银行高管简答题.docx
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银行高管简答题
二、简答题
1、请简述商业银行经营管理的一般原则。
商业银行的经营原则一般有三条，即盈利性、流动性、安全性。
其中，盈利性是商业银行经营目标的要求，占有核心地位；流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客户提款等方面的要求的能力；安全性是指银行管理经营风险，保证资金安全的要求。
这三性要求有统一性又有矛盾，比如流动性强、安全性高但盈利能力弱。
只能从现实出发，统一协调寻求最佳的均衡点。
我国在银行法中明确规定商业银行是以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。
2、请简述货币的主要职能。
货币的职能是指货币在社会经济生活中的作用。
在发达的商品经济中，货币具有五种职能：
①充当衡量商品所包含的价值量大小的尺度，即价值尺度；②充当商品交换的媒介即流通手段；③退出流通领域，充当社会财富的一般代表而保存起来，即贮藏手段；④在商品赊购赊销过程中充当延期清偿债务或支付赋税、租金、工资等手段，即支付手段；⑤越出国内流通领域，在世界市场上执行一般等价物的作用，即世界货币。
3、请简述自然失业的原因。
摩擦性失业。
摩擦性失业是指在经济中由于正常的劳动力流动而引起的失业。
也称为工作转换中的失业，或寻找工作性失业。
结构性失业。
结构性失业是由于经济中一些制度上的原因所引起的失业。
这些制度上的原因主要包括：
最低工资法、效率工资和工会的存在：
最低工资法：
当存在这种立法时，劳动市场会出现供大于求，从而有失业。
效率工资：
效率工资是企业支付给工人的高于市场均衡工资的工资。
在信息不对称的情况下，企业采用效率工资制度可以提高效率，节省的成本高于向工人支付的工资，对企业是有利的。
效率工资引起效率提高是由于企业能招到最好的工人，工人会勤劳工作，并减少流动性，采用效率工资对企业是有利的，但企业会减少所雇用的工人，从而引起失业。
工会：
工会代表工人与企业进行工资谈判决定工资。
这时工会就成为劳动供给的垄断者。
企业迫于工会的压力不得不提高工资，从而就减少雇用的工人，这也会引起失业。
对于工会会员，工会必须保护他们的高工资，但这样却引起非会员的就业困难。
4、请简述货币市场和资本市场的区别，并列出其主要工具。
货币市场是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场，是金融市场的重要组成部分。
由于该市场所容纳的金融工具，主要是政府、银行及工商企业发行的短期信用工具，具有期限短、流动性强和风险小的特点，在货币供应量层次划分上被置于现金货币和存款货币之后，称之为“准货币”，所以将该市场称为“货币市场”。
资本市场亦称“长期金融市场”、“长期资金市场”。
期限在一年以上各种资金借贷和证券交易的场所。
资本市场上的交易对象是一年以上的长期证券。
因为在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳定收入，类似于资本投入，故称之为资本市场。
货币市场与资本市场都是资金的市场。
二者的区别在于
1、资金的长短上。
货币市场是短期资金市场，资本市场是长期资金市场。
也就是说货币市场中的产品或证券都是在一年内到期的，如短期国债、银行汇票等；资本市场的产品或证券都是永久的或长期的，如股票、20年期公司债券等。
2、风险收益的区别：
货币市场是短期的、风险低、收益也低。
资本市场是长期的、风险高、收益也高。
风险系数不同，时间越短，兑现性越强的有价证券风险越小，反之越大。
资本市场的风险要远远大于货币市场。
其原因主要是中长期内影响资金使用效果的不确定性增大，不确定因素增多，以及影响资本市场价格水平的因素较多。
3、资金功能的区别。
货币市场满足经济系统正常运转的流动性需求，解决流动资金，短期资金问题。
而资本市场为经济系统提供增长动力。
解决资本结构，长期资金问题。
