南京白鹭洲公园预决算.docx
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南京白鹭洲公园预决算
2017年南京白鹭洲公园预决算
信息公开工作方案
预决算信息公开是预决算管理制度改革的核心内容，建立全面规范、公开透明的预决算制度是现代财政制度的基本特征，是实现政府治理体系和治理能力现代化的重要推动力。
为贯彻落实预算法和《中共中央办公厅国务院办公厅印发<关于进一步推进预算公开工作的意见>的通知》（中办发〔2016〕13号）的有关规定，进一步推进区级预决算公开，提高预算透明度，强化社会监督，促进依法理财，根据《江苏省预决算信息公开管理暂行办法》和《财政部关于印发〈地方预决算公开操作规程〉的通知》（财预〔2016〕143号），制定以下工作方案。
一、基本原则
（一）坚持以公开为常态、不公开为例外。
除涉及国家秘密的信息外，应当积极推动本部门预决算公开。
（二）坚持明确和落实责任。
应当依法主动公开本部门及所属单位预决算。
（三）坚持以公开促改革。
以预决算公开为抓手促进财税体制改革和其他相关领域改革，为实现政府治理体系和治理能力现代化提供动力。
二、工作要求
1．公开2017年本部门预算。
（1）公开主体：
本部门及所属单位。
（2）公开时间：
在批复部门预算后20日内公开。
（3）公开方式：
部门门户网站专栏公开。
（4）公开内容：
主要是部门概况、部门预算表、部门预算安排情况说明、名词解释四个方面。
其中部门概况包括：
部门职责、机构设置、编制现状、年度部门主要工作任务及目标、部门收支预算编制的相关依据及测算分析情况。
部门预算表包括：
部门收支预算总表、财政拨款支出预算表（按功能分类到项级）、财政拨款基本支出预算表（按经济分类到款级）、一般公共预算机关运行经费预算表、财政拨款政府性基金支出预算表、“三公”经费、会议费、培训费支出预算表、政府采购预算表等12张表。
其中，政府采购预算表应包括专项名称、经济科目、采购物品名称、采购组织形式、预算安排等内容。
部门预算安排情况说明应包括部门年度收支预算安排情况；对“三公”经费预算总额和分项数额增减变化的原因进行说明；对重大项目资金安排或可能引起社会公众关注的预算安排，结合工作任务和事业发展目标加以阐述；对重要指标进行上下年度的比较和分析；对各政府采购项目应就项目用途、采购方式进行说明等。
名词解释主要对部门预算表中的相关专业名称进行解释说明。
2．公开2016年区级部门决算。
（1）公开主体：
本部门及所属单位。
（2）公开时间：
在批复部门决算后20日内公开。
（3）公开方式：
部门门户网站专栏公开。
（4）公开内容：
主要是部门概况、部门决算表、部门决算情况说明、名词解释四个方面。
其中部门概况包括：
部门主要职能、部门决算单位构成情况、当年度部门主要工作完成情况。
部门决算表包括：
部门收支决算总表、财政拨款支出决算表（按功能分类到项级）、财政拨款基本支出决算表（按经济分类到款级）、一般公共预算机关运行经费决算表、政府性基金预算财政拨款收支决算表、“三公”经费、会议费、培训费支出决算表、政府采购决算表等12张表。
部门决算情况说明应包括部门决算年度收支情况、财政拨款预算执行情况和“三公”经费、会议费、培训费、机关运行经费、政府采购支出决算情况及其说明；“三公”经费决算公开要说明因公出国（境）团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额以及“三公”经费增减变化原因等情况；会议费、培训费决算公开要说明召开会议和组织培训的次数和人数等相关明细信息。
名词解释主要对部门公开决算表中的相关专业名称进行解释说明。
（三）公开专项资金分配等信息（涉密项目除外）。
（1）公开主体：
本部门。
（2）公开时间：
根据资金分配流程及时公开。
（3）公开方式：
部门门户网站专栏公开。
