精编范文财务费用情况说明范文模板 10页.docx

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精编范文财务费用情况说明范文模板10页

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财务费用情况说明?

篇一：

公司财务情况说明书

****公司

财务情况分析说明书

一、企业概况

本企业属于（）企业，成立于（）年。

是以生产和销售（）为主业的公司，其主营业务收入占企业总收入的比重为（）％。

公司现有资产总额已达（）万元，其中包括流动资产（）万元，占总资产的比例为（）％；固定资产（）万元，占资产总额的比例为（）％。

负债总额达（）万元，其中流动负债（）万元，占负债总额的（）％，所有者权益（）万元，占企业资产总额的（）％。

二、企业经营情况分析

1、本年主营业务收入（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。

2、本年产品销售费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务费用占主营业务收入的（）％。

3、本年主营业务成本（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务成本占主营业务收入的（）％。

4、本年管理费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，管理费用占主营业务收入的（）％。

5、本年财务费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，财务费用占主营业务收入的（）％。

6、本年主营业务税金及附加（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务税金及附加占主营业务收入的（）％。

7、本年营业利润（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，

营业利润占主营业务收入的（）％。

8、其他项目的比例参阅损益分析表。

三、利润实现和分配情况

1、本年实现利润总额（）万元，净利润（）万元。

2、全年上交所得税（）万元，增值税（）万元。

3、本年提取盈余公积（）万元，其中公益金（）万元。

4、本年分配给投资者利润（）万元，其中普通股股利（）万元，优先股股利（）万元。

5、本年职工工资总额（）万元，职工人数（）人，职工全年平均收入（）万元。

四、资金增减和周转情况

1、本年经营活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%；本年投资活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%；本年筹资活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%。

