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1、2013年度单位：人民币元一、企业概况阳泉市鸿亿达工贸有限责任公司成立于2005年5月13日，取得山西省阳泉市工商行政管理局矿区分局核发的注册号为140300200016170的企业法人营业执照。法定代表人：徐振贵，注册资本100万元。住所：阳泉矿区赛鱼路官沟村西100米。经营范围：批发零售钢材、木材、建材、机械、电子设备（国家不允许的除外）、铸锻件及通用零部件、电线、电缆、机电安装、矿用导风筒、橡胶制品、标准件、机械加工、制作粘合剂、塑料制品、隔爆水袋、风筒连接器、压风自救装置、工业滤布。二、会计报表范围及编制基础：本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则-基本准则

2、和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。三、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2013年12月31日的财务状况，以及2013年度的经营成果和现金流量。四、重要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法1、会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。2、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。3、会计确认、计量和报告基础及计量属性本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财务会计报告。本公司采用历史成本计量模式。4、坏账准备核算方法本公司对坏账损失

3、采用备抵法核算。5、存货核算方法存货盘存制度采用永续盘存法。主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用加权平均法核算。6、固定资产核算方法固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值确定折旧率。其分类折旧年限如下： （1）房屋建筑物 20年 （2）机器设备 5年 （3）运输设备 4年 （4）器具工具家俱 3年 （5）电子设备 3年五、税项本公司主要适用的税种和税率：税 项计 税 基 础税 率增值税营业收入17%城市维护建设税应纳流转税额7%教育费附加3%价格调控基金1.5%企业所得税应纳税所得额25%六、财务报表主要项目注释1、货币资金：期末余额1,532

4、,407.80 元。项 目2013-12-31币种原 币折合人民币现 金RMB4,483.28银行存款1,527,924.52合 计1,532,407.802、应收票据：期末余额900,000.00元。 出票单位名称 票据种类 票面金额阳煤物资经销有限责任公司银行承兑汇票300,000.00宜昌市康鑫医药经销有限公司600,000.00合计900,000.003、应收账款：期末余额4,126,049.13元。（1）账龄分析如下：账龄户数金额1年以内9 2,780,144.29 12年2 110,530.83 2-3年 1,235,374.01 坏账准备144,126,049.13（2）大额欠款

5、单位情况如下：户 名 阳煤股份公司 82,532.14 阳煤物资经销有限公司 1,070,993.02 阳煤集团有限责任公司 71,970.99 阳泉吉安橡塑制造公司 748,674.25 山西右玉元堡煤业公司 434,362.20 山西阳煤寺家庄公司 798,203.81 阳煤物资晋北分公司 559,042.80 阳煤物资晋南分公司 175,429.784、预付账款：期末余额93,371.00元。78,100.0013年1 -729.00 3年以上 16,000.00 93,371.00（2）欠款情况如下：业务内容郑州金属制品研究院 货款-729.00榆次锅炉厂 锅炉款16,000.00中国

6、石油化工山西阳泉石油分公司 材料款20,000.00山西绿能环保工程公司 环保工程58,100.005、存货：期末余额89,640.94 元。存货情况列示如下：类别数量库存商品材料89,640.94材料采购低值易耗品6、其他应收款：期末余额24,787.75元。560.2424,227.51 24,787.75（2）欠款单位情况如下： 三矿多营内行 市服装厂 15,519.51 局多营 8,708.007、固定资产：期末余额元1,092,698.56 元，累计折旧481,319.19元，净值611,379.37元。（1）固定资产原值变动情况如下：项目类别期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物

7、527,666.95 机器设备244,173.99 运输工具320,857.62 1,092,698.56 （2）固定资产折旧变动情况如下：93,682.90 25,591.80 119,274.70 158,052.66 18,646.85 176,699.51 148,644.90 36,700.08 185,344.98 400,380.46 80,938.73 481,319.19 8、应付账款：期末余额5,171,909.50 元。应付款情况如下：单 位阳泉昱华兴程贸易公司 217,531.82阳泉吉安橡塑制造公司 556,452.00江苏永达风筒布公司 4,340,297.67河南

8、鹤壁鹤创橡胶厂 44,196.03南京六合华塑料公司 10,542.00浙江天地塑业有限公司 2,889.985,171,909.509、应付职工薪酬：期末余额508,551.48元，其中：税 种工资、奖金、津贴和补贴 125,089.04 职工福利费社会保险费其中：基本医疗保险费 补充医疗保险费 基本养老保险费 82,478.18 年金缴费（补充养老金） 失业保险费 9,632.70 工伤保险费 322.50 生育保险费住房公积金 13,455.00 工会经费和 99,836.25 职工教育经费177,737.81508,551.48 10、应交税费：期末余额66,622.00元。应交税费的

9、增减变动明细项目列示如下:税项本期应交本期已交增值税 52,897.23520,445.40518,658.2354,684.40城市维护建设税 4,605.9236,431.1936,306.084,731.03房产税 5,065.60车船使用税 912.00所得税 2,500.0027,294.7527,640.292,154.46个人所得税 371.9731,689.5631,760.53301.00印花税 6,939.20教育费附加 2,390.9015,613.3615,559.752,444.51价格调控基金 1,186.107,806.707,779.891,212.91残疾人就

10、业保障金 26,560.80地方教育附加1,057.9410,408.9010,373.151,093.69 合计 65,010.06689,167.46687,555.5266,622.0011、其他应付款：期末余额474,042.43元。内部往来278,595.29互助金1,798.00水电费6,838.16闭路费352.00总公司管理费7,218.99公司管理费84,660.54建房互助金328.00全民医药费359.83集体医药费8,966.06待业医药费5,260.28租赁金179.22阳煤升华365.23中小企业发展基金35,000.00应付股东股利1,144.94养老金 24,5

11、79.90待业金 3,054.00医疗金 5,772.00住房公积金9,570.00474,042.4312、实收资本：期末余额1,000,000.00 元，其中：出资单位出资额出资比例%徐振贵500,000.0050.0%武志华80,000.008.0%赵改风王瑞平赵建英徐振业阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）第三有限责任公司100,000.0010.0%1,000,000.00100%13、资本公积：期末余额13,087.75元。14、盈余公积：期末余额122,925.23元，其中：法定公积金86,409.33元， 任意公积金 36,515.90元。15、未分配利润：期末余额497.60元。

12、未分配利润的增减变动明细项目列示如下：本年年初余额1,144.35 加：本期净利润22,768.54减：以前年度损益调整 提取法定公积3,415.29 应付普通股股利未分配利润年末余额497.6016、营业收入：本年发生16,796,119.18元。金 额销售收入16,796,119.18 17、营业成本：本年发生16,033,375.27元。销售成本16,033,375.2718、营业税金及附加：本年发生70,260.15元。项目城建税 36,431.19 15,613.36 价格调控 7,806.70 10,408.90 70,260.15 19、管理费用：本年发生640,219.16元。工资350,931.60福利费37,992.00医疗保险费33,298.008,700.00工会经费32,326.3840,407.98折旧费47,195.31中介机构服务费18,000.00办公费5,903.50差旅费1,848.00业务招待费7,705.00保险费3,702.07税费39,477.60其他12,731.72640,219.1620、财务费用：本年发生-711.75元。利息支出利息收入-3,068.65汇兑损益银行手续费2,356.90-711.7521、营业外支出：本年发生2,913.06元。滞纳金2,913.06 二0一三年十二月三十一日