货币市场的金融工具：
主要是政府、银行及工商企业发行的短期信用工具；由短期国债、大额可转让存单、商业票据、银行承兑汇票、回购协议和其他货币市场工具构成包括同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场等。
资本市场的金融工具：
是期限在1年及1年以上的金融工具，：
包含股票、公债、公司债、金融债券、储蓄券、可转让定期存单。
5、请简述金融创新的影响。
金融创新是指商业银行为适应经济发展的要求，通过引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、业务流程和金融产品等方面开展的各项新活动，最终体现为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新。
（一）金融创新的积极作用
1．提高了金融市场的运作效率
首先提高了市场价格对信息反应的灵敏度。
其次，增加了可供选择的金融商品种类。
第三，增强了剔除个别风险的能力。
第四，降低交易成本，使投资收益相对上升，吸引了更多的投资者和筹资者进入市场，提高交易的活跃程度。
2．提高了金融机构的运作效率
首先，金融创新通过大量提供具有特定内涵与特性的金融工具、金融服务、交易方式或融资技术等成果，增强了金融机构的基本功能，提高了金融机构的运作效率。
其次，提高了支付清算能力和速度。
第三，大幅度增加金融机构的资产和盈利率。
3．金融作用力大为加强
第一，提高了金融资源的开发利用与再配置效率。
第二，社会融资和投资的满足度及便利度上升。
主要表现为：
一是融资成本降低，有力地促进了储蓄向投资的转化；二是金融机构和金融市场能够提供更多更灵活的投资和融资安排；三是各种投资与融资的限制逐渐被消除，金融创新后各类投资融资者实际上都进入市场参与活动，金融业对社会投资和融资需求的满足力大为增强；第三，金融业产值的迅速增长，直接增加了经济总量，加大了金融对经济发展的贡献度；第四，增加了货币作用效率。
创新后用较少的货币就可以实现较多的经济总量，意味着货币作用对经济的推动力增大。
（二）金融创新的负面影响
1．金融创新使货币供求机制、总量和结构发生了深刻变化，影响了金融运作和宏观调控
在货币需求方面引起的一个明显变化是货币需求的减弱，并由此引起货币结构改变，降低了货币需求的稳定性。
在货币供给方面，金融机构创造存款货币的功能增强，增加了货币供给的主体。
同时由于通货—存款比率、法定存款准备金率、超额存款准备金率下降，增强了货币供应的内生性，削弱了中央银行对货币供给的控制能力与效果，易导致货币政策失效和金融监管困难。
2．金融风险有增无减，金融业的稳定性下降
现代金融创新在提高金融微观和宏观效率的同时，增加了金融业的系统风险。
一是创新加大了原有的系统风险（利率风险、市场风险、信用风险、购买力风险等），如授信范围的扩大与条件的降低无疑会增加信用风险；二是创新中产生了新的金融风险，各种金融机构的业务创新和管理创新在带来高收益和高效率的同时也产生了高风险，导致了金融业的稳定性下降。
3．金融市场出现过度投机和泡沫膨胀的不良倾向，极易发生金融危机。
6、请按照是否引起货币供应量的变化，简述政府外汇市场干预的类型。
政府对外汇市场的干预按是否引起货币供应量的变化分，可分为冲销式干预和非冲销式干预两种类型。
冲销式干预是指政府在外汇市场上进行交易的同时，通过其他货币政策工具（主要是在国债市场上的公开市场业务）来抵消前者对货币供应量的影响，从而使货币供应量维持不变的外汇市场干预行为。
非冲销式干预则是指不存在相应冲销措施的外汇市场干预，这种干预会引起一国货币供应量的变动。
7、请按照干预策略，简述政府外汇市场干预的类型。
熨平每日波动型干预是指货币当局在汇率日常变动时在高价位卖出,低价位买进,以使汇率变动的波幅缩小的干预形式.
砥柱中流型干预是指货币当局在面临突发因素造成的汇率单方向大幅度波动时,采取反向交易的形式以维护外汇市场稳定的干预方式.
非官方盯住型干预是指货币当局单方向非公开地确定所要实现的汇率水平及变动范围,在市场汇率变动与之不符时就入市干预的干预形式.
