麦捷科技度财务分析报告Word格式文档下载.docx

1、货币资金28,85116.55%39,15621.81%71,07736.23%应收票据及应收账款71,33840.92%68,66938.25%53,55627.30%应收票据0.00%10,5085.85%4,1522.12%应收账款58,16132.39%49,40425.18%应收款项融资6,5023.73%预付款项1,2200.70%1,2890.72%3,0101.53%其他应收款2,8901.66%1,0850.60%1,7920.91%其中:应收利息200.01%1,0490.53%存货60,83534.89%66,92737.28%63,91532.58%持有待售资产1其他流

2、动资产2,7141.56%2,4201.35%2,8391.45%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，麦捷科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及在建工程，各项分别占比为54.90%，19.05%和12.64%。2019年麦捷科技非流动资产构成情况长期股权投资3,3922.06%3,2712.41%其他权益工具投资1000.06%固定资产90

3、,57554.90%62,69746.12%44,84339.08%在建工程20,85512.64%15,92911.72%17,59715.34%无形资产9,3625.67%8,8946.54%9,7608.51%开发支出1300.08%1590.12%商誉31,43619.05%34,59625.45%30.15%长期待摊费用1,2610.76%1,5101.11%1,5041.31%递延所得税资产3,3892.05%1,9742,0491.79%其他非流动资产4,4862.72%6,8995.08%4,3913.83%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情

4、况麦捷科技2019年年总负债金额为1,256,646,796.15元，所有者权益总额为2,136,798,547.68元，其中资本金为697,119,971.0元，资产负债率为37.03%，在负债中，流动负债为1,118,763,016.45元；占负债和所有者权益总额的32.97%，非流动负债为137,883,779.7元，占负债和所有者权益总额的4.06%。2019年麦捷科技负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计111,87632.97%93,48329.63%102,57732.99%非流动负债合计13,7884.06%14,2364.51%14,6464.

5、71%所有者权益（或股东权益）合计213,67962.97%207,76365.86%193,71462.30%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 麦捷科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为42.03%，41.18%和41.18%。2019年麦捷科技流动负债构成情况短期借款47,02642.03%34,04336.42%45,22744.09%应付票据

6、及应付账款46,07541.18%33,823应付账款预收款项5740.51%1,1061.18%1,2561.23%应付职工薪酬2,4002.15%2,5542.73%2,4392.38%应交税费3,7703.37%3,5503.80%1,7231.68%其他应付款6,9456.21%49,54553.00%18,10717.65%应付利息420.04%0.10%一年内到期的非流动负债4,2832,6832.87%其他流动负债8002.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，麦捷科技20

7、19年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及递延所得税负债，各项分别占比为55.90%，41.52%和2.31%。2019年麦捷科技非流动负债构成情况长期借款5,72441.52%7,86655.26%5,00034.14%长期应付款14190.14%预计负债230.17%递延收益7,70755.90%递延所得税负债3182.31%4453.13%6084.15%其他非流动负债5,90441.48%9,03761.71%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，

8、2019年麦捷科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为58.69%，32.62%和3.70%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）69,71132.62%69,51933.46%69,44535.85%资本公积125,41158.69%124,89460.11%124,70764.38%库存股-1,138-0.53%-430-0.21%-5-0.00%其他综合收益-48-0.02%-41-28-0.01%盈余公积4,0281.89%3,6131.74%2,7401.41%未分配利润7,9023.70%3,8081.83%-8,487-4.38%少数

9、股东权益7,8123.66%6,3983.08%5,3412.76%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年麦捷科技的净利润为59,234,790.44元，与2018年的142,258,254.28元相比下降了58.36%。2015-2019年麦捷科技净利润变动趋势年份同比增长率（%）20157,686201615,28398.84%2017-35,069-329.46%201814,225-140.56%20195,923-58.36%2.3.2 营业利润分析2019年麦捷科技的营业利润为65,369,360.2元，与2018年的154,460,104.75元相比下降了57.68%。2

10、015-2019年麦捷科技营业利润变动趋势7,98516,434105.81%-34,480-309.81%15,446-144.80%6,536-57.68%2.3.3 利润总额分析2019年麦捷科技的利润总额为70,715,909.86元，与2018年的156,579,932.51元相比下降了54.84%。2015-2019年麦捷科技利润总额变动趋势8,50017,708108.33%-34,608-295.43%15,657-145.24%7,071-54.84%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年麦捷科技

