久吾高科3006312季度财务分析报告原点参数Word文档格式.docx

1、非流动资产合计32,30627.24%18,31321.12%14,77219.94%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，久吾高科2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为40.28%，31.79%和26.35%。2019年2季度久吾高科流动资产构成情况货币资金34,74940.28%10,41815.24%10,28017.34%应收票据及应收账款27,43131.79%25,47437

2、.25%21,87036.88%应收票据4,6955.44%2,7494.02%3,7766.37%应收账款22,73526.35%22,72433.23%18,09430.51%预付款项2,3442.72%6,4699.46%1,4372.42%其他应收款7990.93%9951.46%6441.09%存货20,57323.85%17,02124.89%13,04922.00%其他流动资产3780.44%8,00011.70%12,02020.27%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房

3、地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，久吾高科2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各项分别占比为34.21%，24.67%和16.43%。2019年2季度久吾高科非流动资产构成情况长期股权投资4,12112.76%0.00%其他权益工具投资6001.86%固定资产11,05134.21%9,81953.62%11,42577.34%在建工程7,96824.67%1,2356.75%540.37%无形资产5,30916.43%5,42229.61%2,78918.89%商誉

4、1,2393.84%1,2386.77%长期待摊费用1150.36%130.08%790.54%递延所得税资产8902.76%5372.93%4052.74%其他非流动资产1,0093.12%450.25%190.13%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况久吾高科2019年年总负债金额为549,434,311.13元，所有者权益总额为636,404,808.95元，其中资本金为105,554,000.0元，资产负债率为46.33%，在负债中，流动负债为516,056,917.6元；占负债和所有者权益总额的43.52%，非流动负债为33,377,393.53元

5、，占负债和所有者权益总额的2.81%。2019年2季度久吾高科负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计51,60543.52%24,86328.68%15,66821.15%非流动负债合计3,3372.81%3,5834.13%3,6454.92%所有者权益（或股东权益）合计63,64053.67%58,24667.19%54,76373.93%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负

6、债科目， 久吾高科2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为57.32%，17.26%和17.26%。2019年2季度久吾高科流动负债构成情况短期借款29,57957.32%3,97916.01%3,41021.77%应付票据及应付账款8,90717.26%5,98624.08%4,83930.89%应付账款预收款项8,23915.97%14,26957.39%5,44634.76%应交税费4030.78%3851.55%3342.13%其他应付款4,4748.67%2410.97%1,63610.45%应付股利1,2828.19%2.2.3 非流动负

7、债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，久吾高科2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期应付款，各项分别占比为96.11%，2.87%和1.02%。2019年2季度久吾高科非流动负债构成情况长期应付款341.02%0.95%递延收益3,20796.11%3,52896.82%递延所得税负债952.87%722.02%822.25%其他非流动负债3,47797.03%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益

8、、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度久吾高科的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为53.49%，27.03%和16.59%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）10,55516.59%10,26217.62%6,41411.71%资本公积17,19927.03%14,18724.36%25.91%库存股-2,554-4.01%盈余公积3,4285.39%2,9044.99%2,4024.39%未分配利润34,04353.49%30,41752.22%31,40357.34%少数股东权益9681.52%4730.81%3

9、560.65%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度久吾高科的净利润为16,913,632.72元，与2018年的11,264,538.67元相比上升了50.15%。2017-2019年2季度久吾高科净利润变动趋势年份同比增长率（%）201786820181,12629.65%20191,69150.15%2.3.2 营业利润分析2019年2季度久吾高科的营业利润为20,361,742.78元，与2018年的11,317,946.86元相比上升了79.91%。2017-2019年2季度久吾高科营业利润变动趋势7861,13143.99%2,03679.91%2.3.3 利润总额分

10、析2019年2季度久吾高科的利润总额为20,307,154.84元，与2018年的13,126,281.77元相比上升了54.71%。2017-2019年2季度久吾高科利润总额变动趋势1,0061,31230.35%2,03054.71%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度久吾高科的成本费用总额为143,810,492.75元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为63.77%，14.58%和14.50%。2019年2季度久吾高科成本费用构成2019年2018年2017年成本及费用总额-14,3