8、请简述外汇管制的目的。
外汇管制是指一国政府为平衡国际收支和维持本国货币汇率而对外汇进出实行的限制性措施。
在中国又称外汇管理。
一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖进行限制的一种限制进口的国际贸易政策。
1、促进国际收支平衡或改善国际收支状况。
长期的国际收支逆差会给一国经济带来显著的消极影响，维持国际收支平衡是政府的基本目标之一。
政府可以用多种方法来调节国际收支，但是对于发展中国家来说，其他调节措施可能意味着较大代价。
例如，政府实行紧缩性财政政策或货币政策可能改善国际收支，但它会影响经济发展速度，并使失业状况恶化。
2、稳定本币汇率，减少涉外经济活动中的外汇风险。
汇率的频繁地大幅度波动所造成的外汇风险会严重阻碍一国对外贸易和国际借贷活动的进行。
拥有大量外汇储备的国家或有很强的借款能力的国家可以通过动用或借入储备来稳定汇率。
对于缺乏外汇储备的发展中国家来说，外汇管制是稳定本币对外币的汇率的重要手段。
3、防止资本外逃或大规模的投机性资本流动，维护本国金融市场的稳定 经济实力较弱的国家存在着非常多的可供投机资本利用的缺陷。
例如，在经济高速发展时商品价格、股票价格、房地产价格往往上升得高于其内在价值。
在没有外汇管制的情况下，这会吸引投机性资本流入，后者会显著加剧价格信号的扭曲。
一旦泡沫破灭，投机性资本外逃，又会引发一系列连锁反应，造成经济局势迅速恶化。
外汇管制是这些国家维护本国金融市场稳定运行的有效手段。
4、增加本国的国际储备任何国家都需要持有一定数量的国际储备资产。
国际储备不足的国家可以通过多种途径来增加国际储备，但是其中多数措施需要长期施行才能取得明显成效。
外汇管制有助于政府实现增加国际储备的目的。
5、有效利用外汇资金，推动重点产业优先发展。
外汇管制使政府拥有更大的对外汇运用的支配权。
政府可以利用它限制某些商品进口，来保护本国的相应幼稚产业；或者向某些产业提供外汇，以扶植重点产业优先发展。
6、增强本国产品国际竞争能力。
在本国企业不足以保证产品的国际竞争能力的条件下，政府可以借助于外汇管制为企业开拓国外市场。
例如，规定官方汇率是外汇管制的重要手段之一，当政府直接调低本币汇率时，或限制短期资本流入时，都有助于本国增加出口。
7、增强金融安全 金融安全指一国在金融国际化条件下具有抗拒内外金融风险和外部冲击的能力。
开放程度越高，一国维护金融安全的责任和压力越大。
影响金融安全的因素包括国内不良贷款、金融体制改革和监管等内部因素，也涉及外债规模和使用效益、国际游资冲击等涉外因素。
发展中国家经济发展水平较低，经济结构有种种缺陷，特别需要把外汇管制作为增强本国金融安全的手段。
外汇管制还可控制外汇流动影响资源配置，并可作为外交谈判的后盾，实现推行一般行政措施所不能达到的经济目的。
9、请按照货币自由流动的程度，简述货币自由兑换的类型。
（1）对内自由兑换:
是指本国居民可在国内自由地获得和持有外币形式的某些资产.
货币的完全自由兑换
（2）经常项目的自由兑换:
是在国际性的经常项目交易中保证本国货币可自由兑换成外国货币,实行单一汇率制;承担兑回他国持有本币的义务
（3）资本项目的自由兑换:
一国在其参与的国际性资本项目交易中,保证本国货币的持有者可以自由地兑取外国货币,对资金的流入流出不加任何限制.
