咸丰县1250吨乌龙茶鲜叶加工扩建项目可行性研究报告.docx
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咸丰县1250吨乌龙茶鲜叶加工扩建项目可行性研究报告
咸丰县1250吨乌龙茶鲜叶加工扩建项目可行性研究报告
第一章总论-----------------------------------------1
1.1项目单位基本情况----------------------------------1
1.1.1概况----------------------------------------1
1.1.2财务状况------------------------------------3
1.1.3法人代表基本情况----------------------------4
1.2项目基本情况--------------------------------------5
1.2.1项目名称、建设性质及建设地点-----------------5
1.2.2产品方案及规模------------------------------5
1.2.3品种、技术、设备方案------------------------5
1.2.4土建工程------------------------------------6
1.2.5建设期限------------------------------------6
1.2.6投资结构及资金来源--------------------------6
1.2.7项目效益------------------------------------7
1.3可行性研究报告编制依据----------------------------7
1.4综合评价------------------------------------------8
第二章背景及必要性------------------------------------13
2.1项目区社会经济状况-------------------------------13
2.1.1项目区基本情况-----------------------------13
2.1.2项目区经济结构-----------------------------13
2.1.3项目区产业结构-----------------------------14
2.1.4社会事业状况-------------------------------14
2.2本行业及关联产业发展现状--------------------------15
2.3项目建设的必要性---------------------------------15
第三章项目选址与建设条件------------------------------17
3.1建设地点选择-------------------------------------17
3.2建设条件-----------------------------------------18
3.2.1自然条件-----------------------------------18
3.2.2政策、资源、科技支撑条件----------------------19
3.2.3基础设施条件--------------------------------20
第四章市场分析与销售方案------------------------------21
4.1市场分析-----------------------------------------21
4.1.1市场供求现状及前景分析---------------------21
4.1.2市场竞争优势分析---------------------------25
4.2营销策略、方案、模式-------------------------------26
4.2.1营销策略-----------------------------------26
4.2.2营销方案------------------------------------30
4.2.3营销模式-----------------------------------30
4.3市场风险分析-------------------------------------31
4.3.1项目产品市场风险因素分析-------------------31
4.3.2防范和降低风险对策-------------------------31
第五章建设方案----------------------------------------32
5.1产品方案和建设规模-------------------------------32
5.1.1产品方案-----------------------------------32
5.1.2建设规模-----------------------------------32
5.2建设规划和布局-----------------------------------33
5.2.1项目规划及运作模式-------------------------33
5.2.2项目布局-----------------------------------33
5.2.3项目在实现总体规划目标中的地位-------------34
5.3建设标准和产品标准-------------------------------34
5.4技术（工艺）方案---------------------------------36
5.4.1技术路线及流程-----------------------------36
5.4.2工艺技术来源的可靠性和可得性---------------37
5.4.3主要工艺（技术）参数------------------------37
5.4.4物料消耗定额及平衡-------------------------40
5.5主要设备方案-------------------------------------40
5.5.1设备选型-----------------------------------40
5.5.2设备清单-----------------------------------41
5.5.3现有设备情况------------------------------42
5.6主体工程方案-------------------------------------42
5.6.1建筑数量、结构类型--------------------------42
5.6.2现有建筑情况------------------------------42
5.7辅助工程及其它工程方案---------------------------42
5.7.1管理综合楼---------------------------------42
5.7.2给水工程-----------------------------------42
5.7.3排水工程-----------------------------------43
5.7.4电气工程-----------------------------------45
5.7.5道路设施-----------------------------------46
5.7.6现有辅助工程情况---------------------------46