（4）公开内容：
纳入区级政府部门专项资金管理清单（见附件5）的专项资金都应对外公开相关资金分配等信息。
对于实行因素法分配的项目，应当及时公开分配因素、权重及分配结果；对于实行申报制的项目，应当及时公开项目申报指南、审核程序、分配结果等；其他项目也应该及时公开分配结果。
（四）区级部门政府采购信息公开（涉密项目除外）。
（1）公开主体：
本部门。
（2）公开时间：
按采购进程及时公开。
（3）公开方式：
部门门户网站专栏公开或相关政府采购网站公开。
（4）公开内容：
部门政府采购项目信息及法律、法规、规章规定应当公开的政府采购信息。
按照《关于做好政府采购信息公开工作的通知》（苏财购〔2015〕51号）要求，做好采购项目信息及法律、法规、规章规定应当公开的政府采购信息公开。
在采购活动开始前，在采购文件中公开项目采购预算，采购尚未确定项目预算金额的，可不公开具体预算金额；采购活动完成后，公开中标、成交结果和政府采购合同。
（五）逐步公开预算绩效信息。
选取部分部门试点公开预算绩效目标，选取部门民生项目和重点支出项目试点公开绩效评价结果。
（9）逐步公开资产管理信息。
选取部分部门对其占有使用国有资产的有关情况进行试点公开。
三、强化公开保障
（一）统一思想，加强组织领导。
预决算公开是依法行政的有力保障，要充分认识预决算公开的重要意义。
要加强组织领导，按照“方向明确、过程可控、结果可查、易于监督”的原则，严格划分责任分工，积极抓好工作落实。
（二）强化监督，严肃公开纪律。
预决算公开是预算法等法律规定部门应当履行的法定义务，要依法及时公开相关预算信息。
（三）加强引导，做好舆论宣传。
预决算公开社会关注度高，各部门和单位要加强社会反映评估和舆情引导，积极与新闻媒体沟通，加强正面宣传和舆论引导，营造良好的预算公开氛围。
对预算公开中涉及的重大事项，要做好对社会公众的解释说明工作，解释内容要做到通俗易懂。
附件：
1．2017年区级部门预决算信息公开目录
2．部门预算公开表式及说明
3．部门决算表式及说明
4．专项资金公开说明
5．固定资产情况表
附件1：
2017年区级部门预决算信息公开目录
一、部门预算公开
1
2017年区级部门收支预算总表
2
2017年区级部门收入预算总表
3
2017年区级部门支出预算总表
4
2017年区级部门财政拨款收支预算总表
5
2017年区级部门财政拨款支出情况表（功能科目）
6
2017年区级部门财政拨款基本支出预算表（经济科目）
7
2017年区级部门财政拨款政府性基金预算表（功能科目）
8
2017年区级部门一般公共预算支出预算表（功能科目）
9
2017年区级部门一般公共预算基本支出预算表（经济科目）
10
2017年区级部门一般公共预算机关运行经费预算表（经济科目）
11
2017年区级部门“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
12
2017年区级部门政府采购预算表
二、部门决算公开
1
2016年区级部门收支决算总表
2
2016年区级部门收入决算总表
3
2016年区级部门支出决算总表
4
2016年区级部门财政拨款收支决算总表
5
2016年区级部门财政拨款支出情况表（功能科目）
6
2016年区级部门财政拨款基本支出决算表（经济科目）
7
2016年区级部门一般公共预算支出决算表（功能科目）
8
2016年区级部门一般公共预算基本支出决算表（经济科目）
9
2016年区级部门“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
10
2016年区级部门财政拨款政府性基金决算表（功能科目）
11
2016年区级部门一般公共预算机关运行经费决算表（经济科目）
12
2016年区级部门政府采购决算表
三、部门资产信息公开
1
固定资产情况表
.