10、请简述货币自由兑换的条件。
货币自由兑换的条件包括，①充足的国际储备。
政府必需有充足的国际储备以应付随时可能发生的兑换要求，维护外汇市场和汇率的稳定。
我国的外汇储备虽然数量很大，但其增长主要来源于资本项目盈余并与目前实行的结、售汇制度有关。
②经济规模和开放程度。
国力越强大，经济结构和产品结构越多样，抵御货币兑换风险的能力就越大。
但我国的经济规模还不算太大，不过经济开放程度已达到相当的水平。
③健康的宏观经济状况。
宏观经济的稳定。
包括货币供给和物价的稳定、利率形成机制的健全和利率工具的运用。
我国的货币政策调控机制和利率形成机制还不健全；利率工具缺乏；我国银行的商业化以及中央银行独立实施货币政策的进程有待加快。
④金融市场的完善和发展。
一国拥有一个发达的货币市场是货币和汇率管理所必需的。
⑤健全的微观经济主体.企业有较强的竞争能力。
应建立和完善符合市场经济要求的现代企业制度。
⑥恰当的汇率汇率制度和汇率水平。
实行自由兑换时，人民币要有适当的汇率水平。
⑦较强的国际收支调节能力、
11、请简述货币当局干预外汇市场的目的。
这些目的包括，①防止汇率在短期内过分波动。
汇率在短期内的过分波动会降低它作为相对价格所发挥的引导资源合理流动的功能，对开放经济的稳定运行造成非常不利的影响。
②避免汇率水平在中长期内失调。
③进行政策搭配的需要。
包括货币政策内部，如外汇市场上和国债市场上的政策的搭配以及外汇市场的干预与财政政策和其它政策进行的多种搭配。
④其它目的，如货币当局为维持低汇率、刺激本国出口他们可能进入外汇市场人为地造成本币低估；再如，货币当局可能在外汇市场上买卖不同品种的外汇，以调整其持有的外汇储备的结构。
12、请简述货币当局在外汇市场上的干预发挥效力的两个途径。
货币当局在外汇市场上的干预是通过两个途径发挥效力的。
⑴干预的资产调整效应。
资产调整效应是指通过对外汇市场以及相关的交易来改变各种资产的数量及组成比例，从而对在资产市场上确定的汇率产生影响。
一般而言，非冲销式干预对汇率的调控是有效的，但它会引起本国货币供应量的变动，从而在追求外部均衡时会影响到经济政策的国内目标；冲销式干预则可能无效，但却不会影响经济政策的国内目标。
⑵干预的信号效应。
信号效应是指通过干预行为本身向市场上发出信号，从而达到实现汇率相应调整的目的。
干预的信号效应一般在市场预期混乱、投机因素猖獗时特别有效。
13、请简述国际金融机构贷款的类型。
国际货币基金组织贷款国际货币基金组织贷款的对象仅限于会员国政府，贷款只用于解决国际收支的暂时不平衡，用于贸易与非贸易的经常项目支付。
目前，国际货币基金组织办理的贷款有普通贷款、专门贷款、临时贷款等。
世界银行贷款世界银行贷款主要用于发展中国家发展生产、开发资源提供融资便利，贷款主要是与世界银行审定批准的特定项目相结合，实行专款专用，并接受世界银行的监督。
世界银行以支持农业和农村发展、能源开发、人力资源的充分运用、环境保护、旅游资源的开发为其贷款的重点。
现在世界银行所发放的贷款主要分为以下几种：
1.项目贷款。
2.部门贷款。
3.技术援助贷款。
4.结构调整贷款。
5.应急性贷款。
国际开发协会贷款国际开发协会是世界银行的附属机构，主要为较贫穷的发展中国家，即按1999年新标准的规定人均GNP不足925美元的国家提供贷款。
国际开发协会的贷款对象虽规定的是会员国政府或公私企业，但一般均以会员国政府为贷款的发放对象。
贷款无须支付利息，只收0.75％的手续费；贷款期限一般较长，可达50年，并有10年的宽限期（10年内不必还本，第二个10年，每年还本1％，其余30年每年还本3％）；贷款可以全部或一部分用本国货币偿还。
国际开发协会贷款是一种长期低利贷款，具有高度的优惠性。
贷款的使用和监督，与世界银行的要求一致。
国际金融公司贷款国际金融公司也是世界银行的一个附属机构，主要对世界银行会员国私人企业提供无需政府担保的贷款，以帮助私人企业的新建、扩建和改建，促进其发展。
国际金融公司的贷款额一般在200万～400万美元；贷款期限一般为7～15年，还款时须以原借入的货币偿还；贷款利息视资金风险和预期收益等因素决定，一般高于世界银行贷款利率，最高时为10％，最低时为6％，一般在7％以上。
