鸿亿达报告Word下载.docx

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2013年度

单位：

人民币元

一、企业概况

阳泉市鸿亿达工贸有限责任公司成立于2005年5月13日，取得山西省阳泉市工商行政管理局矿区分局核发的注册号为140300200016170的企业法人营业执照。

法定代表人：

徐振贵，注册资本100万元。

住所：

阳泉矿区赛鱼路官沟村西100米。

经营范围：

批发零售钢材、木材、建材、机械、电子设备（国家不允许的除外）、铸锻件及通用零部件、电线、电缆、机电安装、矿用导风筒、橡胶制品、标准件、机械加工、制作粘合剂、塑料制品、隔爆水袋、风筒连接器、压风自救装置、工业滤布。

二、会计报表范围及编制基础：

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则---基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2013年12月31日的财务状况，以及2013年度的经营成果和现金流量。

四、重要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法

1、会计年度

本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

2、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

3、会计确认、计量和报告基础及计量属性

本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财务会计报告。

本公司采用历史成本计量模式。

4、坏账准备核算方法

本公司对坏账损失采用备抵法核算。

5、存货核算方法

存货盘存制度采用永续盘存法。

主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用加权平均法核算。

6、固定资产核算方法

固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值确定折旧率。

其分类折旧年限如下：

（1）房屋建筑物20年

（2）机器设备5年

（3）运输设备4年

（4）器具工具家俱3年

（5）电子设备3年

五、税项

本公司主要适用的税种和税率：

税项

计税基础

税率

增值税

营业收入

17%

城市维护建设税

应纳流转税额

7%

教育费附加

3%

价格调控基金

1.5%

企业所得税

应纳税所得额

25%

六、财务报表主要项目注释

1、货币资金：

期末余额1,532,407.80元。

项目

2013-12-31

币种

原币

折合人民币

现金

RMB

4,483.28

银行存款

1,527,924.52

合计

1,532,407.80

2、应收票据：

期末余额900,000.00元。

出票单位名称

票据种类

票面金额

阳煤物资经销有限责任公司

银行承兑汇票

300,000.00

宜昌市康鑫医药经销有限公司

600,000.00

合计

900,000.00

3、应收账款：

期末余额4,126,049.13元。

（1）账龄分析如下：

账龄

户数

金额

1年以内

9

2,780,144.29

1—2年

2

110,530.83

2--3年

1,235,374.01

坏账准备

14

4,126,049.13

（2）大额欠款单位情况如下：

户名

阳煤股份公司

82,532.14

阳煤物资经销有限公司

1,070,993.02

阳煤集团有限责任公司

71,970.99

阳泉吉安橡塑制造公司

748,674.25

山西右玉元堡煤业公司

434,362.20

山西阳煤寺家庄公司

798,203.81

阳煤物资晋北分公司

559,042.80

阳煤物资晋南分公司

175,429.78

4、预付账款：

期末余额93,371.00元。

78,100.00

1—3年

1

-729.00

3年以上

16,000.00

93,371.00

（2）欠款情况如下：

业务内容

郑州金属制品研究院

货款

-729.00

榆次锅炉厂

锅炉款

16,000.00

中国石油化工山西阳泉石油分公司

材料款

20,000.00

山西绿能环保工程公司

环保工程

58,100.00

5、存货：

期末余额89,640.94元。

存货情况列示如下：

类别

数量

库存商品

材料

89,640.94

材料采购

低值易耗品

6、其他应收款：

期末余额24,787.75元。

560.24

24,227.51

24,787.75

（2）欠款单位情况如下：

三矿多营内行

市服装厂

15,519.51

局多营

8,708.00

7、固定资产：

期末余额元1,092,698.56元，累计折旧481,319.19元，净值611,379.37元。

（1）固定资产原值变动情况如下：

项目类别

期初数

本期增加

本期减少

期末数

房屋及建筑物

527,666.95

机器设备

244,173.99

运输工具

320,857.62

1,092,698.56

（2）固定资产折旧变动情况如下：

93,682.90

25,591.80

119,274.70

158,052.66

18,646.85

