麦捷科技度财务分析报告Word格式文档下载.docx
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货币资金
28,851
16.55%
39,156
21.81%
71,077
36.23%
应收票据及应收账款
71,338
40.92%
68,669
38.25%
53,556
27.30%
应收票据
0.00%
10,508
5.85%
4,152
2.12%
应收账款
58,161
32.39%
49,404
25.18%
应收款项融资
6,502
3.73%
预付款项
1,220
0.70%
1,289
0.72%
3,010
1.53%
其他应收款
2,890
1.66%
1,085
0.60%
1,792
0.91%
其中:
应收利息
20
0.01%
1,049
0.53%
存货
60,835
34.89%
66,927
37.28%
63,915
32.58%
持有待售资产
1
其他流动资产
2,714
1.56%
2,420
1.35%
2,839
1.45%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,麦捷科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及在建工程,各项分别占比为54.90%,19.05%和12.64%。
2019年麦捷科技非流动资产构成情况
长期股权投资
3,392
2.06%
3,271
2.41%
其他权益工具投资
100
0.06%
固定资产
90,575
54.90%
62,697
46.12%
44,843
39.08%
在建工程
20,855
12.64%
15,929
11.72%
17,597
15.34%
无形资产
9,362
5.67%
8,894
6.54%
9,760
8.51%
开发支出
130
0.08%
159
0.12%
商誉
31,436
19.05%
34,596
25.45%
30.15%
长期待摊费用
1,261
0.76%
1,510
1.11%
1,504
1.31%
递延所得税资产
3,389
2.05%
1,974
2,049
1.79%
其他非流动资产
4,486
2.72%
6,899
5.08%
4,391
3.83%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
麦捷科技2019年年总负债金额为1,256,646,796.15元,所有者权益总额为2,136,798,547.68元,其中资本金为697,119,971.0元,资产负债率为37.03%,在负债中,流动负债为1,118,763,016.45元;
占负债和所有者权益总额的32.97%,非流动负债为137,883,779.7元,占负债和所有者权益总额的4.06%。
2019年麦捷科技负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
111,876
32.97%
93,483
29.63%
102,577
32.99%
非流动负债合计
13,788
4.06%
14,236
4.51%
14,646
4.71%
所有者权益(或股东权益)合计
213,679
62.97%
207,763
65.86%
193,714
62.30%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,麦捷科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为42.03%,41.18%和41.18%。
2019年麦捷科技流动负债构成情况
短期借款
47,026
42.03%
34,043
36.42%
45,227
44.09%
应付票据及应付账款
46,075
41.18%
33,823
应付账款
预收款项
574
0.51%
1,106
1.18%
1,256
1.23%
应付职工薪酬
2,400
2.15%
2,554
2.73%
2,439
2.38%
应交税费
3,770
3.37%
3,550
3.80%
1,723
1.68%
其他应付款
6,945
6.21%
49,545
53.00%
18,107
17.65%
应付利息
42
0.04%
0.10%
一年内到期的非流动负债
4,283
2,683
2.87%
其他流动负债
800
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,麦捷科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及递延所得税负债,各项分别占比为55.90%,41.52%和2.31%。
2019年麦捷科技非流动负债构成情况
长期借款
5,724
41.52%
7,866
55.26%
5,000
34.14%
长期应付款
14
19
0.14%
预计负债
23
0.17%
递延收益
7,707
55.90%
递延所得税负债
318
2.31%
445
3.13%
608
4.15%
其他非流动负债
5,904
41.48%
9,037
61.71%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年麦捷科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为58.69%,32.62%和3.70%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
69,711
32.62%
69,519
33.46%
69,445
35.85%
资本公积
125,411
58.69%
124,894
60.11%
124,707
64.38%
库存股
-1,138
-0.53%
-430
-0.21%
-5
-0.00%
其他综合收益
-48
-0.02%
-41
-28
-0.01%
盈余公积
4,028
1.89%
3,613
1.74%
2,740
1.41%
未分配利润
7,902
3.70%
3,808
1.83%
-8,487
-4.38%
少数股东权益
7,812
3.66%
6,398
3.08%
5,341
2.76%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年麦捷科技的净利润为59,234,790.44元,与2018年的142,258,254.28元相比下降了58.36%。
2015-2019年麦捷科技净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
7,686
2016
15,283
98.84%
2017
-35,069
-329.46%
2018
14,225
-140.56%
2019
5,923
-58.36%
2.3.2营业利润分析
2019年麦捷科技的营业利润为65,369,360.2元,与2018年的154,460,104.75元相比下降了57.68%。
2015-2019年麦捷科技营业利润变动趋势
7,985
16,434
105.81%
-34,480
-309.81%
15,446
-144.80%
6,536
-57.68%
2.3.3利润总额分析
2019年麦捷科技的利润总额为70,715,909.86元,与2018年的156,579,932.51元相比下降了54.84%。
2015-2019年麦捷科技利润总额变动趋势
8,500
