南宁市财政项目支出绩效自评报告.docx

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南宁市财政项目支出绩效自评报告

南宁市财政项目支出绩效自评报告

（2017年度）

南宁市财政预算绩效管理局财政项目支出绩效评价报告

项目名称：

南宁市财政预算支出绩效评价

项目单位：

南宁市财政预算绩效管理局

主管部门：

南宁市财政局

评价人员：

2017年12月

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

本单位职能为承担市本级预算绩效管理机制和预算绩效指标体系设立、预算绩效评价组织实施、预算绩效管理指标数据库建立等事务性工作。

根据《关于同意调整南宁市财政局所属部分事业单位机构编制有关事宜的批复》（南编〔2015〕254号），绩效局承担绩效评价组织实施的事务性工作，通过向自治区财政厅预算绩效管理局学习工作机制，绩效局在2017年聘请第三方专业机构开展对2016年度财政预算重点项目绩效再评价和对2018年度南宁市市本级财政预算绩效目标评审。

2.项目实施情况

（1）2016年度市本级财政预算项目绩效再评价项目8个（现代特色农业示范区专项建设项目、餐厨垃圾处理项目政府补贴、学前教育发展专项经费、南宁社区日间照料中心建设项目、艾滋病防治攻坚工程资金、冻肉储备、生猪活体储备补助、2016年农产品标准化及特色经济作物产业提升示范项目、2016年金融发展专项资金），并学习借鉴财政厅经验做法，由第三方评价机构成立评价小组独立开展再评价工作，绩效局成立监督小组负责监督。

在第三方评价机构出具绩效再评价报告初稿后，绩效局向市财政局相关支出科室和项目单位征求意见，综合各方意见后，正式将绩效再评价报告反馈到项目单位，要求相关单位对存在突出问题进行限期整改，并跟踪了解整改情况，确保整改措施落实到位。

根据绩效评价结果显示，在8个被评项目中，1个项目绩效优秀，6个项目绩效良好，1个项目基本实现了预算绩效目标。

（2）2018年度预算编制要求预算安排额度在300万元及以上的部门预算项目支出（除涉及国家安全、军事等涉密的项目外）全部编制绩效目标，绩效局聘请第三方机构对2018年度预算绩效目标进行评审，实现项目绩效目标同部门预算同步布置、编制、审核和批复，将项目支出绩效目标纳入预算编审体系，强化绩效目标编制的引领作用。

3.经费来源和使用情况

项目经费全部来自一般公共财政拨款，其中，用于市本级财政预算项目支出绩效再评价费用38.8万，用于市本级财政部门预算项目支出和部门整体支出绩效目标评审费用19.7万元。

（二）项目绩效目标

1、组织完成2018年度预算绩效目标评审；

2、组织完成2016年度部门整体支出绩效评价项目3个；

3、组织完成2016年度财政预算项目支出绩效再评价项目8个；

4、项目评价报告完成率100%；

5、在2017年12月31日前完成业务和支出；

6、评价结果为预算编制和资金安排参考提供报告率100%；

7、评价结果反馈落实整改率100%。

二、绩效评价工作情况

绩效局的绩效目标编制与2017年部门预算编制同步完成，针对部门预算中的委托业务费进行编制。

委托业务费用途主要是通过聘请第三方中介机构，组织完成对2018年度预算绩效目标评审和对2016年度财政预算项目绩效再评价，根据工作计划和预计达到的目的进行绩效目标编制。

年底所有工作完成后，绩效局以聘请的独立第三方评价机构提供的评价报告为评价依据进行自评。

三、绩效分析及评价结论

（一）绩效分析

1、绩效局组织完成对2018年度部门预算绩效目标评审269个，并形成总结报告，使用经费19.7万元；

2、绩效局组织完成对2016年度部门整体支出绩效评价项目3个，组织对2016年度财政预算项目支出绩效再评价8个，包括现代特色农业示范区专项建设项目、餐厨垃圾处理项目政府补贴、学前教育发展专项经费、南宁社区日间照料中心建设项目、艾滋病防治攻坚工程资金、冻肉储备、生猪活体储备补助、2016年农产品标准化及特色经济作物产业提升示范项目、2016年金融发展专项资金，使用经费38.8万元；

3、以上业务采取与自治区财政厅绩效局共享第三方机构库的方式，从自治区财政厅招标定点的第三方机构库中，通过二次询价择优选择第三方评价机构进行项目外包，项目评价报告完成率100%，所有完成项目评价的均能提供评价报告；

4、2017年12月31日前完成所有目标内容。

（二）评价结论

绩效局按计划完成年初预定的绩效目标，使用的项目经费较好地达到了预期效果，因此自评结果为满分。

四、主要存在的问题

（一）预算绩效观念不强，工作质量待提高

对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系的科学性和严谨性有待进一步提高。

（二）评价指标体系不完善，实际操作有难度

尽管我市2013年已制定出台了绩效评价共性指标体系，但是对指标具体设置没有统一的明确规定，没有针对性较强的个性评价指标体系可供借鉴。

同时我市财政预算支出的范围在逐年扩大、建设发展的投入在逐年增加、新政策新情况不断出现，现有评价指标的针对性和适应性已降低，直接影响了绩效评价的质量。

（三）绩效管理体系不健全，工作流程需优化

一是目前仅制定了《南宁市财政支出绩效评价暂行办法》，随着绩效管理工作的逐步深入，其他方面的管理办法需要进一步完善，相关的工作机制和流程也需健全。

二是预算绩效目标编制、预算执行过程中的绩效监控、绩效评价结果的应用和问责等工作都处于探索起步阶段，需要不断大胆改革、稳步推进。

附件：

1.财政项目支出绩效目标申报表

2.财政项目支出年度绩效目标完成情况对比表

附件1:

