XX医院某某年财务分析报告.docx
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XX医院某某年财务分析报告
XX医院某某年2月财务分析报告
一、收入费用
本月共实现业务收入49.92416万元，专项补助0.8296万元，医疗业务成本35.60859万元，治理费用12.869592万元，本期结余2.275578万元。
二、收入分析
（一）收入结构分析
本期收入总计49.92416万元，其中门诊收入44.43321万元，占总收入89%，住院收入5.49095万元，占总收入11%；
收入结构分析
项目
本月数
比例
本年累计数
比例
门诊收入
444,332.10
89.00%
771,392.80
90.27%
住院收入
54,909.50
11.00%
83,172.00
9.73%
医疗收入合计
499,241.60
100.00%
854,564.80
100.00%
（二）门诊收入分析
本期门诊收入44.43321万元占总收入89%，其中：
1，挂号收入0.0231万元，占门诊收入的0.05%，占总收入的0.05%；
2，诊察收入0.0404万元，占门诊收入的0.09%，占总收入的0.08%；
3，检查收入2.2101万元，占门诊收入的4.97%，占总收入的4.43%；
4，化验收入0.4019万元，占门诊收入的0.90%，占总收入的0.81%；
5，治疗收入0.1443万元，占门诊收入的0.32%，占总收入的0.29%；
6，手术收入0.0753万元，占门诊收入的0.17%，占总收入的0.15%；
7，药品收入20.33878万元，占门诊收入的45.77%，占总收入的40.74%；
8，药品收入20.33878万元，占门诊收入的45.77%，占总收入的40.74%；
9，其他门诊收入21.19933万元，占门诊收入的47.71%，占总收入的42.46%；
项目
本月数
项目比例
总比例
本年累计数
项目比例
总比例
门诊收入
444,332.10
100.00%
89.00%
771,392.80
100.00%
90.27%
挂号收入
231.00
0.05%
0.05%
436.00
0.06%
0.05%
诊察收入
404.00
0.09%
0.08%
730.00
0.09%
0.09%
检查收入
22,101.00
4.97%
4.43%
39,906.00
5.17%
4.67%
化验收入
4,019.00
0.90%
0.81%
8,393.00
1.09%
0.98%
治疗收入
1,443.00
0.32%
0.29%
2,384.50
0.31%
0.28%
手术收入
753.00
0.17%
0.15%
1,849.00
0.24%
0.22%
卫生材料收入
-
0.00%
0.00%
8.00
0.00%
0.00%
药品收入
203,387.80
45.77%
40.74%
366,364.90
47.49%
42.87%
药事服务费收入
-
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
其他门诊收入
211,993.30
47.71%
42.46%
351,321.40
45.54%
41.11%
〔三〕住院收入分析
本期门诊收入5.49095万元占总收入11%，其中：
1，床位收入0.3832万元，占门诊收入的6.98%，占总收入的0.77%；
2，诊察收入0.06413万元，占门诊收入的1.17%，占总收入的0.13%；
3，检查收入-193.5万元，占门诊收入的-0.35%，占总收入的-0.04%；
4，化验收入0.16625万元，占门诊收入的3.03%，占总收入的0.33%；
5，治疗收入0.3495万元，占门诊收入的6.37%，占总收入的0.70%；
6，治疗收入0.0050万元，占门诊收入的0.09%，占总收入的0.01%；
7，护理收入0.0830万元，占门诊收入的1.51%，占总收入的0.17%；
8，卫生材料收入0.0033万元，占门诊收入的0.06%，占总收入的0.01%；
9，药品收入3.49002万元，占门诊收入的63.56%，占总收入的6.99%；
10，其他门诊收入0.9659万元，占门诊收入的17.59%，占总收入的1.93%；
项目
本月数
项目比例
总比例
本年累计数
项目比例
总比例
住院收入
54,909.50
100.00%
11.00%
83,172.00
100.00%
9.73%
床位收入
3,832.00
6.98%
0.77%
5,840.00
7.02%
0.68%
诊察收入
641.30
1.17%
0.13%
860.30
1.03%
0.10%
检查收入
-193.50
-0.35%
-0.04%
-1,363.90
-1.64%
-0.16%
化验收入
1,662.50
3.03%
0.33%
749.50
0.90%
0.09%
治疗收入
3,495.00
6.37%
0.70%
4,703.00
5.65%
0.55%
手术收入
50.00
0.09%
0.01%
50.00
0.06%
0.01%
护理收入
830.00
1.51%
0.17%
1,195.00
1.44%
0.14%
卫生材料收入
33.00
0.06%
0.01%
33.00
0.04%
0.00%
药品收入
34,900.20
63.56%
6.99%
57,998.10
69.73%
6.79%
药事服务费收入
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
其他门诊收入
9,659.00
17.59%
1.93%
13,107.00
15.76%
1.53%
〔四〕项目收入分析
收入项目
本月数
比例
本年累计数
比例
药品收入
238,288.00
47.73%
424,363.00
49.658%
其他门诊收入
221,652.30
