北京中级经济法练习题1242.docx
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北京中级经济法练习题1242
2019年北京中级经济法练习题
多选题
1、下列有关一人有限责任公司说法正确的是（）
A．一人有限责任公司可以由自然人设立，也可以由法人设立
B．一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币10万元，并且允许分期缴付出资
C．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，禁止其设立多个一人有限责任公司
D．一人有限责任公司编制的财务会计报告可以不经会计师事务所的审计
多选题
2、目前，我国金融市场上的私募证券有（）。
A．信托公司发行的集合资金信托计划
B．商业银行和证券公司发行的理财计划
C．上市公司定向增发方式发行的有价证券
D．证券交易所交易基金
E．开放式基金
单选题
3、以下说法正确的是（）
A．股票和公司债券的交易必须在证券交易所进行
B．证券交易所的交易必须采取公开的集中交易方式
C．证券交易必须以现货进行交易
D．证券交易所的从业人员在任职期间不许以任何方式持有、买卖股票
单选题
4、下列关于有限责任公司注册资本的说法，正确的有（）。
A．有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东实缴的出资额
B．有限责任公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足
C．有限责任公司注册资本的最低限额为人民币五万元，一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
D．以生产经营为主的有限责任公司的注册资本不得少于人民币五十万元
简答题
5、中国证监会于2010年8月受理了甲上市公司（本题下称“甲公司”）申请向不特定对象公开募集股份（增发）的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：
（1）甲公司（非金融类企业）2007年、2008年和2009年按照扣除非经常性损益前的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为6%、5%和9%，按照扣除非经常性损益后的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为5.6%、6%和8%。
（2）截至2010年6月30日，甲公司借给乙公司1000万元的现金尚未归还。
（3）发行价格拟为公告招股意向书前一个交易日均价的90%。
（4）甲公司2008年度的财务报表被注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，但所涉及的事项对甲公司无重大不利影响。
（5）甲公司最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年年均可分配利润的25%。
（6）2010年2月，甲公司现任董事陈某在任期期间因违规抛售所持甲公司股票被上海证券交易所公开谴责。
2009年2月，甲公司现任董事会秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。
（7）2010年6月，甲公司因一项标的额为100万元的买卖合同纠纷作为原告向人民法院提起诉讼，该诉讼截止增发材料提交时，仍在进行中。
（8）甲公司董事会于2010年6月18日召开会议，出席本次董事会的董事一致通过增发提案，并于6月19日发出公告，通知于2010年7月21日召开临时股东大会专项通过该提案。
在如期举行的临时股东大会上，出席该次会议的股东所代表的股权数为45000万股，赞成票为32000万股。
此外，根据控股股东的提议，该次股东大会临时增加了一个增选公司独立董事的议案，以100%的赞成票通过。
要求：
根据证券法律制度的规定，分别回答下列问题：
根据本题要点
（1）所提示的内容，甲公司最近3个会计年度的加权平均净资产收益率是否符合中国证监会规定的增发条件并说明理由。
单选题
6、根据《证券法》的规定，以下表述正确的是：
A．对于不符合证券发行条件或者法定程序的证券发行，保荐人应该承担无过错责任
B．对于不符合证券发行条件或者法定程序的证券发行，发行人的董事、监事、高级管理人员应当与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外
C．上市公司的年度报告有虚假记载的，上市公司的控股股东有过错的，应当与上市公司承担连带赔偿责任
D．上市公司的信息披露资料有重大遗漏的，上市公司应当承担赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外
多选题
7、股票、封闭式基金竞价交易出现下列（）情形之一的，证券交易所分别公告该股票、封闭式基金交易异常波动期间累计买入、卖出金额最大5家会员营业部的名称及其累计买入、卖出金额。
A．连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±15%的
B．ST股票和*ST股票连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±15%的
C．连续3个交易日内日均换手率与前5个交易日的日均换手率的比值达到30倍，并且该股票、封闭式基金连续3个交易日内的累计换手率达到20%的
D．证券交易所或中国证监会认定属于异常波动的其他情形
多选题
8、根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于本票必须记载事项的有（）。
A．表明“本票”字样
B．无条件支付的委托
C．确定的金额
D．出票人签章
简答题
9、简述引进外资，必须坚持的重要原则。
多选题
10、限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资（）。
A．国债
B．债券型证券投资基金
C．在证券交易所上市的企业债券
D．国家重点建设债券
多选题
11、下列属于商业银行合规管理部门基本职责的是（）。
A．制定并执行风险为本的合规管理计划
B．审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性
C．组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南
D．积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险
E．收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，建立合规风险监测指标
多选题
12、有限责任公司的下列事项中，根据《公司法》规定，必须经代表2/3以上表决权的股东通过才能作出决议的有（）。
A．与其他公司合并
B．变更公司形式
C．以公司的资产对外担保
D．修改公司章程
单选题
13、张某欲设立一家有限责任公司，以下为某律师给张某提供的法律意见，正确的有（）
A．只有张某一个自然人不能设立有限责任公司
B．设立有限责任公司股东出资必须达到法定资本最低限额
C．公司的名称中必须标明“有限责任公司”字样
D．公司必须有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件
多选题
14、关于股票上网发行资金申购的规则，下列说法正确的有（）。