亚洲开发银行贷款亚洲开发银行主要是向本地区的发展中国家提供贷款，以支持会员国的农业、农产品加工业、港口、铁路、城市发展、住房、卫生、人口与教育等基础设施的建设。
亚洲开发银行贷款种类采用两种划分标准。
1．按贷款条件划分。
按贷款条件划分，亚洲开发银行贷款可分为硬贷款、软贷款和赠款三类。
2．按贷款方式划分
（1）项目贷款。
（2）规划贷款。
（3）部门贷款。
（4）联合贷款。
14、请简述政府贷款的类型和特点。
政府贷款的主要类型：
1、纯软贷款向国际性银行及外国政府借贷的、偿还期较长（如30—50年）、利息很低或无息带有援助性质的，一般用于贫困地区救济性项目的一种贷款。
主要有德国财政合作资金、意大利环保贷款，科威特、韩国、波兰政论贷款。
西班牙对一些项目也提供100%软贷款或纯赠款。
2、混合贷款这是各国普遍采用的贷款方式。
第一种是赠款加出口信贷，提供这类贷款的国家主要有荷兰和瑞士，荷兰政府提供35%的赠款加65%的出口信贷，瑞士政府提供40%的赠款加上60%的出口信贷。
这类贷款，通常要签两个协议，即赠款协议和出口信贷协议。
第二种是软贷款加出口信贷，如西班牙、法国、加拿大的政府贷款。
其软、硬贷款的比例大体各占50%。
软贷款的利率一般低于1%；硬贷款利率执行国际商业参考利率（CIRR）。
大部分政府贷款属于这种类型.第三种是优惠贷款，有奥地利、以色列和北欧四国的政府贷款。
3、特种贷款如北欧投资银行贷款。
政府贷款的特点：
1.贷款期限长、利率低。
政府贷款具有双边经济援助性质，按照国际惯例，政府贷款一般都含有25%的赠予部分。
据世界银行统计，1978年世界各国政府贷平均年限为30.5年，利率为3%。
2.贷款与专门的项目相联系。
比如：
用于一国的交通、农业、卫生等大型开发项目。
3.有时规定购买限制性条款。
所谓购买限制性条款，是指借款国必须以贷款的一部分或全部购买提供贷款国家的设备。
4.政府贷款的规模不会太大。
政府贷款受贷款国国民生产总值、财政收支与国际收支状况的制约，其规模不会太大，而且，一般在两国政治外交关系良好的情况下进行。
15、请简述国际银行贷款的特点。
1．贷款利率按国际金融市场利率计算，利率水平较高。
例如，欧洲货币市场的伦敦银行间同业拆放利率（LondonInterBankOfferedRateRate缩写为LIBOR）是市场利率，其利率水平LIBOR是通过借贷资本的供需状况自发竞争形成的。
伦敦银行同业拆放利率可以用以下几种方法选择：
（1）借贷双方以伦敦市场主要银行的报价协商确定。
（2）指定两家或三家不参与此项贷款的主要银行的同业拆放利率的平均利率计算。
（3）由贷款银行与不是这项贷款的参与者的另一家主要银行报价的平均数计算。
（4）由贷款银行（牵头行）确定。
2．贷款可以自由使用，一般不受贷款银行的限制。
政府贷款有时对采购的商品加以限制；出口信贷必须把贷款与购买出口设备项目紧密地结合在一起；项目借款与特定的项目相联系；国际金融机构贷款有专款专用的限制。
国际银行贷款不受银行的任何限制，可由借款人根据自己的需要自由使用。
3．贷款方式灵活，手续简便。
政府贷款不仅手续相当繁琐，而且每笔贷款金额有限；国际金融机构贷款，由于贷款多与工程项目相联系，借款手续也相当繁琐；出口信贷受许多条件限制。
相比之下，国际银行贷款比较灵活，每笔贷款可多可少，借款手续相对简便。
4．资金供应充沛，允许借款人选用各种货币。
在国际市场上有大量的闲散资金可供运用，只要借款人资信可靠，就可以筹措到自己所需要的大量资金。
不像世界银行贷款和政府贷款那样只能满足工程项目的部分资金的需要。
16、请简述国际银行贷款的主要类型
（1）根据贷款的期限，国际银行贷款分为短期贷款与中长期贷款。
前者指期限不超过1年的银行贷款。
中期和长期贷款则没有公认的划分标准，有时以5年为界限，有时也以7年为界限。
二战以来不再作严格划分，而是统称中长期贷款。
（2）根据借款人的类型，国际银行贷款分为同业拆放和商业贷款。
同业拆放是银行之间相互提供的信贷业务，通常是短期贷款。
商业贷款是银行向工商企业和政府等非银行客户提供的贷款，以中长期贷款为主。