附件2-1：
秦淮区政府办公室2017年部门预算编制说明
一、部门基本情况
（一）部门预算单位构成
局机关与下属基层预算单位组成，介绍各单位的性质，经费管理方式。
（二）部门职责
（三）2017年部门工作任务及目标（简明、扼要、清晰）
二、关于2017年部门预算的说明
（一）2017年预算基本情况
1、预算收支基本情况
介绍总的预算情况，重点说明预算安排比上年度增减的情况，收入预算要说明其他收入的测算依据，支出预算按功能分类和经济分类分别说明用途。
2、“三公经费”和会议费、培训费预算情况
（1）因公出国（境）经费：
由财政实行集中管理，总量控制，在年度执行中市财政根据市政府出国经费审批意见办理相关预算调整手续。
（2）公务接待经费
（3）公务用车购置费
（4）公务用车运行维护费
（5）会议费
（6）培训费
2017年度“三公”经费预算的增加变化原因说明。
（二）2017年部门项目支出预算说明
按预算明确的项目，分别说明立项的依据、目的、年度达到的预期目标、经费测算明细或项目经费的组成，对新增项目，要说明理由。
要求对会议费、培训、检测、评审等费用，要按次数、人数明确经费标准，对购置设备、工作经费要说明具体的单项经费需求。
三、关于预算科目的有关说明及名词解释
主要说明部门预算中各功能科目所反映的支出内容。
附件2
表一：
2017年度部门收支预算总表
单位:
万元
收入
支出
项目名称
金额
功能分类
支出用途
功能科目名称
金额
项目名称
金额
一、财政拨款
一、一般公共服务支出
一、基本支出
1.一般公共预算
二、外交支出
二、项目支出
2.政府性基金预算
三、国防支出
三、单位预留机动经费
二、财政专户管理资金
四、公共安全支出
三、其他资金
五、教育支出
六、科学技术支出
七、文化体育与传媒支出
八、社会保障和就业支出
九、医疗卫生与计划生育支出
十、节能环保支出
十一、城乡社区支出
十二、农林水支出
十三、交通运输支出
十四、资源勘探信息等支出
十五、商业服务业等支出
十六、金融支出
十七、国土海洋气象等支出
十八、住房保障支出
十九、粮油物资储备支出
二十、其他支出
当年收入小计
当年支出小计
上年结转资金
结转下年资金
收入合计
支出合计
表二
2017年度部门收入预算总表
单位：
万元
项目名称
金额
收入总计
一般公共预算资金
小计
公共财政拨款（补助）资金
专项收入
政府性基金
小计
财政专户管理资金
小计
专户管理教育收费
其他非税收入
其他资金
小计
事业收入
经营收入
其他收入
债务资金（银行贷款）
上年结转和结余资金
小计
其中：
动用上年结转和结余资金
表三
2017年度部门支出预算总表
单位：
万元
合计
基本支出
项目支出
单位预留机动经费
结转下年资金
表四
2017年度部门财政拨款收支预算总表
单位:
万元
收入
支出
项目名称
金额
支出用途
项目名称
金额
一、一般公共预算
一、基本支出
二、政府性基金预算
二、项目支出
三、单位预留机动经费
收入合计
支出合计
表五
2017年度部门财政拨款支出预算表
单位：
万元
功能科目代码
功能科目名称
金额
表六
2017年度部门财政拨款基本支出预算表
单位：
万元
科目编码
科目名称
金额
表七
2017年度部门财政拨款政府性基金支出预算表
单位：
万元
功能科目代码
功能科目名称
金额
合计
备注；本部门无政府性基金收支
表八
2017年度部门一般公共预算支出预算表
单位：
万元
功能科目代码
功能科目名称
金额
表九
2017年度部门一般公共预算基本支出预算表
单位：
万元
科目编码
科目名称
基本支出
表十
2017年度部门一般公共预算机关运行经费支出预算表
单位：
万元
科目编码
科目名称
机关运行经费支出
注：
财政拨款支出安排数应与表十中的“商品和服务支出”支出数一致，并按照政府收支分类科目的经济分类“款”级细化列示。
在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指基本支出中一般公共预算安排的“商品和服务支出”经费。
表十一
2017部门“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
单位：
万元
合计
因公出国（境）费
公务用车购置及运行维护费
公务接待费
会议费
培训费
小计
公务用车购置费
公务用车运行维护费
表十二
2017年部门政府采购预算表
单位：
万元
采购品目大类
专项名称
经济科目
采购物品名称
采购组织形式
总计
注：
1.采购组织形式为：
集中采购、部门集中采购和分散采购。
2.采购品目名称根据《政府采购品目分类目录》（财库[2013]189号）规定品目名称填写。
附件3-2
秦淮区××局（委、办、街道）2016年度部门决算公开
目录
第一部分部门概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成情况
三、2016年度主要工作完成情况
第二部分XX部门2016年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算表
六、财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
一十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
一十一、机关运行经费支出决算表
一十二、政府采购支出决算表
第三部分XX部门2016年度部门决算情况说明
第四部分名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
二、部门决算单位构成情况
三、2016年度主要工作完成情况
第二部分 XX部门2016年度部门决算表
具体公开表样附后（可通过“部门决算系统—数据填报”专设的“2016年度省级部门决算公开表”查询导出。
其中：
公开09表中“召开会议次数和参加人次、组织培训次数和参训人次”需各公开部门单位手工填列。
）
另：
没有数据的表格要零报告（即列出空表并附说明），但可对表格中的空项目数据进行删除。
第三部分XX部门2016年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
XX部门2016年度收入、支出总计万元，与上年相比收、支总计各增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
其中：
（一）收入总计万元。
包括：