5.8实施进度安排-------------------------------------47
5.8.1项目建设工期-------------------------------47
5.8.2实施进度安排-------------------------------47
5.8.3工程建设进度表-----------------------------47
第六章环境影响评价及节能减排措施---------------------48
6.1环境影响-----------------------------------------48
6.1.1项目建设对环境的影响-----------------------48
6.1.2生产过程产生的污染物对环境的影响-----------48
6.2节能减排措施-------------------------------------48
6.2.1污染物治理措施-----------------------------48
6.2.2节能措施-----------------------------------50
6.3环境影响评价及审批-------------------------------51
6.3.1环境影响评价-------------------------------51
6.3.2环境审批情况-------------------------------52
第七章项目组织与管理----------------------------------53
7.1组织机构与职能划分-------------------------------53
7.1.1项目建设阶段组织机构设置-------------------53
7.1.2项目竣工后的组织机构设置-------------------54
7.2劳动定员-----------------------------------------54
7.3经营管理措施-------------------------------------54
7.4技术培训-----------------------------------------56
7.5劳动安全、卫生与消防------------------------------57
7.5.1劳动安全-----------------------------------57
7.5.2工业卫生-----------------------------------58
7.5.3消防设施-----------------------------------58
第八章投资估算及资金来源------------------------------60
8.1投资估算依据-------------------------------------68
8.2投资估算-----------------------------------------61
8.2.1总投资-------------------------------------61
8.2.1.1建设投资估算-------------------------61
8.2.1.2建设期利息---------------------------61
8.2.1.3流动资金估算-------------------------61
8.3资金来源-----------------------------------------62
8.3.1中央财政资金-------------------------------62
8.3.2地方财政配套资金能力分析-------------------62
8.3.3自筹资金及来源-----------------------------62
8.4财政资金的使用范围-------------------------------62
第九章财务评价----------------------------------------63
9.1财务评价依据-------------------------------------63
9.1.1相关的取费标准-----------------------------63
9.1.2财务制度规定-------------------------------63
9.1.3税收政策-----------------------------------63
9.1.4银行贷款利率-------------------------------64
9.1.5计算期及生产负荷---------------------------64
9.1.6财务基准收益率设定-------------------------64
9.2营业收入、营业税金和附加估算---------------------64
9.2.1营业收入估算-------------------------------64
9.2.2营业税金及附加估算-------------------------64
9.2.3营业税金及附加-----------------------------65
9.3总成本及经营成本估算-----------------------------65
9.3.1单位产品生产成本估算-----------------------65
9.3.2项目总成本估算-----------------------------66
9.3.3经营成本估算-------------------------------66
9.4财务效益分析-------------------------------------66
9.4.1盈利能力分析-------------------------------66
9.4.2清偿能力分析-------------------------------67
9.5不确定性分析-------------------------------------67
9.5.1盈亏平衡分析-------------------------------67
9.5.2敏感性分析---------------------------------69
9.6财务评价结论-------------------------------------71
第十章社会效益分析----------------------------------72
10.1壮大主导产业，促进结构调整分析-------------------72
10.2与农户利益联结机制分析---------------------------72
10.3带动基地分析-------------------------------------72
10.4带动农户及农民增收效果分析-----------------------72
10.5带动就业分析-------------------------------------73
10.6对比分析-----------------------------------------73
第一章总论
1.1项目单位基本情况
1.1.1概况
1、项目单位简介
生态茶业有限公司（以下简称馨源公司）是一家中外合资企业（民营），注册地为咸丰县高乐山镇官坝村，注册号422800400000044，法定代表人崔.，委托法人代表李峰。
该公司所属行业为农业，生产区位于咸丰县高乐山镇官坝村。
公司经营范围：
茶叶生产、加工、销售。
主导产品为铁观音乌龙茶。
2、发展历程
