固定资产循环控制重点

1、6控制测试固定资产循环固定资产循环:控制测试被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: GZC 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括: 1. 针对了解的被审计单位固定资产循环的控制活动,确定拟进行测试。

2、内部控制工作底稿固定资产循环测试底稿六固定资产循环控制测试导引表被审计单位: 索引号: GZC 项目: 财务报表截止日期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括:1针对了解的被审计单位固定资产循环的控制活动。

3、2226了解内部控制固定资产循环固定资产循环:了解内部控制被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: GZL 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 了解本循环内部控制的工作包括: 1. 了解被审计单位固定资产循环和与财务报告相关的内部控。

4、内部控制制度固定资产循环章次5000固定资产循环内部控制作业节次 5000 固定资产循环流程图 章次5000固定资产循环内部控制作业节次 5010 资产取得作业 作 业 项 目 作 业 程 序 方 法 及 控 制 重 点 依 据 资 料 一。

5、2. GZC-2：控制测试程序3. GZC-3：控制测试过程编制说明： 本审计工作底稿用以记录下列内容： （1） GZC-1：汇总对本循环内部控制运行有效性进行测试的主要内容和结论； （2） GZC-2：。

6、1. 目的：明訂固定資產之定義與分類，並區分各單位對於固定資產管理之職責。
2. 範圍：2.1.為確保公司固定資產之完整性，除符合固定資產定義及範圍（請詳會計制度）之固定資產列入本作業管理外，費用性資產仍得依公司管理上之需要列入。

7、控制测试过程编制说明： 本审计工作底稿用以记录下列内容：（1）GZC - 1：汇总对本循环内部控制运行有效性进行测试的主要内容和结论；（2）GZC - 2：记录控制测试程序；（3）GZC - 3：记录控制测试。

8、 汇总对本循环内部控制了解的主要内容和结论； （2） GZL-2：记录通过询问、观察和检查程序了解到的本循环涉及的重要交易的控制流程； （3） GZL-3： 记录与实现控制目标相关并计划执行穿行测试的控制活动； （4） 。

9、 除因独家制造,独家代理,无替代品之配件 录 及公卖品等特殊情况外,应向二家以上之6、其他 供货商询价。
二、订购 3、订购： （1）询议价后,管理人员应于请购单上详述 询议价结果呈权责主管审核,并依采购核决 权限。

10、 汇总对本循环内部控制了解的主要内容和结论； （2） GZL-2：记录通过询问、观察和检查程序了解到的本循环涉及的重要交易的控制流程； （3） GZL-3： 记录与实现控制目标相关并计划执行穿行测试的控制活动； （4） 。

11、02-02CE-01固定资产取得作业03-04CE-02固定资产折旧作业05-05CE-03固定资产异动与盘点作业CE0301固定资产异动06-06CE0302固定资产盘点07-08。

12、内部控制工作底稿固定资产循环了解底稿固定资产循环了解内部控制导引表被审计单位: 索引号: GZL 项目: 财务报表截止日期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 了解本循环内部控制的工作包括:1了解被审计单位固定资产循环与财务报告相关的内部控。

13、316控制测试固定资产循环模板固定资产循环:控制测试被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: GZC 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括: 1. 针对了解的被审计单位固定资产循环的控制活动,确定拟。

14、固定资产循环控制测试管理六 固定资产循环固定资产循环:控 制 测 试被审计单位: 索引号: GZC 项目: 财务报表截止日期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括: 1针对了解的被审计单位固定资产循环的控制。

15、6控制测试固定资产循环已对固定资产循环:控制测试被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: GZC 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括: 1. 针对了解的被审计单位固定资产循环的控制活动,确定拟进行。

16、内部控制制度固定资产循环定稿内部控制制度固定资产循环文件管制等级:管制文件非管制文件文件履历纪要页文件发行单位文件管制等级管理代表管制文件非管制文件文件履历纪录版次修订内容核准权责编撰日期0第1版新发行1. 总则1.1. 制定目的为促使本公。

17、固定资产资料循环控制测试管理六 固定资产循环固定资产循环:控 制 测 试被审计单位: 索引号: GZC 项目: 财务报表截止日期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括: 1针对了解的被审计单位固定资产循环的。