南宁市本级财政项目支出绩效目标申报表

（2017年度）

填报单位：

南宁市财政预算绩效管理局

项目名称

南宁市财政预算支出绩效评价

项目属性

一次性项目

项目编码

015003-2016-001

主管部门

南宁市财政局

主管部门编码

单位名称

南宁市财政预算绩效管理局

单位编码

015003

项目实施单位

南宁市财政预算绩效管理局

项目负责人

庄凯

联系电话

2189236

项目起止时间

2017.1.1-2017.12.31

项目资金申请（万元）

资金总额：

60万

一般预算拨款：

60万

政府性基金拨款：

纳入财政专户管理的收入安排的资金：

未纳入财政专户管理的收入安排的资金：

上年结余收入：

单位职能概述

承担市本级预算绩效管理机制和预算绩效指标体系设立、预算绩效评价组织实施、预算绩效管理指标数据库建立等事务性工作。

项目概况

开展2016年财政预算重点项目绩效再评价；组织2018年南宁市财政预算绩效目标编报和部门整体支出绩效评价目标编报与评审

项目立项情况

项目立项的依据

根据《关于同意调整南宁市财政局所属部分事业单位机构编制有关事宜的批复》（南编〔2015〕254号），我局承担绩效评价组织实施的事务性工作，因此我局通过聘请第三方专业机构对南宁市财政预算支出绩效实行评价。

项目申报的可行性

年度工作计划

项目申报的必要性

根据我局负责“预算绩效评价组织实施”的职责要求，组织实行财政预算支出绩效评价是我局行使职能的必然要求。

项目实施进度计划

项目实施内容

开始时间

完成时间

制定工作方案

2017.1.1

2017.4.30

2016年度重点项目绩效再评价

2017.4.1

2017.6.30

组织2018年南宁市财政预算绩效目标编报和部门整体支出绩效评价目标编报与评审

2017.7.1

2017.12.31

本年总结

2017.11.1

2017.12.31

项目绩效目标

中期目标

年度目标

2017年我单位预期组织完成2018年南宁市财政预算绩效目标编报与评审，组织2016年部门整体支出绩效评价项目3个，2016年财政预算项目绩效再评价项目10个。

中期绩效指标

一级指标

二级指标

指标内容

指标值

备注

产出指标

数量指标

质量指标

时效指标

成本指标

效益指标

经济效益指标

社会效益指标

环境效益指标

可持续影响指标

服务对象满意度指标

具体指标

年度绩效指标

一级指标

二级指标

指标内容

指标值

备注

产出指标

数量指标

组织2018年预算绩效目标评审

完成

组织2016年部门整体支出绩效评价

3个

组织2016年财政预算项目绩效再评价

8个

质量指标

项目评价报告完成率

100%

评价结果反馈率

100%

时效指标

业务完成时间

2017年12月31日

支出完成时间

2017年12月31日

成本指标

无

效益指标

经济效益指标

无

社会效益指标

为预算安排参考提供报告率

100%

评价结果反馈落实整改率

100%

环境效益指标

无

可持续影响指标

无

服务对象满意度指标

具体指标

南宁市财政局各支出对口科室满意度

100%

其他说明的问题

填报人：

潘艳丽

单位负责人：

庄凯

填报日期：

2016.11.30

附件2：

南宁市财政项目支出年度绩效目标完成情况对比表

（2017年度）

填报单位（盖章）：

南宁市财政预算绩效管理局

填报人：

潘艳丽

联系电话：

2189292

项目名称

南宁市财政预算支出绩效评价

项目属性

一次性项目

主管部门

南宁市财政局

主管部门编码

项目实施单位

南宁市财政预算绩效管理局

项目负责人

吉海宁

联系电话

2189086

项目起止时间

2017.1.1-2017.12.31

项目当年预算

60万

项目执行金额

58.5万

中期绩效指标

一级指标

指标名称

指标解释

年初目标值

实际完成值

备注

产出指标

效益指标

社会公众满意度指标

……

年度绩效目标

产出指标

数量指标

组织2018年预算绩效目标评审

完成

完成

组织2016年部门整体支出绩效评价

3个

3个

组织2016年财政预算项目绩效再评价

8个

8个

质量指标

项目评价报告完成率

100%

100%

评价结果反馈率

100%

100%

时效指标

业务完成时间

2017年12月31日

2017年12月31日

支出完成时间

2017年12月31日

2017年12月31日

效益指标

社会效益指标

为预算安排参考提供报告率

100%

100%

评价结果反馈落实整改率

100%

100%

社会公众满意度指标

服务对象

南宁市财政局各支出对口科室满意度

100%

100%

满意度指标

备注：

各部门上报年度绩效目标和绩效完成情况对比表时，要附绩效完成情况说明。

对绩效目标完成情况进行分析，绩效目标未完成的应说明原因。