44.40%
364,428.40
42.645%
检查收入
21,907.50
4.39%
38,542.10
4.510%
化验收入
5,681.50
1.14%
9,142.50
1.070%
治疗收入
4,938.00
0.99%
7,087.50
0.829%
床位收入
3,832.00
0.77%
5,840.00
0.683%
手术收入
803.00
0.16%
1,899.00
0.222%
诊察收入
1,045.30
0.21%
1,590.30
0.186%
护理收入
830.00
0.17%
1,195.00
0.140%
挂号收入
231.00
0.05%
436.00
0.051%
卫生材料收入
33.00
0.01%
41.00
0.005%
收入合计
499,241.60
100.00%
854,564.80
100.000%
三、费用分析
〔一〕按功能分类费用分析
本期医疗费用成本为48.478182万元，其中：
临床服务成本33.816075万元，占总医疗费用成本69.76%，医疗技术成本0.383414万元，占医疗费用成本0.79%，医疗辅助成本0.316857万元，占医疗费用总成本0.65%，治理费用为13.961836万元，占总医疗费用成本28.8%；
（三）按性质分类医疗成本分析
本期医疗费用成本为48.478182万元，其中：
人员经费为24.322794万元，占医疗费用总成本50.17%，卫生材料费为16.898888万元，占医疗费用总成本34.84%，药品费为0.4671万元，占医疗费用总成本0.96%，固定闹资产折旧费为1.018828万元，占医疗费用总成本2.10%，无形资产摊销费为0.058333万元，占医疗费用总成本0.12%，其他费用5.721239万元，占医疗费用总成本11.8%；
按性质分类医疗成本结构分析
项目
本月数
比例
本年累计数
比例
一、按性质分类
484,781.82
100.00%
1,213,313.80
100.00%
人员经费
243,227.94
50.17%
477,171.62
39.33%
卫生材料费
168,898.88
34.84%
312,711.64
25.77%
药品费
4,671.00
0.96%
6,958.10
0.57%
固定闹资产折旧费
10,188.28
2.10%
22,376.58
1.84%
无形资产摊销费
583.33
0.12%
1,166.66
0.10%
提取医疗风险基金
-
0.00%
-
0.00%
其他费用
57,212.39
11.80%
392,929.20
32.38%
四、资产分析
〔一〕资产构成情形
资产总额381.147376万元，其中流淌资产122.035898万元，占总资产的32.02%；非流淌资产259.111478万元，占资产的67.98%；
〔二〕流淌资产增减变化情形分析
流淌资产122.035898万完，比年初减少77,473.81万元，减少130.51%；其中：
1，货币资金50.439001万元，占流淌资产的41.33%，比年初增加9.090287万元,增加21.98%；
2，应收在住院人医疗款1.452399万元，占流淌资产的1.19%，比年减少1.116310万元,减少43.46%；
3，应收在医疗款72.604334万元，占流淌资产的59.49%，比年初增加5.382136万元,增加8.01%；
4，其他应收款0.613331万元，占流淌资产的0.50%，比年初无增长及无减少；
5，存货负3.073167万元，占流淌资产的-2.52%，比年初数减少21.103494万元，减少了117.04%；
五、负债分析
〔一〕、负债情形
负债总额93.384926万元，其中流淌负债70.84926万元，占总负债的75.37%；非流淌负债23万元，占负债的24.63%；
〔二〕、负债增减变化分析
引起流淌负债总额增加的有：
应对社会保证费增加7.167054万元，其他应对款增加19.153391万元，共计增加26.320445万元;
负债总额93.384926万元，比年初增加240,699.95万元，其中：
1，应对社会保证费13.946854万元，较年初增加7.167054万元，占负债的105.71%；
2，其他应对款51.390472万元，较年初增加19.153391万元，占负债的59.41%；
3，预收医疗款4.549550万元，较年初减少2.250450万元，占负债的-33.09%；
六、净资产分析
〔一〕净资产结构分析
期末净资产合计2,877,624.50万元，比年初减少了344,361.10万元，减少10.69%，其中：
1,事业基金为284.10272万元，占净资产98.73%，比年初不变；
2,专项基金为30.612228万元，占净资产10.64%，比年初不变；
3,待冲基金为7.221650万元，占净资产2.51%%，比年初减少0.264410万元，减少3.53%；
4,待分配结余为-34.1717万元，占净资产－11.87%，比年初减少34.1717万元；
净资产增减变化情形表
项目
期末数
与年初比
年初数
增减额
增减%
事业基金
2,841,002.72
2,841,002.72
0.00
0.00%
专用基金
306,122.28
306,122.28
0.00
0.00%
待冲基金
72,216.50
74,860.60
-2,644.10
-3.53%
待分配结余
-341,717.00
0.00
-341,717.00
0.00%
合计
2,877,624.50
3,221,985.60
-344,361.10
-10.69%
-------------------------------分析报告完成--------------------------
完成时刻：
2021年3月26日星期二韦发全
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