（3）根据利率的类型，国际银行贷款分为固定利率贷款和浮动利率贷款。
固定利率是借贷双方在贷款协议中明确规定并在整个贷款期限内都不得变动的利率。
浮动利率是指在贷款协议中规定定期调整的利率。
（4）根据贷款的提取方式，国际银行贷款分为定期信贷和转期信贷。
定期信贷是在确定的期限内，借款人按照约定逐步提取贷款资金，经过一段宽限期后逐步偿还本金，或到期一次性偿还本金。
其利率既可以采用固定利率，也可以采用浮动利率。
转期信贷（RevolvingCredit）是借贷双方约定在未来的一段时期（如3年－１0年）内，连续向借款人提供一系列短期贷款（如6个月期），新旧贷款首尾相接，旧的贷款到期偿还后银行自动提供新的贷款，利率以当时的市场利率为准。
借款人有权不提取新的贷款，但对未提取部分要支付一定承诺费。
转期信贷的出现使一系列首尾相接的短期贷款实际上形成了可变期限的中长期贷款。
17、请简述国际债券的类型。
根据不同的标准来划分国际债券，它有多种不同的类型，例如按发行主体划分，可以分为政府债券、公司债券和金融债券；按发行方划分，可以分为公募债券和私募债券；按发行市场和面值货币划分，可以分为外国债券与欧洲债券，这种分类法比较常见，我们在此作详细介绍。
1.外国债券外国债券是一种传统的国际债券，即由一国政府、公司企业、银行或非银行金融机构及国际性组织为借款人在另一国的债券市场上发行的债券。
这种债券的票面金额、利息都以债券发行市场所在国家的货币表示。
目前，世界上主要的四大外国债券市场在美国、日本、瑞士和德国。
2.欧洲债券欧洲债券，又称境外债券、欧洲货币债券，是指一国政府、金融机构、工商企业及国际性金融组织在外国证券市场上发行的，以市场所在国以外的第三国的货币为面值的债券。
它有六个方面的特征:
（l）欧洲债券市场不属于任何一个国家，
（2）欧洲债券市场是一个完全自由的市场，无利率管制，无发行额限制。
（3）债券的发行常是由几家大的跨国银行或国际银团组成的承销辛迪加负责办理，有时也可能组织一个庞大的认购集团，因此发行面广。
同时，它的发行一般采用不经过官方批准的非正式发行方式，手续简便，费用较低。
（4）欧洲债券的利息收人通常免交所得税，或不预先扣除借款国的税款。
另外，欧洲债券是以不记名的形式发行，并可以保存在国外，可以使投资者逃避国内所得税。
（5）欧洲债券市场是一个极富活力的二级市场。
（6）欧洲债券的发行者主要是各国政府、国际组织或一些大公司，他们的信用等级很高，因此安全可靠，而且收益率又较高。
目前在国际债券市场上，欧洲债券所占的比例远大于外国债券所占的比例。
18、请简述离岸金融市场的类型。
从不同角度来看，离岸金融市场有不同的类型。
从从事的业务范围来看，有混合型、分离型、避税型及渗漏型等离岸金融市场；从市场形成的动力来看，有自然渐成型和政府推动型离岸金融市场；从市场功能来看，有世界中心、筹资中心、供资中心及簿记中心等。
下面我们仅从市场业务范围来考察离岸金融市场的类型。
1．混合型离岸金融市场 该类型离岸市场的特点：
离岸金融交易的币种是市场所在地国家以外的货币，除离岸金融业务外，还允许非居民经营在岸业务和国内业务，但必须交纳存款准备金和有关税献，管理上没有限制，经营离岸业务不必向金融当局申请批准。
我国香港离岸金融市场属此类型。
2．分离型离岸金融市场 它是指没有实际的离岸资金交易，只是办理其他市场交易的记账业务而形成的一种离岸金融市场。
该类型离岸市场的特点：
离岸业务所经营的货币可以是境外货币，也可以是本国货币，但是离岸金融业务和传统业务必须分别设立账户；经营离岸业务的本国银行和外国银行，必须向金融当局申请批准；经营离岸业务可获得豁免交纳存款准备金、存款保险金的优惠，并享有利息预扣税和指一种把离岸业务与在岸业务分立，居民的存款业务与非居民的存款业务分开，但允许离岸账户上的资金贷给居民的离岸金融市场。
地方税的豁免权。
纽约、东京、新加坡等离岸金融市场属此类型。
3．避税或避税港型（taxhaventype）离岸金融市场 这种类型的离岸市场的特点：
市场所在地政局稳定，税赋低，没有金融管制，可以使国际金融机构达到逃避资金监管
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