1．财政拨款收入万元，为当年从省级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
2．上级补助收入万元，为XX等事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……
3．事业收入万元，为XX等事业单位开展XX专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
4．经营收入万元，为XX等事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
5．附属单位上缴收入万元，为XX等事业单位附属独立XX核算单位按照有关规定上缴的收入。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
6．其他收入万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为XX单位取得的XX收入。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
7．用事业基金弥补收支差额万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
主要为XX等单位使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。
8．年初结转和结余万元，主要为XX单位上年结转本年使用的XX等资金。
（二）支出总计万元。
包括：
1．一般公共服务（类）支出万元，主要用于……。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
2．公共安全（类）支出万元，主要用于……。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
……（按照“公开01表收入支出决算总表”中的功能分类明细项，并结合本部门具体实际予以解释。
）
3．结余分配万元，为单位当年结余的分配情况，主要是XX等事业单位对非财政补助结余按规定计算缴纳的企业所得税、提取的职工福利基金和转入事业基金等。
与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
4．年末结转和结余万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。
主要为XX等单位本年度（或以前年度）预算安排的XX等项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。
二、收入决算情况说明
XX部门本年收入合计万元，其中：
财政拨款收入万元，占%；上级补助收入万元，占%；事业收入万元，占%；经营收入万元，占%；附属单位上缴收入万元，占%；其他收入万元，占%。
（可用饼图显示本年收入结构图）
图1：
收入决算图
三、支出决算情况说明
XX部门本年支出合计万元，其中：
基本支出万元，占%；项目支出万元，占%；经营支出万元，占%；对附属单位补助支出万元，占%。
（可用饼图显示本年支出结构图）
图2：
支出决算图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
XX部门2016年度财政拨款收、支总决算万元。
与上年相比，财政拨款收、支总计各增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。
XX部门2016年财政拨款支出万元，占本年支出合计的%。
与上年相比，财政拨款支出增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
XX部门2016年度财政拨款支出年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。
决算数大于（小于）年初预算的主要原因是……。
其中：
（一）一般公共服务（类）
1.人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。
决算数大于（小于）预算数的主要原因……。
2.……
（二）公共安全（类）
1.公安（款）行政运行（项）。
年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。
决算数大于（小于）预算数的主要原因……。
……
（按照“公开05表财政拨款支出决算表”中的功能分类“项”科目，并结合本部门实际予以解释。
）
六、财政拨款基本支出决算情况说明
XX部门2016年度财政拨款基本支出万元，其中：
（一）人员经费万元。
主要包括：
基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、……、其他对个人和家庭的补助支出。
（按“公开06表财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
（二）公用经费万元。
主要包括：
办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
（按“公开06表财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。
XX部门2016年一般公共预算财政拨款支出万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。
主要原因是……。
XX部门2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。
决算数大于（小于）年初预算的主要原因是……。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
XX部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出万元，其中：
（一）人员经费万元。
主要包括：
基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、……、其他对个人和家庭的补助支出。
（按“公开08表一般公共预算财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
（二）公用经费万元。
主要包括：
办公费、印刷费
升级会员 