11、81-10,253-9,067营业成本-9,17163.77%-6,79266.24%-6,05766.80%税金及附加-1541.08%-1191.16%-1141.27%销售费用-2,09614.58%-1,17311.44%-1,04411.52%管理费用-2,08414.50%-2,16421.11%-1,92021.18%研发费用-8255.74%-0.00%财务费用-480.33%-30.04%690.77%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度久吾高科的经营现金流量净额为-12,669,322.57元，与2018年的48,654,3

12、33.29元相比下降了126.04%；投资活动现金流净额为-10,594,800.32元；筹资活动现金流净额为224,816,215.36元。2017-2019年2季度久吾高科经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）-2,650-11,56613,5824,865-2,1282,319-1,266-1,05922,4812.4.2 现金流入结构分析2019年2季度久吾高科现金流入总金额为1,060,651,267.03元，其中经营活动现金流入为167,401,399.1元，占现金流入总额的15.78%；投资活动现金流入为602

13、,349,867.93元，占现金流入总额的56.79%；筹资活动现金流入为290,900,000.0元，占现金流入总额的27.43%。2019年2季度久吾高科现金流入构成现金流入总额106,06558,32728,115经营活动现金流入小计16,74015.78%21,24236.42%8,72231.02%投资活动现金流入小计60,23456.79%31,39453.82%3,00210.68%筹资活动现金流入小计29,09027.43%5,6919.76%16,38958.29%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为161,373,151.32元,占经营活动现金流入小计的96

14、.4%;收到的税费返还为168,801.18元,占经营活动现金流入小计的0.1%;收到其他与经营活动有关的现金为5,859,446.6元,占经营活动现金流入小计的3.5%。2019年2季度久吾高科经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金16,13796.40%20,35095.80%8,40496.36%收到的税费返还160.10%370.18%40.05%收到其他与经营活动有关的现金5853.50%8533133.59%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为600,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.61%;取得投资收益收到的现金为1,510,842.93元,占投

15、资活动现金流入小计的0.25%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为839,025.0元,占投资活动现金流入小计的0.14%。2019年2季度久吾高科投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金60,00099.61%31,10099.06%3,00099.91%取得投资收益收到的现金1511720.55%20.09%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额830.14%1220.39%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为290,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。2019年2季度久吾高科筹资活动现金流入构成吸收投资收到的现金取得借

16、款收到的现金4,97087.33%收到其他与筹资活动有关的现金72112.67%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度久吾高科现金流出总额为859,099,174.56元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为180,070,721.67元,占现金流出总额的20.96%;投资活动现金流出小计为612,944,668.25元,占现金流出总额的71.35%;筹资活动现金流出小计为66,083,784.64元,占现金流出总额的7.69%。2019年2季度久吾高科现金流出构成现金流出总额-85,909-53,271-28,750经营活动现金流出小计-18,00720.96%-16,37630.74

17、%-11,37339.56%投资活动现金流出小计-61,29471.35%-33,52262.93%-14,56850.67%筹资活动现金流出小计-6,6087.69%-3,3716.33%-2,8079.77%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为108,891,328.51元,占经营活动现金流出小计的60.47%;支付给职工以及为职工支付的现金为31,222,675.11元,占经营活动现金流出小计的17.34%;支付的各项税费为13,596,811.42元,占经营活动现金流出小计的7.55%;支付其他与经营活动有关的现金为26,359,906.63元,占经营活动现金流出小计的

18、14.64%。2019年2季度久吾高科经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-10,88960.47%-10,65465.06%-6,69958.91%支付给职工以及为职工支付的现金-3,122-2,68616.40%-2,21119.44%支付的各项税费-1,3597.55%-1,1667.12%-9017.93%支付其他与经营活动有关的现金-2,63514.64%-1,87011.42%-1,56013.72%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为53,744,668.25元,占投资活动现金流出小计的8.77%;投资支付的现金为559,200,000.0元,占投资活动现金流出小计的91.23%。2019年2季度久吾高科投资活动现金流出构成购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-5,3748.77%-2,9878.91%-680.47%投资支付的现金-55,92091.23%-29,10086.81%-14,50099.53%取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-1,4354.28%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为64,900,000.