2004年5月，福建客商黄绳艳投资成立咸丰县茶叶有限公司，重点在高乐山镇官坝村发展乌龙茶产业，基地规模2000亩，并于2006年3月建成官坝乌龙茶加工生产线。
2006年，咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线、基地和库存商品折价出资与俄罗斯崔.女士共同组建生态茶业有限公司（中外合资），2006年11月6日取得湖北省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，其中，咸丰县茶叶有限公司占股30%，崔.女土占股70%。
2008年11月申请工商行政管理部门变更登记，公司注册资本220万美元（1500万元人民币）。
合资企业成立后，在高乐山镇累计发展乌龙茶基地11000亩，基地规模达到13000亩，并对原加工生产线进行扩建，生产能力达到300吨。
2007年7月，“馨源”商标登记注册，2007年11月，“馨源”牌乌龙茶被认定为绿色食品A级产品，核发了绿色食品证书，2008年9月，核发全国工业产品生产许可证，2008年12月，公司获中国绿色食品2008上海博览会畅销产品奖。
3、生产经营情况
表1-2馨源公司生产经营情况表单位：
万元
序号
项目
2008年度
2009年度
1
乌龙茶（吨）
138.5
152.79
2
主营业务收入
1800.00
1985.66
2.1
减：
主营业务成本
1390.72
1534.17
2.2
税金及附加
83.90
6.35
3
主营业务利润
325.38
450.86
3.1
减：
营业费用
89.71
3.2
管理费用
208.20
238.78
3.3
财务费用
4
营业利润
117.18
122.36
4.1
减：
营业外支出
5
利润总额
117.18
122.36
减：
所得税
6
净利润
117.18
122.36
4、人员结构
公司现有员工175人，其中：
管理人员22人（大专8人，中专14人），技术人员13人（中级职称3人），工人140人（中专5人，高中130人，初中5人）。
5、原有项目基本情况
2009年，在各级农发办的大力支持下，公司获得了农业产业化重点项目的扶持，建设乌龙茶加工生产线10条，建筑面积2865.5平方米，其中，生产加工车间1632.00平方米，空调做青车间1132.36平方米（做青车间996.28平方米，生产部及质检部136.08平方米），茶叶成品冷库101.14平方米。
工程总投资628.5万元，年新增乌龙茶鲜叶加工能力1250吨，年新增乌龙茶产品150吨。
工程于2009年9月动工建设，于2009年12月竣工。
农业综合开发财政补助资金150万元，已全部到位。
财政补助资金使用范围：
（1）生产车间建筑工程42万元；
（2）加工设备102万元,（3）科技投资2万元；（4）前期工作费4万元。
财政补助资金在咸丰县农业综合开发办公室监督指导下使用，按照报帐原则实行报账拔款。
企业自筹资金478.5万元，已全部到位。
严格按照国家农业综合开发资金管理规定，把自筹资金纳入农发资金管理之中，与财政资金统一安排、统一管理，统一核算。
1.1.2财务状况
1、财务报表
表1-1馨源公司财务报表单位：
万元
序号
年 度
2008年12月
2009年12月
1
资产总额
2568.18
2828.18
1.1
流动资产
166.01
125.74
1.2
固定资产
1601.26
1903.81
1.3
无形资产及其他资产
800.91
798.63
2
负债总额
876.55
1061.31
2.1
流动负债
876.55
1061.31
2.2
长期负债
0.00
0.00
3
所有者权益合计
1691.63
1766.86
3.1
实收资本
1500.00
1500.00
3.2
资本公积
6.09
6.09
3.3
盈余公积
5.56
25.56
3.4
未分配利润
179.98
284.34
2、财务指标
表1-3馨源公司财务指标表
序号
项目
2008年度
2009年度
1
固定资产净值（万元）
1601.26
1616.85
2
净资产（万元）
1691.63
1766.86
3
资产负债率（%）
34.13
37.53
1.1.3法人代表基本情况
1、基本情况
企业法定代表人崔.，委托法人代表李峰。
企业的一切生产经营活动由李峰全权负责，李峰，男，出生于1969年3月8日，1991年毕业于厦门大学国际金融专业，1991年～1993年在空八路十四师86320部队服役于空军后勤，1994年～1998年赴香港经商，1998年～2004年赴莫斯科经商，重点从事茶叶经营，2004年～2006年，在国内寻求乌龙茶生产加工最适宜地，对生产地进行分析研究，2006年创建生态茶业有限公司，任俄方法人代表，有很强的工作能力和组织能力。
善于经营管理，热心茶叶产业，完全能胜任项目建设与管理。
2、诚信状况
诚实守信，无破产记录，无拖欠银行货款本息记录，经人民银行查询系统查询，李峰在国内无银行贷款记录。
1.2项目基本情况
1.2.1项目名称、建设性质及建设地点
1、项目名称：
咸丰县1250吨乌龙茶鲜叶加工扩建项目
2、建设性质：
扩建
3、建设地点：
本项目是在企业现有基础上进行异地扩建，建设地点为咸丰县高乐山镇马河村沙坝。
1.2.2产品方案及规模
1、建设规模：
建设与基地配套的乌龙茶加工生产线10条，建筑面积2460m2。
在现有300吨生产能力基础上年新增乌龙茶加工能力150吨。
2、产品方案：
以公司与农户联办的有机乌龙茶基地为原料，加工生产以铁观音为主的优质乌龙茶。
1.2.3品种、技术、设备方案
1、品种方案
本项目产品品种为铁观音。
2、技术方案
本项目生产技术采用“半青半红”，半发酵工艺，该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵的制造原理，通过如此复杂的工艺过程，引发出独特的色、香、味。
乌龙茶加工技术为成熟的技术，企业已全面掌握了各环节的工艺流程和关键技术要点，技术成熟可靠。
3、设备方案
主要设备有铺青机、摇青机、恒温除湿干燥机、抽湿机、液化气杀青机、速包机、全自动包揉机、茶叶松包机、烘焙机、茶叶冷冻干燥机、茶叶抖筛机、通风设备等。
共计设备116台（套）。
1.2.4土建工程
生产加工车间：
钢结构、建筑面积1170m2；
空调做青车间:
砖混结构，建筑面积810m2；
管理综合楼:
砖混结构，建筑面积480m2。
1.2.5建设期限
本项目建设工期8个月，即2010年4月至2010年11月。
1.2.6投资结构及资金来源
项目总投资526万元，其中，建设投资497万元（建筑工程费232.9万元，设备购置费173.0万元，安装工程费5.6万元，工程建设其他费用64.9万元，基本预备费20.6万元。
），流动资金29万元。
资金来源为：
1、申请农业综合开发财政补助资金150万元，其中，中央财政补助资金100万元，省财政配套资金50万元；2、企业自筹376万元。
1.2.7项目效益
1、经济效益
项目建成后，年均新增营业收入1620万元，年均新增利润总额178万元，年均新增营业税金及附加8万元，年均新增增值税85万元，年均新增净利润128万元；财务内部收益率23.0%（税后）、财务净现值516.5万元（税后）、投资回收期5年（税后）。
项目经济效益较好。
2、社会效益
本项目建成后，在乌龙茶生产上实行规范种植，形成规模效应，对壮大主导产业，促进区域经济的发展起到积极的推动作用。
以公司+基地+农户的方式，可直接带动2679户种植农户稳定增加收入，还可安排206人
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