度财务决算报告.docx

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度财务决算报告

2016年度财务决算报告

各位股东：

现将2016年财务决算情况报告如下：

一、企业生产经营情况

2016年，陕西神木化学工业有限公司（以下简称“公司”）在神华集团公司及煤制油化工公司的大力支持下，在董事会的正确领导下，经营班子团结协作，上下齐心协力，较好的完成了年度生产经营目标。

生产经营指标完成情况单位：

万吨、元/吨、万元

名称

本年实际

本年计划

上年同期

与计划比%

与上年比%

1、产量完成

甲醇

67.57

64.8

70.92

4.27

-4.72

发电（万度）

24,337.00

19,511.00

23,532.40

24.73

3.42

2、甲醇销量

67.67

64.8

72.09

4.43

-6.13

3、销售单价

1,504.44

1,520.97

1,614.94

-1.09

-6.84

4、成本

直接成本

1,107.88

1,203.27

997.66

-7.93

11.05

完全成本

1,612.69

1,799.47

1,658.36

-10.38

-2.75

5、利润完成（万元）

-4,147.25

-5,747.64

8325.43

-27.84

-149.81

1、产量：

全年累计生产甲醇67.57万吨，较计划的64.80万吨增加2.77万吨，增长4.27%；较上年的70.92万吨，减少3.35万吨，增长4.72%。

2、销量：

全年累计销售甲醇67.67万吨，产销率100.15%，比计划的64.80万吨，增加2.87万吨，增长4.43%；比上年的72.09万吨，减少4.42万吨，降低6.13%。

3、年均售价（不含税价）：

全年平均售价1,504.44元/吨，较计划的1,520.97元/吨降低16.53元/吨，下降了1.09%；较上年同期的1,614.94元/吨降低了110.50元/吨，降低了6.84%。

4、单位成本：

吨甲醇直接成本（即产品成本）1,107.88，较计划的1,203.27元，下降了7.93%，较上年同期增加了11.05%；完全成本1,612.69元/吨，较计划下降了10.38%，较上年同期下降了2.75%。

5、利润：

全年实现利润总额-4,147.25万元，较计划的-5,747.64万元增加了1,600.39万元，增加了27.84%；较上年同期的8,325.43万元，减少了12,472.68万元，降低了149.81%。