11、的成本费用总额为1,662,833,786.5100002元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别占比为90.19%，3.76%和3.00%。2019年麦捷科技成本费用构成成本及费用总额-166,283-152,438-140,112营业成本-149,97890.19%-135,98489.21%-123,04187.82%税金及附加-5030.30%-5790.38%-3950.28%销售费用-2,768-3,0331.99%-2,8292.02%管理费用-4,9943.00%-5,3753.53%-12,7789.12%研发费用-6,2443.76%-5,6113.68%财务费用-

12、1,7931.08%-1,8541.22%-1,0682.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年麦捷科技的经营现金流量净额为240,321,573.97元，与2018年的100,128,074.01元相比上升了140.01%；投资活动现金流净额为-181,135,394.67元；筹资活动现金流净额为-42,440,918.1元。2015-2019年麦捷科技经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）4,012-21,64430,80632,978-21,50867,06018,027-32,3

13、33-73,33710,012-35,47234,88024,032-18,113-4,2442.4.2 现金流入结构分析2019年麦捷科技现金流入总金额为2,263,142,244.65元，其中经营活动现金流入为1,485,745,842.64元，占现金流入总额的65.65%；投资活动现金流入为173,652,793.5元，占现金流入总额的7.67%；筹资活动现金流入为603,743,608.51元，占现金流入总额的26.68%。2019年麦捷科技现金流入构成现金流入总额226,314276,304188,554经营活动现金流入小计148,57465.65%145,63452.71%138,

14、44373.42%投资活动现金流入小计17,3657.67%3,1531.14%1,3070.69%筹资活动现金流入小计60,37426.68%127,51646.15%48,80325.88%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,378,955,287.65元,占经营活动现金流入小计的92.81%;收到的税费返还为24,359,953.41元,占经营活动现金流入小计的1.64%;收到其他与经营活动有关的现金为82,430,601.58元,占经营活动现金流入小计的5.55%。2019年麦捷科技经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金137,89592.81%129,6

15、1689.00%122,83688.73%收到的税费返还2,4351.64%4,9243.38%1,8951.37%收到其他与经营活动有关的现金8,2435.55%11,0937.62%13,7109.90%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为21,600,000.0元,占投资活动现金流入小计的12.44%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,052,793.5元,占投资活动现金流入小计的1.18%;收到其他与投资活动有关的现金为150,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的86.38%。2019年麦捷科技投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金2,

16、16012.44%3,01695.65%1,30099.39%取得投资收益收到的现金40.16%60.52%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额2051324.20%收到其他与投资活动有关的现金15,00086.38%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为7,084,800.0元,占筹资活动现金流入小计的1.17%;取得借款收到的现金为509,219,813.86元,占筹资活动现金流入小计的84.34%;收到其他与筹资活动有关的现金为87,438,994.65元,占筹资活动现金流入小计的14.48%。2019年麦捷科技筹资活动现金流入构成吸收投资收到的现金7081.17%43

17、00.34%6,46713.25%取得借款收到的现金50,92184.34%57,10544.78%39,63581.22%收到其他与筹资活动有关的现金8,74314.48%69,98054.88%2,7005.53%2.4.3 现金流出结构分析2019年麦捷科技现金流出总额为2,246,396,983.4500003元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,245,424,268.67元,占现金流出总额的55.44%;投资活动现金流出小计为354,788,188.17元,占现金流出总额的15.79%;筹资活动现金流出小计为646,184,526.61元,占现金流出总额的28.77%。201

18、9年麦捷科技现金流出构成现金流出总额-224,639-266,883-276,197经营活动现金流出小计-124,54255.44%-135,62150.82%-120,41543.60%投资活动现金流出小计-35,47815.79%-38,62514.47%-33,64112.18%筹资活动现金流出小计-64,61828.77%-92,63634.71%-122,14044.22%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为844,514,220.7元,占经营活动现金流出小计的67.81%;支付给职工以及为职工支付的现金为260,256,432.18元,占经营活动现金流出小计的20.9%;支付的各项税费为48,282,718.93元,占经营活动现金流出小计的3.88%;支付其他与经营活动有关的现金为92,370,896.86元,占经营活动现金流出小计的7.42%。2019年麦捷科技经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-84,45167.81%-86,46963.76%-80,80267.10%支