17,708
108.33%
-34,608
-295.43%
15,657
-145.24%
7,071
-54.84%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年麦捷科技的成本费用总额为1,662,833,786.5100002元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为90.19%,3.76%和3.00%。
2019年麦捷科技成本费用构成
成本及费用总额
-166,283
-152,438
-140,112
营业成本
-149,978
90.19%
-135,984
89.21%
-123,041
87.82%
税金及附加
-503
0.30%
-579
0.38%
-395
0.28%
销售费用
-2,768
-3,033
1.99%
-2,829
2.02%
管理费用
-4,994
3.00%
-5,375
3.53%
-12,778
9.12%
研发费用
-6,244
3.76%
-5,611
3.68%
财务费用
-1,793
1.08%
-1,854
1.22%
-1,068
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年麦捷科技的经营现金流量净额为240,321,573.97元,与2018年的100,128,074.01元相比上升了140.01%;
投资活动现金流净额为-181,135,394.67元;
筹资活动现金流净额为-42,440,918.1元。
2015-2019年麦捷科技经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
4,012
-21,644
30,806
32,978
-21,508
67,060
18,027
-32,333
-73,337
10,012
-35,472
34,880
24,032
-18,113
-4,244
2.4.2现金流入结构分析
2019年麦捷科技现金流入总金额为2,263,142,244.65元,其中经营活动现金流入为1,485,745,842.64元,占现金流入总额的65.65%;
投资活动现金流入为173,652,793.5元,占现金流入总额的7.67%;
筹资活动现金流入为603,743,608.51元,占现金流入总额的26.68%。
2019年麦捷科技现金流入构成
现金流入总额
226,314
276,304
188,554
经营活动现金流入小计
148,574
65.65%
145,634
52.71%
138,443
73.42%
投资活动现金流入小计
17,365
7.67%
3,153
1.14%
1,307
0.69%
筹资活动现金流入小计
60,374
26.68%
127,516
46.15%
48,803
25.88%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,378,955,287.65元,占经营活动现金流入小计的92.81%;
收到的税费返还为24,359,953.41元,占经营活动现金流入小计的1.64%;
收到其他与经营活动有关的现金为82,430,601.58元,占经营活动现金流入小计的5.55%。
2019年麦捷科技经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
137,895
92.81%
129,616
89.00%
122,836
88.73%
收到的税费返还
2,435
1.64%
4,924
3.38%
1,895
1.37%
收到其他与经营活动有关的现金
8,243
5.55%
11,093
7.62%
13,710
9.90%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为21,600,000.0元,占投资活动现金流入小计的12.44%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,052,793.5元,占投资活动现金流入小计的1.18%;
收到其他与投资活动有关的现金为150,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的86.38%。
2019年麦捷科技投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
2,160
12.44%
3,016
95.65%
1,300
99.39%
取得投资收益收到的现金
4
0.16%
6
0.52%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
205
132
4.20%
收到其他与投资活动有关的现金
15,000
86.38%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为7,084,800.0元,占筹资活动现金流入小计的1.17%;
取得借款收到的现金为509,219,813.86元,占筹资活动现金流入小计的84.34%;
收到其他与筹资活动有关的现金为87,438,994.65元,占筹资活动现金流入小计的14.48%。
2019年麦捷科技筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
708
1.17%
430
0.34%
6,467
13.25%
取得借款收到的现金
50,921
84.34%
57,105
44.78%
39,635
81.22%
收到其他与筹资活动有关的现金
8,743
14.48%
69,980
54.88%
2,700
5.53%
2.4.3现金流出结构分析
2019年麦捷科技现金流出总额为2,246,396,983.4500003元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,245,424,268.67元,占现金流出总额的55.44%;
投资活动现金流出小计为354,788,188.17元,占现金流出总额的15.79%;
筹资活动现金流出小计为646,184,526.61元,占现金流出总额的28.77%。
2019年麦捷科技现金流出构成
现金流出总额
-224,639
-266,883
-276,197
经营活动现金流出小计
-124,542
55.44%
-135,621
50.82%
-120,415
43.60%
投资活动现金流出小计
-35,478
15.79%
-38,625
14.47%
-33,641
12.18%
筹资活动现金流出小计
-64,618
28.77%
-92,636
34.71%
-122,140
44.22%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为844,514,220.7元,占经营活动现金流出小计的67.81%;
支付给职工以及为职工支付的现金为260,256,432.18元,占经营活动现金流出小计的20.9%;
支付的各项税费为48,282,718.93元,占经营活动现金流出小计的3.88%;
支付其他与经营活动有关的现金为92,370,896.86元,占经营活动现金流出小计的7.42%。
2019年麦捷科技经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-84,451
67.81%
-86,469
63.76%
-80,802
67.10%
支