二、收入、成本及利润完成情况单位：

亿元

名称

本年实际

本年计划

上年同期

与计划比%

与上年比%

1、销售收入

12.07

10.74

12.81

12.38

-5.78

主营业务

10.34

9.98

11.73

3.61

-11.85

其他业务

1.73

0.76

1.07

127.63

61.68

2、销售成本

8.77

8.78

7.95

-0.11

10.31

主营业务

7.85

6.92

7.19

13.44

9.18

其他业务

0.92

0.52

0.76

76.92

21.05

3、销售费用

0.75

1.42

1.77

-47.18

-57.63

4、管理费用

1.39

1.33

1.2

4.51

15.83

5、财务费用

1.09

1.01

0.92

7.92

18.48

6、营业外收支

0.06

-0.02

-400.00

7、税费附加

0.18

0.1

0.08

80.00

125.00

8、资产减值

0.35

0.03

1066.67

9、利润总额

-0.41

-0.57

0.83

-28.07

-149.40

（一）销售收入情况

1、全年实现主营业务收入10.34亿元，较计划的9.98亿元增加了3.61%；较上年同期的11.73亿元降低了11.85%。

2、全年实现其他业务收入1.73亿元，较计划的0.76亿元增加了127.63%。

（二）销售成本与单位产品成本情况

1、销售成本

全年销售成本8.77亿元，较计划的8.78亿元降低了0.11%；较上年同期的7.95亿元增加了10.31%；

2、产品成本情况：

单位：

元/吨

名称

本年实际（单耗）

本年实际（金额）

本年计划

上年同期（单耗）

上年同期（金额）

与计划比%

与上年比%

1、直接成本

1107.88

1,203.27

997.66

-7.93

11.05

原料煤

1.56

268.03

204.13

1.57

229.12

31.30

16.98

燃料煤

0.67

115.05

94.96

0.64

94.75

21.16

21.42

原水

16.68

56.67

42.5

15.89

54.01

33.34

4.93

用电

336.97

134.26

156.31

286.42

128.12

-14.11

4.79

化工三剂

30.79

45.86

37.82

-32.86

-18.59

折旧

310.71

331.55

303.22

-6.29

2.47

人工成本（制造费用）

155.49

43.54

138.25

257.12

12.47

人工成本（全口径）

197.68

206.92

176.68

-4.47

11.89

其他

36.88

77.50

12.37

-52.41

198.14

2、管理费用

206.36

226.08

169.55

-8.72

21.71

3、销售费用

110.72

198.24

249.94

-44.15

-55.70

4、财务费用

161.43

156.5

129.29

3.15

24.86

5、税费

26.3

15.4

11.63

70.78

126.14

6、完全成本

1,612.69

1,799.47

1,658.36

-10.38

-2.75

全年年均甲醇产品直接成本1,107.88元/吨，较计划单位产品直接成本1,203.27元/吨下降了7.93%；较上年同期的997.66元/吨增加了11.05%。

全年年均甲醇产品完全成本1,612.69元/吨，较计划的1,799.47元/吨降低了10.38%；较上年同期的1,658.36元/吨降低了2.75%。

化工试剂单位成本为30.79元/吨，较上年同期37.82元/吨下降了32.86%。

外购水单位成本56.67元/吨，较上年同期54.01元/吨增加了33.34元/吨。

（三）销售费用分析情况万元

项目

本年实际

本年计划

上年同期

同计划比较%

与上年同期比较%

合计

7,481.26

14,217.87

17,726.64

-47.38

-57.80

1、人工成本

684.6

933.67

689.64

-26.68

-0.73

2、行政车辆费

3、低值易耗品摊销

10.72

4.72

127.12

4、折旧及摊销

424.87

410.34

415.15

3.54

2.34

5、办公费

4.39

3.05

43.93

6、差旅费

9.52

10

12.34

-4.80

-22.85

7、业务招待费

3.33

10

6.98

-66.70

-52.29

8、网络费

1.65

4.95

-66.67

9、会议费

2.87

0.81

254.32

10、租赁费

3,171.92

3,706.82

3,417.52

-14.43

-7.19

11、劳保费

21.87

14.27

53.26

12、劳务费

13、运输代理费

0

404.5

609.6

-100.00

-100.00

14、运输费

3,024.98

8,659.63

11,137.58

-65.07

-72.84

15、其他

120.54

82.91

1,410.03

45.39

-91.45

销售费用万元7,481.26，较计划14,217.87万元减少了6,736.61万元，降低了47.38%，较上年同期减少10,245.38万元，降低了57.80%。

（四）管理费用分析情况万元

项目

本年实际

本年计划

上年同期

同计划比%

同期比%

合计

13,942.29

13,278.86

12,024.74

5.00

15.95

1、人工成本

2,218.33

1,570.37

2,046.16

41.26

8.41

2、行政车辆费

74.75

75.00

79

-0.33

-5.38

3、低值易耗品摊销

18.5

60.00

103.14

-69.17

-82.06

4、折旧及摊销

200.71

218.44

220.55

-8.12

-9.00

5、修理费

9,850.57

9,383.00

7,273.22

4.98

35.44

6、办公费

57.13

36.00

64.92

58.69

-12.00

7、差旅费

28.75

37.00

28.53

-22.30

0.77

8、业务招待费

23.49

11.00

21.36

113.55

9.97

9、电费

13.77

-

13.43

2.53

10、水费（水资源费）

387.02

73.26

428.28

11、宣传费

7.73

13.00

0.93

-40.54

731.18

12、会议费

0.45

9.00

7.37

-95.00

-93.89

13、租赁费

87.6

240.50

114.08

-63.58

-23.21

14、董事会费

15.54

10.00

9.92

55.40

56.65

15、聘请中介机构费用

16.2

236.00

124

-93.14

-86.94

16、保险费

47.96

17.98

-100.00

-100.00

17、劳务费

455.27

423.59

408.88

7.48

11.35

18、税费

498.92

908.00

846.73

-45.05

-41.08

19、其他

-12.44

571.06

-102.18

全年发生管理费用13,942.29万元，较计划13,278.86万元增加663.43万元,增长5%，较上年同期12,027.74万元增加了1917.55万元，增长了15.95%。