176,699.51

148,644.90

36,700.08

185,344.98

400,380.46

80,938.73

481,319.19

8、应付账款：

期末余额5,171,909.50元。

应付款情况如下：

单位

阳泉昱华兴程贸易公司

217,531.82

阳泉吉安橡塑制造公司

556,452.00

江苏永达风筒布公司

4,340,297.67

河南鹤壁鹤创橡胶厂

44,196.03

南京六合华塑料公司

10,542.00

浙江天地塑业有限公司

2,889.98

5,171,909.50

9、应付职工薪酬：

期末余额508,551.48元，其中：

税种

①工资、奖金、津贴和补贴

125,089.04

②职工福利费

③社会保险费

其中：

基本医疗保险费

补充医疗保险费

基本养老保险费

82,478.18

年金缴费（补充养老金）

失业保险费

9,632.70

工伤保险费

322.50

生育保险费

④住房公积金

13,455.00

⑤工会经费和

99,836.25

职工教育经费

177,737.81

508,551.48

10、应交税费：

期末余额66,622.00元。

应交税费的增减变动明细项目列示如下:

税项

本期应交

本期已交

增值税

52,897.23

520,445.40

518,658.23

54,684.40

城市维护建设税

4,605.92

36,431.19

36,306.08

4,731.03

房产税

5,065.60

车船使用税

912.00

所得税

2,500.00

27,294.75

27,640.29

2,154.46

个人所得税

371.97

31,689.56

31,760.53

301.00

印花税

6,939.20

教育费附加

2,390.90

15,613.36

15,559.75

2,444.51

价格调控基金

1,186.10

7,806.70

7,779.89

1,212.91

残疾人就业保障金

26,560.80

地方教育附加

1,057.94

10,408.90

10,373.15

1,093.69

合计

65,010.06

689,167.46

687,555.52

66,622.00

11、其他应付款：

期末余额474,042.43元。

内部往来

278,595.29

互助金

1,798.00

水电费

6,838.16

闭路费

352.00

总公司管理费

7,218.99

公司管理费

84,660.54

建房互助金

328.00

全民医药费

359.83

集体医药费

8,966.06

待业医药费

5,260.28

租赁金

179.22

阳煤升华

365.23

中小企业发展基金

35,000.00

应付股东股利

1,144.94

养老金

24,579.90

待业金

3,054.00

医疗金

5,772.00

住房公积金

9,570.00

474,042.43

12、实收资本：

期末余额1,000,000.00元，其中：

出资单位

出资额

出资比例%

徐振贵

500,000.00

50.0%

武志华

80,000.00

8.0%

赵改风

王瑞平

赵建英

徐振业

阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）第三有限责任公司

100,000.00

10.0%

1,000,000.00

100%

13、资本公积：

期末余额13,087.75元。

14、盈余公积：

期末余额122,925.23元，其中：

法定公积金86,409.33元，任意公积金

36,515.90元。

15、未分配利润：

期末余额497.60元。

未分配利润的增减变动明细项目列示如下：

本年年初余额

1,144.35

加：

本期净利润

22,768.54

减：

以前年度损益调整

提取法定公积

3,415.29

应付普通股股利

未分配利润年末余额

497.60

16、营业收入：

本年发生16,796,119.18元。

金额

销售收入

16,796,119.18

17、营业成本：

本年发生16,033,375.27元。

销售成本

16,033,375.27

18、营业税金及附加：

本年发生70,260.15元。

项目

城建税

36,431.19

15,613.36

价格调控

7,806.70

10,408.90

70,260.15

19、管理费用：

本年发生640,219.16元。

工资

350,931.60

福利费

37,992.00

医疗保险费

33,298.00

8,700.00

工会经费

32,326.38

40,407.98

折旧费

47,195.31

中介机构服务费

18,000.00

办公费

5,903.50

差旅费

1,848.00

业务招待费

7,705.00

保险费

3,702.07

税费

39,477.60

其他

12,731.72

640,219.16

20、财务费用：

本年发生-711.75元。

利息支出

利息收入

-3,068.65

汇兑损益

银行手续费

2,356.90

-711.75

21、营业外支出：

本年发生2,913.06元。

滞纳金

2,913.06

二0一三年十二月三十一日