货物贸易外汇监测系统企业报告指引211.docx

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货物贸易外汇监测系统企业报告指引211

货物贸易外汇监测系统企业报告指引

（A类企业）

一、出口业务

1.预收货款报告：

（1）报告类型：

①预收货款后30天以上货物才报关出口，不论金额大小，必须做预收货款报告，否则直接影响企业分类状态；

②预收货款后当月货物未报关出口的，金额超过30万美元或超过年预计收汇金额10%以上的，建议做预收货款报告；

（2）报告期限：

①收汇之日起30天内，企业自主在货物贸易外汇监测系统报告；对于企业自主完成的报告，在报告的预计出口日期之前可进行调整（如提前出口或延迟出口）

②收汇之日起超过30天，只能到外汇局办理现场报告；对于到外汇局做的现场报告，只能到外汇局进行出口日期调整

（3）注意事项：

①预收货款报告属于一次性报告，与原贸易信贷登记系统需完成合同登记、提款登记和注销登记三步操作相比，程序大幅简化；②预收货款报告属于事后报告，出口企业收汇后第一先在“国家外汇管理局应用服务平台-国际收支网上申报系统”完成收入申报后，3天左后才可以在监测系统中做预收货款报告，即收汇-申报-报告；

③预收货款报告的主要目的时间差调整，即将收汇调整至货物出口当

月进行总量核查；

④预收货款报告后货物未出口发生退汇的：

退汇日期在报告的预计出

口日期之前且不在同一月份，可在系统中将预计出口日期调整至退汇

日期；如果退汇日期和报告的预计出口日期在同一月份，可不进行任

何系统操作，监测系统可将退汇等同于货物出口进行总量核查，不影

响企业指标。

⑤一笔预收货款，分批出口的：

可将预收货款金额分拆，在同一笔预

收货款项下添加几笔货物预计出口日期的信息;同一合同项下多笔预

收货款的，需对每一笔预收货款单独做报告。

（4）现场报告：

①由于30天以上的预收货款报告属于强制性报告，而企业在监测系统中的自主报告时间也为30天，因此原则上不存在预收货款现场报告，对于因企业遗漏原因而不得不现场报告的，可一可二不可三哈，否则将作为违规行为直接被列入B类企业；②预收货款现场报告所需要的材料：

情况说明，合同、协议或订单，收入申报单（银行代申报）或国际收支网上申报系统收入申报界面打印（企业自主申报）

情况说明（样本）

国家外汇管理局德阳市中心支局：

我公司因工作人员疏忽，现有笔预收货款未在规定期限内完成

预收货款报告，故需办理现场报告。

预收货款国际收支申报号码

为：

，预计货物出口日期为年月日。

我公司已知悉，预收货款报告属于义务性报告，未按规定办理预

收货款报告将影响我公司分类状况，并承诺将会在规定期限内完成，请予以办理。

如一次性办理多笔预收货款报告，可列表说明：

序号申报单号申报单金额报告金额

预计出口日期

1

2

×××公司（盖章）

年月日

2.延期收款报告

（1）报告类型：

①货物报关出口后预计90天以上收汇的，不论金额大小，必须做延

期收款报告，否则直接影响企业分类状态；

②货物报关出口后90天内收汇，但收汇日期与报关日期不在同一月

份，且金额超过30万美元或超过年出口金额10%以上的，建议做延

期收款报告；

（2）报告期限：

①报关出口之日起30天内，企业自主在货物贸易外汇监测系统报告；对于企业自主完成的报告，在报告的预计收汇日期之前可进行调整（如提前收汇或延迟收汇）

②报关出口之日起超过30天，只能到外汇局办理现场报告；对于到外汇局做的现场报告，只能到外汇局进行预计收汇日期调整（3）注意事项：

①延期收款报告属于一次性报告；

②延期收款报告的主要目的时间差调整，即将货物出口记录调整至收

汇当月进行总量核查；

③延期收款报告时间的把握：

A.出口时已可确定收汇时间在报关日90天后的，立即做延期收款报告，且预计收汇日期尽量往后延迟，在提前收汇后在系统中对报告日期进行调整，避免多次对预计收汇时间进行后延；

B.出口时无法确定是否能在90天内收汇的，建议在出口后30天内做延期收款报告（避免现场报告），且预计收汇时间适当延长，90天内提前收汇时在系统中对收汇日期进行调整；到预计时间仍无法收汇