（五）财务费用分析情况万元

名称

本年实际

本年计划

上年同期

与计划比%

与上年比%

贷款利息

8,522.55

10,141.17

9,169.84

-15.96

-7.06

计提陕投委贷罚息和违约金

2,209.73

0

合计

10,732.28

10,141.17

9,169.84

-15.96

-7.06

本年财务费用中贷款利息0.85亿元，较本年计划的1.01亿元下降了15.96%，较上年同期的0.92亿元下降了7.06%。

财务费用较上年同期下降，主要为偿还4.3亿元长期借款；财务费用比上年同期提高的主要原因计提了2209.73万元的罚息和违约金。

（六）年公司亏损-4,147.25万元，较上年同期8325.43万元，减少12,472.68万元，较年度考核计划-5,747.64万元利润增加了1,600.39元。

三、现金流量情况

2016年现金净流量为-12,662.11万元，其中：

1、经营活动现金净流量为31,272.14万元,主要为产品生产收支盈余；投资活动现金净流量为-3,146.55万元，主要为支付以前年度工程欠款及技改工程款；筹资活动现金净流量为-52,026.88万元，主要是还贷和付息支出。

2、经营活动现金流入125,547.19万元中，其中因商品销售产生现金流入118,763.24万元，占94.60%，较上年同期97.50%相比有所降低，主要是银行汇票结算量增加所致。

经营活动现金流出94,275.05万元，其中，购买商品支出65,771.15万元，占69.77%，较上年同期55.38%提高了14.39%，主要是银行汇票支付结算量减少所致；为职工的支出占14.28%，较上年同期18.03%有所降低；支付税费款项占12.76%，较上年同期20.50%降低了7.74%。

3、投资活动现金流出量为11,000.00万元，主要为技改支出。

4、筹资活动现金净流量-52,026.88万元，其中流入量50,000.00万元；流出量-102,026.87万元,其中93,000.00万元为归还到期贷款支出，占91.16%；8,613.06万元为支付利息，占8.45%。

四、资产负债构成及变动情况

2016年末，公司资产总额212,050.54万元，其中流动资产10,799.44万元，占5.10%,非流动资产201,251.10万元，占总资产的94.90%。

负债总额195，296.73万元，其中流动负债123,247.73万元，非流动负债72,049.00万元，资产负债率92.06%，较上年的93.59%下降了1.53%。

公司所有者权益16,753.81万元,其中，实收资本6.5亿元，未分配利润-4.99亿元。

五、亮点事项

1、捂紧钱袋子，压缩财务费用

加大账款清收力度，最大化运用付款账期，无息债务替换部分高息中期票据，贷款长短期结合，承兑汇票置换流贷，签订可随时还款的贷款合同，采用贷款月月还策略等一系列措施，货币资金周转率由6.17提高到11.67，提升89%，2016年同比节约贷款利息共计2191万元，节约21%。

2、强化成本控制，紧抓重点费用

认真分析成本费用构成，确定成本控制的抓手，针对销售费用、财务费用狠下功夫，通过槽车租赁合同谈判、封停部分槽车、算经济账确定火车发运量等一系列措施，剔除煤价上涨等客观因素，吨甲醇成本降低149元，低于预算成本8.54%。

3、加强税收管理，积极争取优惠政策

加强税收管控，针对新签订合同及时整改涉税内容，原签订合同进行分类清理，重点影响税负合同采用重签或签订补充协议的方式解决。

专题组织合同对接会，与供应商谈判，降低税负50.35万元。

请予审议。