年度财务决算报告模板.docx

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年度财务决算报告模板

附件：

☓☓☓☓☓☓☓☓公司

20☓☓年度财务决算报告

一、20☓☓年主要经营情况

（一）主要指标完成情况

截至20☓☓年末，☓☓公司经审计总资产为☓☓万元，负债为☓☓万元，净资产为☓☓万元，资产负债率☓☓%。

20☓☓年公司完成原煤产量☓☓万吨，实现商品煤销量☓☓万吨，单位完全成本☓☓元/吨，单位生产成本☓☓元/吨。

20☓☓年全年实现营业收入☓☓万元，利润总额☓☓万元，实现净利润☓☓万元，实现经营活动现金净流入☓☓万元。

有息负债规模☓☓万元，全年上缴税费总额☓☓万元。

（二）主要业务开展情况

20☓☓年完成产量☓☓万吨，与年初预算☓☓万吨增加（减少）☓☓万吨，完成年初预算的☓☓%；商品煤销量☓☓万吨，较年初预算☓☓万吨增加（减少）☓☓万吨，完成年初预算的☓☓%；完成进尺（剥离）☓☓米（立方），较年初预算☓☓米（立方）增加（减少）☓☓米（立方），完成年初预算的☓☓%；完成售价☓☓元/吨，较预算☓☓元/吨增加（减少）☓☓元/吨；全年平均煤质回收率☓☓%，年初预算☓☓%增加（减少）☓☓个百分点。

二、20☓☓年财务状况及分析

20☓☓年末，公司资产总额为☓☓万元，负债总额为☓☓万元，净资产为☓☓万元，资产负债率☓☓%。

（一）资产变动情况

资产负债表主要项目数据

（一）

主要项目

金额（万元）

占资产比重（%）

期末

期初

差额

增减比例

期末

期初

货币资金

应收票据

应收账款

预付账款

其他应收款

存货

固定资产

在建工程

无形资产

长期待摊费用

资产总计

公司20☓☓年期末资产总额☓☓万元，较期初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要变动情况如下：

（1）货币资金期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元。

（2）应收票据期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（3）应收账款期末余额☓☓万元（剔除减值准备前数据），本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（4）预付账款期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（5）存货期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（6）固定资产期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（7）在建工程期末余额☓☓万元，主要为☓☓项目，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（8）无形资产期末余额☓☓万元，主要为采矿权及探矿权价值。

无形资产本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（9）长期待摊费用期末余额☓☓万元，本期增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（二）负债变动情况

资产负债表主要项目数据

（二）

主要项目

金额（万元）

占负债比重（%）

期末

期初

差额

增减比例

期末

期初

短期借款

应付账款

预收款项

应付职工薪酬

应交税费

应付利息

其他应付款

长期借款

长期应付款

预计负债

负债总计

公司20☓☓年末负债总额☓☓万元，较期初减少☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要变动情况如下：

（1）短期借款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（2）应付账款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（3）预收账款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（4）应付职工薪酬期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓；

（5）应交税费期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（6）应付利息期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（7）其他应付款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（8）长期借款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（9）长期应付款期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓

（10）预计负债期末余额为☓☓万元，较年初增加（减少）☓☓万元，增长（下降）☓☓%，主要原因是☓☓☓☓。

（三）所有者权益变动情况

公司期末所有者权益☓☓万元，较期初增加（减少）☓☓万元。

主要原因为：

20☓☓年公司实现净利润☓☓万元，专项储备余额增加（减少）☓☓万元，分配股利☓☓万元。

主要变动情况如下：

（1）实收资本期末余额为☓☓万元，实收资本总额无变化。

具体如下表所示：

序号

持有人

上年末实收资本

本年末实收资本

比例（%）

金额

比例（%）

金额

1

☓☓☓☓☓☓☓☓公司

2

☓☓☓☓☓☓☓☓公司

3

☓☓☓☓☓☓☓☓公司

合计

100

100

（2）专项储备期末余额为☓☓万元，较年初净增（减）☓☓万元。

专项储备计提使用情况表：

单位：

万元

序号

项目

期初余额

本年增加

本年减少

期末余额

1

安全费

2

维简费

3

其他

4

合计

（3）未分配利润☓☓万元，比年初☓☓万元增加（减少）☓☓万元，主要原因为本年实现的净利润☓☓万元。

三、20☓☓年经营成果及分析

20☓☓年公司实现营业收入☓☓万元，较年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元；实现利润总额☓☓万元，较预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元；实现净利润☓☓万元，较预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元。

（一）营业收入分析

20☓☓年实现营业收入☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，完成预算☓☓%，增减变动的主要原因是：

