内部控制六大业务流程及管控内部控制六大

1、收支及预算管理业务内部控制流程图收支和预算管理业务内部控制流程图第一部分:内部控制工作开展步骤及流程一工作步骤二工作流程图三主要经济活动的管理结构四制度框架第二部分:经济活动控制第一节 预算业务控制一工作步骤示意图二工作流程图三风险点及主要。

2、会计机构设置；会计人员配置及岗位责任制；财会部门与其他业务部门的沟通协调制度；会计业务工作流程等4、按照单位的控制工作需要建立其他管理制度5、按照内控规范要求建立六项主要经济活动的管理结构（见下文）（三）开展经济活动。

3、内部控制六大业务流程及管控内部控制六大业务流程第一节 预算业务控制工作步骤示意图工作流程图 一预算编制及批复部署预算编制 授权部署预算编制批复部门预算批准本级预算二预算执行三风险点及主要防控措施一览表一预算编制及批复流程关键环节风险点主要防。

4、内部控制六大业务流程及管控内部控制六大业务流程及管控 内部控制六大业务流程 第一节 预算业务控制 一工作步骤示意图 二工作流程图 一预算编制及批复 部署预算编制 授权部署预算编制 同级人大 同级政府 财政部门 预算单位 提出部门预算计划 审。

5、预算批复预算不进行内部批复，导致预算执行力度不 足，预算约束力弱化。
单位将批复的预算在单位内部进行 指标分解和审批下达。
预算管理部门预算执行预算支出 管理没有按照批复的 预算安排支出、 超预算指标安排 预算支出。

6、 单位负责人、预算管理部门，财会部门，预算执行机构 预算收入 管理 没有按照规定足额收取收入并相应上缴财政 建立收入监控机制，按照进度组织收入并及时上缴 收入执收部门，财会部门 预算执行 效果管理 没有进行预算执行分析，没有建立有效沟通机制。

7、内部控制六大业务流程第一节 预算业务控制一工作步骤示意图二工作流程图一预算编制及批复 部署预算编制 授权部署预算编制同级人大同级政府财政部门预算单位 提出部门预算计划 审查并提出本级 预算收支计划 下达预算控制数 确定重点项目及限额 审定报。