的，可在到期日前进行后延。

④延期收款报告后，因各种原因无法收汇的：

A：

如发生对应无法收汇金额的货物退运，退运报关进口日期在报告

的预计收汇日期之前且不在同一月份，可在系统中将预计收汇日期调

整至退运报关进口日期；退运报关进口日期和报告的预计收汇日期在

同一月份，可不进行任何系统操作，监测系统可将退运报关进口等同

于收汇进行总量核查，不影响企业指标。

B：

如无货物退运报关进口，而直接不收汇的：

将原有报告记录删除

（自主删除或现场删除），然后做差额报告

（4）现场报告：

①现场报告的时间：

报关出口后30-90天，超过90天的现场报告，

可一可二不可三哈，否则将作为违规行为直接被列入B类企业。

②现场报告所需要的材料：

情况说明，合同、协议或订单，出口报关

单

情况说明（样本）

国家外汇管理局德阳市中心支局：

我现有笔货物出口因超过30天的自主报告期限，无法在监测

系统内完成延期收款报告，故需办理现场报告。

货物出口日期为年

月日，出口报关单号为，预计收汇日期为年

月日。

我公司已知悉，延期收款报告属于义务性报告，未按规定办理延

期收款报告将影响我公司分类状况，并承诺将会在规定期限内完成，

请予以办理。

（超过90天的现场报告需加入）

如一次性办理多笔延期收款报告，可列表说明：

序号报关单号报关金额报告金额预计收汇日期

1

2

×××公司（盖章）

年月日

二、进口业务

1.预付货款报告：

（1）报告类型：

①预付货款后30天以上货物才报关进口，不论金额大小，必须做预付货款报告，否则直接影响企业分类状态；

②预付货款后当月货物未报关进口的，金额超过30万美元或超过年预计付汇金额10%以上的，建议做预付货款报告；

（2）报告期限：

①付汇之日起30天内，企业自主在货物贸易外汇监测系统报告；对于企业自主完成的报告，在报告的预计进口日期之前可进行调整（如提前进口或延迟进口）

②付汇之日起超过30天，只能到外汇局办理现场报告；对于到外汇局做的现场报告，只能到外汇局进行进口日期调整（3）注意事项：

①预付货款报告属于一次性报告，与原贸易信贷登记系统需完成合同登记、付汇登记和注销登记三步操作相比，程序大幅简化；②预付货款报告属于事后报告，进口企业付汇后3天左后才可以在监测系统中做预付货款报告，即付汇-报告；（付汇业务由银行代申报）

③预付货款报告的主要目的时间差调整，即将付汇记录调整至货物进口当月进行总量核查；

④预付货款报告后货物未进口，发生退汇的：

退汇日期在报告的预计

进口日期之前且不在同一月份，可在系统中将预计进口日期调整至收

到退款日期；如果退汇日期和报告的预计出口日期在同一月份，可不

进行任何系统操作，监测系统可将收到退汇等同于货物进口进行总量

核查，不影响企业指标。

⑤一笔预付货款，货物分批进口的：

可将预付货款金额分拆，在同一

笔预付货款项下添加几笔货物预计进口日期的信息；一个合同项下多

笔预付货款的，需要对每一笔预付货款单独做报告。

（5）现场报告：

①由于30天以上的预付货款报告属于强制性报告，而企业在监测系统中的自主报告时间也为30天，因此原则上不存在预付货款现场报告，对于因企业遗漏原因而不得不现场报告的，可一可二不可三哈，否则将作为违规行为直接被列入B类企业；②预付货款现场报告所需要的材料：

情况说明，合同、协议或订单，付汇申报单

情况说明（样本）

国家外汇管理局德阳市中心支局：

我公司因工作人员疏忽，现有笔预付货款未在规定期限内完成

预付货款报告，故需办理现场报告。

预付货款国际收支申报号码

为：

，预计货物进口日期为年月日。

我公司已知悉，预付货款报告属于义务性报告，未按规定办理预

付货款报告将影响我公司分类状况，并承诺将会在规定期限内完成，请予以办理。

如一次性办理多笔预付货款报告，可列表说明：

序号申报单号申报单金额报告金额

预计进口日期

1

2

×××公司（盖章）

年月日

2.延期付款报告

（1）报告类型：

①货物报关进口后预计90天以上付汇的，不论金额大小，必须做延

期付款报告，否则直接影响企业分类状态；

②货物报关进口后90天内付汇，但付汇日期与报关日期不在同一月

份，且金额超过30万美元或超过年进口金额10%以上的，建议做延

期付款报告；

（2）报告期限：

①报关进口之日起30天内，企业自主在货物贸易外汇监测系统报告；

对于企业自主完成的报告，在报告的预计付汇日期之前可进行调整

（如提前付汇或延迟付汇）

②报关进口之日起超过30天，只能到外汇局办理现场报告；对于到外汇局做的现场报告，只能到外汇局进行预计付汇日期调整（3）注意事项：

①延期付款报告属于一次性报告；

②延期付款报告的主要目的时间差调整，即将货物进口记录调整至付

汇当月进行总量核查；

③延期付款报告时间的把握：

C.出口时已可确定付汇时间在报关日90天后的，立即做延期付款报告，且预计付汇日期尽量往后延迟，在提前付汇后在系统中对报告日期进行调整，避免多次对预计付汇时间进行后延；

D.出口时无法确定是否能在90天内付汇的，建议在进口后30天内做延期付款报告（避免现场报告），且预计付汇时间适当延长，90天内提前付汇时在系统中对付汇日期进行调整；到预计时间仍无法付汇的，可在到期日前进行后延。

④延期付款报告后，因各种原因无法付汇的：

A：

如发生对应无法付汇金额的货物退运出口，退运报关出口日期在

报告的预计付汇日期之前且不在同一月份，可在系统中将预计付汇日

期调整至退运报关出口日期；退运报关出口日期和报告的预计付汇日

期在同一月份，可不进行任何系统操作，监测系统可将退运报关出口

等同于付汇进行总量核查，不影响企业指标。

B：

如无货物退运报关出口，而直接不付汇的：

将原有报告记录删除

（自主删除或现场删除），然后做差额报告

（4）现场报告：

①现场报告的时间：

报关进口后30-90天，超过90天的现场报告，

可一可二不可三哈，否则将作为违规行为直接被列入B类企业。

②现场报告所需要的材料：

情况说明，合同、协议或订单，进口报关

单

情况说明（样本）

国家外汇管理局德阳市中心支局：

我现有笔货物进口因超过30天的自主报告期限，无法在监测

系统内完成延期付款报告，故需办理现场报告。

货物进口日期为年

月日，进口报关单号为，预计付汇日期为年

月日。

我公司已知悉，延期付款报告属于义务性报告，未按规定办理延

期付款报告将影响我公司分类状况，并承诺将会在规定期限内完成，请予以办理。

（超过90天的现场报告需加入）

如一次性办理多笔延期付款报告，可列表说明：

序号报关单号报关金额报告金额预计付汇日期

1

2

×××公司（盖章）

年月日