1.20☓☓年售商品煤售价☓☓元/吨，较预算☓☓元/吨增加（减少）☓☓元/吨（可按产品种类进行分析）

2.☓☓☓☓☓☓☓☓

3.☓☓☓☓☓☓☓☓

（二）成本费用分析

20☓☓年完全成本总额☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元。

单位完全成本☓☓元/吨，比年初预算☓☓元/吨增加（减少）☓☓元/吨。

其中：

生产成本总额比预算增加（减少）☓☓万元，单位成本比预算增加（减少）☓☓元/吨；税金及附加总额比预算增加（减少）☓☓万元，单位成本增加（减少）☓☓元/吨；期间费用总额比预算增加☓☓万元，单位成本增加（减少）☓☓元/吨。

具体增加变动原因分析如下：

20☓☓年完全成本明细表

单位：

万元元/吨

项目

20☓☓年预算

20☓☓年实际

差异（实际-预算）

总额

单位成本

总额

单位成本

总额

单位成本

（一）生产成本

1.直接材料

2.直接薪酬

3.直接动力

4.一般制造费用

5.固定提取费用

（二）税金及附加

（三）销售费用

（四）管理费用

（五）财务费用

完全成本

1.生产成本分析

20☓☓年原煤生产成本总额☓☓万元，比年初预算增加☓☓万元，单位成本☓☓元/吨，比预算增加（减少）☓☓元/吨，增长（下降）☓☓%。

主要原因是：

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（2）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（3）☓☓☓☓☓☓☓☓。

2.期间费用分析

20☓☓年期间费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，其中：

（1）20☓☓年管理费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元,主要原因是：

①☓☓☓☓☓☓☓☓。

②☓☓☓☓☓☓☓☓。

③☓☓☓☓☓☓☓☓。

（2）20☓☓年销售费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元,主要原因是：

①☓☓☓☓☓☓☓☓。

②☓☓☓☓☓☓☓☓。

③☓☓☓☓☓☓☓☓。

（3）20☓☓年财务费用☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元,主要原因是：

①☓☓☓☓☓☓☓☓。

②☓☓☓☓☓☓☓☓。

③☓☓☓☓☓☓☓☓。

（三）利润总额分析

20☓☓年实现利润总额☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，完成年度预算的☓☓%。

主要影响因素如下：

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（2）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（3）☓☓☓☓☓☓☓☓。

（四）净利润分析

20☓☓年实现净利润☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加（减少）☓☓万元，完成年度预算的☓☓%。

主要原因是☓☓。

三、20☓☓年资金状况

（一）经营性现金流分析

20☓☓年经营性现金流入☓☓万元，经营性现金流出☓☓万元，经营性净现金流☓☓万元，比预算增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（二）投资性现金流分析

20☓☓年投资性现金流入☓☓万元，投资性现金流出☓☓万元，投资性净现金流☓☓万元，比预算增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

（三）筹资性现金流分析

20☓☓年筹资性现金流入☓☓万元，筹资性现金流出☓☓万元，筹资性净现金流☓☓万元，比预算增加（减少）☓☓万元，主要原因是☓☓☓☓。

四、人工成本管理

（一）劳动用工情况

20☓☓年公司平均职工人数☓☓人,其中在岗职工☓☓人，不在岗职工☓☓人，劳务派遣用工☓☓人，其他从业用工☓☓人。

比年初预算☓☓人增加（减少）☓☓人，增减幅☓☓%。

（二）人工成本情况

20☓☓年实际发生人工成本总额☓☓万元，其中：

工资总额☓☓万元、劳务费☓☓万元、保险及福利等其他人工成本☓☓万元，比年初预算☓☓万元增加☓☓万元，增减幅☓☓%。

主要原因是☓☓☓☓。

五、重大事项说明

（一）本年股权投资及转让事项

（二）重大融资事项

（三）分配股利情况

（四）计提资产减值及公允价值变动损益情况

1.应收款项计提减值情况

2.存货计提减值情况

3.固定资产计提减值情况

4.公允价值变动损益情况

（五）对外捐赠事项

20☓☓年公司共发生☓笔对外捐赠事项，捐赠总额☓☓万元。

具体情况如下：

1.捐赠对象：

☓☓☓☓☓☓☓☓单位；金额：

☓☓万元；性质：

☓☓☓☓☓☓☓☓。

2.捐赠对象：

☓☓☓☓☓☓☓☓单位；金额：

☓☓万元；性质：

☓☓☓☓☓☓☓☓。

（六）资本支出情况

☓☓年资本支出☓☓万元，其中基本建设项目投资☓☓万元、固定资产购置☓☓万元、小型建筑及改造和维修☓☓万元、其他资本性支出☓☓万元。

2.在建项目进展情况：

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓

（2）☓☓☓☓☓☓☓☓

（3）☓☓☓☓☓☓☓☓

（七）“两金”压降情况

1.应收账款压降情况

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓

（2）☓☓☓☓☓☓☓☓

2.存货压降情况

（1）☓☓☓☓☓☓☓☓

（2）☓☓☓☓☓☓☓☓

☓☓☓☓☓☓☓☓公司

二〇☓☓年☓☓月