2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长（）万元，增长率（）%；

3、本年应收账款周转率为（）；存货周转率为（）；流动资产周转率为（）；固定资产周转率为（）；总资产周转率为（）。

4、企业的发展能力指标情况：

主营业务收入增长率为（）；净利润增长率为（）；留存盈利比率为（）。

5、可持续增长率为（），说明企业主营业务收入的最大增长能力。

从长期趋势看，如果企业实际的主营业务收入增长率高于持续增长率，表明企业过度扩张，则必须对外筹资；反之，如果企业实际的主营业

务收入增长率低于持续增长率，表明企业增长不足，应积极寻求投资机会，实现适度增长。

五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明

1、会计政策的变动。

2、会计估计的变更。

3、重要合同事项。

4、重要投资事项。

5、对现金流量有重大影响的其他事项。

附件：

1、资产负债表环比分析、资产负债表结构分析

2、利润表环比分析、利润比结构分析

3、现金流量表环比分析、现金流量表结构分析

4、利润分配表分析

5、财务比率分析

6、杜邦分析体系

撰稿人：

201X年4月22日

篇二：

财务情况说明书模板

财务情况说明书

××××××××公司××××年×月财务情况说明书

一、企业生产经营的基本情况

（一）（１）主要业务范围是：

×××××××××××××

×××××××××××××××

（２）公司成立时间为××××年×月。

（３）公司从业为员为××××人，以××人员为主体，设有××××部、××××部、××××部、××××车间。

其中大部分为××××人员。

（二）本年度生产经营情况：

本年度的主营业务收入是××××收入，以××××业务为主。

在××××方面开展工作，预计能完成营业额××××万元，利润××××万元

（三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况：

××××××××××××××××××××××××（四）开发、在建工程项目的预期进度及工程竣工决算情况。

××××××××××××××××××××××××（五）经营中出现的问题与困难

××××××××××××××××××××××××

或：

目前公司经营情况平稳正常。

无需要披露的其他业务情况

与事项。

二、利润实现、分配及企业亏损情况

（一）营业收入分析1、按产品类型分析

主营业务收入，我公司本年累计销售收入××××万元，有××××收入，上年同期实现销售收入××××万元。

同期变动数××××万元。

上年主营业务成本××××万元。

公司本年累计发生主营业务成本××××万元。

2、按产品销售结构分析

（二）成本费用分析1、总成本分析

公司本月主营业务成本是××××成本。

总成本表单位：

万元

（1）、原材料费用变化情况：

××××××××××××××××××××××××

（2）、能源费用变化情况：

××××××××××××××××××××××××

（3）、人工成本比上年同期增长××××万（4）、公司××××借款利息2、各产品成本和毛利分析

××××××××××××××××××××××××期间费用分析

1）销售费用：

××××××××

2）管理费用分析，公司本年累计管理费用为××××万元主要构成项目是××费用××××万占管理费用的××%；××费用××××万占××%。

××费××××万占××%3）财务费用只是对银行的存款利息及手续费（三）其他业务收入分析

××××××××××××××××（四）同比影响其他收益的分析1.×××××××××××××××

2.营业外收支分析：

××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××

营业外收入分析表：

项目

非流动资产处置利得其中：

固定资产处置利得

无形资产处置利得

非货币性资产交换利得债务重组利得

政府补助（补贴收入）盘盈利得捐赠利得违约赔偿收入罚款收入

核销其他应付款和预收账款的收入已确认无法支付的应付款项已经核销应收账款收回收购股权收益售房收入其他

合计

本年发生额

上年发生额

差额

营业外收入项目差异较大的分析原因××××××××营业外支出情况表：

项目

非流动资产处置损失其中：

固定资产处置损失无形资产处置损失其他

非货币性资产交换损失债务重组损失公益性捐赠支出

本年发生额

上年发生额

差额

非常损失盘亏损失

非公益性捐赠支出防洪基金

原职工学校教师工资补偿款预计亏损合同损失/（转回）罚款支出

滞纳金、赔偿金、违约金支出学校经费其他

合计

营业外支出项目差异较大的分析原因××××××××××××××××××××（五）利润分配情况

（六）××××××××××××××××××××（七）利润表主要项目对比。

篇三：

财务情况说明书

**********有限公司

201X年月份财务情况说明书

（范文）

（特别提示：

本说明书是给大家提供了一个编写财务情况说明书的基本框架、参考范本。

内容包括但不限于以下所列各项提示。

各公司可以根据本公司实际情况，编写财务情况说明书，不完全受本范文的限制。

本公司没有的内容可以不需要编写，范文中没有涉及到的地方，可以补充进去。

编写说明书不是为了讲形式，而是为了充分反应各经营实体的实际情况。

）

一、企业生产经营的基本情况

（一）企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。

本公司成立于（）年。

是以（）为主业的公司，现有员工（）人，其中大专以上人员（）人，占公司总人数的（）%；技术人员（）人。

占公司总人数的（）%。

公司企业法人营业执照注册号：

公司注册地址：

公司注册资本：

人民币（）万元

公司法定代表人：

公司经营范围：

公司主营业务：

（年月日），公司经（）科学技术委员会认定为软件企业，并取得了颁发的软件企业认定证书，证书编号：

（）。

（二）本年度生产经营情况

1、主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量

2、经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响

3、营业范围的调整情况

4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况

（三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况

（四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况

（五）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等

二、利润实现、分配及企业亏损情况（经济效益分析）

1、本年主营业务收入（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。

2、本年主营业务成本（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务成本占主营业务收入的（）％。

3、本年主营业务税金及附加（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务税金及附加占主营业务收入的（）％。

4、本年产品销售费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务费用占主营业务收入的（）％。

5、本年管理费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，管理费用占主营业务收入的（）％。

6、本年财务费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，财务费用占主营业务收入的（）％。

7、本年营业利润（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，营业利润占主营业务收入的（）％。

8、其他项目的比例参阅损益分析表。

（上述指标增减变动也可以用表格形式反应，下面是文字说明变动原因。

）

（一）主营业务收入变动情况

1、主营业务收入同比增减额

2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等

（二）成本费用变动的主要因素

原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响

（三）其他业务收入、支出的增减变化

若其他收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据

（四）同比影响其他收益的主要事项

1、投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因

2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况

3、影响营业外收支的主要事项、金额

（五）利润分配情况

1、本年实现利润总额（）万元，净利润（）万元。

2、全年上交税金总额（）万元，其中所得税（）万元，增值税（）万元。

3、本年提取盈余公积（）万元，其中公益金（）万元。

4、本年分配给投资者利润（）万元，其中普通股股利（）万元，优先股股利（）万元。

5、本年职工工资总额（）万元，职工人数（）人，职工全年平均收入（）万元。

（六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30％（含30％）以上，且占报告期利润总额10％（含10％）以上的，应明确说明原因

（七）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额。

（八）会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额

（九）亏损总额及其同比增减额，亏损的主要原因：

产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损及亏损额进行分析。

三、资金增减和周转情况

（一）各项资产所占比重

1、各项资产所占比重

2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因

3、长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况

（二）不良资产情况

1、待处理财产损溢主要内容及其处理情况

2、潜亏挂账（含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账）内容及原因

3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法

4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响

5、不良资产比率

（三）负债情况

1、流动负债与长期负债的比重

2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因

3、企业偿还债务的能力和财务风险状况

4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因

5、逾期借款本金和未还利息情况

（四）资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30％（含30％）以上，且占报表日资产总额5％（含5％）以上的，应明确说明原因

（五）现金增减和周转情况

1、本年经营活动现金（来自:

WwW.:

财务费用情况说明?

）流量比上年增长（）万元，增长率（）%；本年投资活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%；本年筹资活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%。

2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长（）万元，增长率（）%；

3、本年应收账款周转率为（）；存货周转率为（）；流动资产周转率为（）；固定资产周转率为（）；总资产周转率为（）。

4、企业的发展能力指标情况：

主营业务收入增长率为（）；净利润增长率为（）；留存盈利比率为（）。

四、所有者权益（或股东权益）增减变动情况

1、会计处理追溯调整影响年初所有者权益（或股东权益）的变动情况，并应具体说明增减差额及原因

2、所有者权益（或股东权益）本年初与上年末因其他原因变动情况，并应具体说明增减差额及原因

五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。

1、会计政策的变动。

2、会计估计的变更。

3、重要合同事项。

4、重要投资事项。

5、对现金流量有重大影响的其他事项。

六、本期工作总结和后期工作建议

1、针对本期企业经营管理中存在的问题，提出下一阶段应该采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施，以及业务发展计划。

2、总结财务核算、报表编制工作成绩与不足，对今后工作的建议。