浙江广厦2019年现金流量报告Word文档下载推荐.docx

1、内部资料，妥善保管第页 共页4三、现金流动的稳定性分析2019年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。2019年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。2019 年，最大的现金流入项目依次是：提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。最大的现金流出项目依次是：支付的其他与筹资活动有关的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；偿还债务支付的现金；接受劳务支付的现金。四、现金流动的协调性评价2019年浙江广厦投资活动需要资金61599.00万元；经营活动创造资金89324.84万元。投资活动所需要的资金能够被

2、企业经营活动所创造的现金 净流量满足。2019年浙江广厦筹资活动需要净支付资金236000.68万元， 总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。五、现金流量的变化2019年现金及现金等价物净额为负208,274.84万元，与2018年的136,993.49万元相比，2019年出现现金净亏空，亏空208,274.84万元。2019年经营活动产生的现金流量净额为89,324.84万元，与2018年的16,278.14万元相比成倍增长，增长4.49倍。2019年投资活动产生的现金流量净额为负61,599万元，与2018年的121,834.17万元相比，2019年投资活动现金净支出6

3、1,599万元。2019年筹资活动产生的现金流量净额为负236,000.68万元，与2018年负1,118.82万元相比资金流出成倍增加，增加20993.73%。六、现金流量的充足性评价从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金来偿还有息债务约需要0.15年，当前企业债务偿还率为477.57%，如果按 照本期债务偿还速度，则还债期为0.21年。从近三年情况来看，企业经营活动创造的现金流量能够满足企业资本性投资、存货投资与现金股利支付的需要。现金偿债能力指标项目名称现金流动负债比2019年2.282018年0.042017年0.26经营偿债能力1.710.21现金流动资产比0.

4、790.20.25经营还债期0.150.021.32债务偿还率4.78144.310.38七、现金流动的有效性评价从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的880.76%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，造血功能很强。2019 年销售现金收益率为880.76%，与2018年的20.13%相比有较大幅度的提高，提高860.63个百分点。经营活动的功能趋于提高。2019年资产 现金报酬率为-50.44%，2018年为19.6%。从变化情况来看，企业2019年 总资产净现率有较大幅度的下降。销售现金收益率资产现金报酬率8.81-0.50.760.12现金盈利能力指标收益净现率0.731.383.31资本现金收益率-0.580.560.28从经营活动现金流入情况来看，浙江广厦2019年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。2019年销售收现率为1,302.01%，与2018 年的170.63%相比有较大幅度的提高，提高1,131.38个百分点。从变化情况来看，企业2019年的现金回收能力明显提高。八、自由现金流量分析通过企业的经营努力，2019年创造的自由现金流量为122518.54万元。2019年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为122518.54万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。