A．上海证券交易所申购单位为500股，深圳证券交易所申购单位为1000股
B．每只新股发行，每一证券账户只能申购一次
C．每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按价格高低顺序连续配号
D．结算参与人应保证其资金交收账户在最终交收时点有足额资金用于新股申购的资金交收
单选题
15、甲公司向银行贷款；并以所持乙上市公司股份用于质押。
根据担保法律制度的规定，该质押合同生效的时间是（）。
A．借款合同签订之日
B．质押合同签订之日
C．向证券登记机构申请办理出质登记之日
D．证券登记机构办理出质登记之日
单选题
16、到目前为止，我国个人贷款业务的发展历经了起步、发展和规范三个阶段，其诱因不包括（）。
A．住房制度的改革
B．国内消费需求的增长
C．商业银行股份制改革
D．公司信贷业务的蓬勃发展
多选题
17、中国人民银行与其他银行相比，其特征有（）。
A．中国人银行相对于国务院其他部委具有明显的独立性
B．中国人民银行不得向各级政府贷款
C．中国人民银行不得向商业银行贷款
D．中国人民银行不得接受财政向其透支
E．中国人民银行不得买卖政府债券
多选题
18、根据城镇土地使用税法律制度的有关规定，下列各项中，应征收城镇土地使用税的有（）。
A．某市证券交易所用地
B．某建制镇所辖的行政村委会办公用地
C．某大型钢铁企业生产车间用地
D．某市一大型超市用地
单选题
19、上海证券交易所资金的清算、交收以结算参与人在该所取得的（）为明细核算单位。
A．清算编号B．资金账户
C．交易席位
D．证券账户
多选题
20、商业银行资产业务包括（）。
A．现金资产投资
B．贷款业务
C．证券投资
D．中间业务
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1-答案：
A,C
本题考核一人有限责任公司的有关规定。
根据规定，一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币10万元，不允许分期缴付出资，因此选项B是错误的；一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告并经会计师事务所审计，因此选项D是错误的。
2-答案：
A,B,C
[解析]私募证券是指向少数特定的投资者发行的证券，其审查条件相对宽松，投资者也较少，不采取公示制度。
目前我国信托公司发行的集合资金信托计划以及商业银行和证券公司发行的理财计划均属私募证券；上市公司如采取定向增发方式发行的有价证券也属私募证券。
3-答案：
D
[考点]证券交易的有关规定[解析]《证券法》2005年修订后关于证券交易的规定做了较多改动。
《证券法》第39条规定：
“依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。
”根据该条规定，证券交易并不必须在证券交易所进行，所以A选项不正确。
《证券法》第40条规定：
“证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。
”根据该条规定，证券交易所内的交易方式并不限于公开的集中交易方式，所以B选项不正确。
《证券法》第42条规定：
“证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易。
”根据该条规定，证券交易并不必须以现货交易，所以C选项不正确。
《证券法》第43条规定：
“证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。
任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。
”根据该条，D选项正确。
4-答案：
B
[解析]《公司法》第二十六条规定：
有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。
公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。
有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元。
法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。
第五十九条规定：
一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元。
股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。
故A错误，是认缴，非实缴。
CD错误。
B正确。
5-答案：
甲公司最近3个会计年度的加权平均净资产收益率符合增发条件。
根据规定，上市公司增发股票的，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。
在本题中，甲公司最近3个会计年度的加权平均净资产收益率分别为5.6%、5%和8%，平均为6.2%，符合中国证监会规定的增发条件。
暂无解析
6-答案：
C
[考点]证券法
7-答案：
B,C,D
[解析]A项应为连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±20%的。
8-答案：
A,C,D
[解析]选项B：
本票为自付证券，应当记载无条件支付的“承诺”（而非“委托”）。
9-答案：
（1）必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。
暂无解析
10-答案：
A,B,C,D
限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资于国债、国家重点建设债券、债券型证券投资基金、在证券交易所上市的企业债券、其他信用度高且流动性极强的固定收益类金融产品。
故选ABCD。
11-答案：
A,B,C,D,E
[解析]五个选项所述内容均是合规管理部门应履行的职责。
12-答案：
A,B,D
[解析]《公司法》规定了有限责任公司的职权，对某些涉及股东根本利益的事项的表决，《公司法》作了特别规定：
股东会对公司增加或减少注册资本、分立、合并、解散、变更公司形式或者修改公司章程作出决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。
符合的选项为A、B、D。
13-答案：
B
[考点]公司设立的基本条件[解析]《公司法》修订前规定有限责任公司必须由2个以上50个以下的股东共同出资设立，法律不承认一人公司（国有独资公司是例外），修订后的《公司法》第24条规定：
“有限责任公司由五十个以下股东出资设立。
”《公司法》第二章第三节专门规定了一人有限责任公司，承认了一人公司的法律地位，所以A选项不正确。
《公司法》第23条规定：
“设立有限责任公司，应当具备下列条件：
（一）股东符合法定人数；
（二）股东出资达到法定资本最低限额；（三）股东共同制定公司章程；（四）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构；（五）有公司住所。
”根据该条规定，设立有限责任公司股东出资必须达到法定最低限额，所以B选项正确。
《公司法》修订前要求设立公司必须有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件，《公司法》修订后只要求有公司住所，所以D选项不正确。
《公司法》修订前第9条规定，有限责任公司必须在公司名称中标明“有限责任公司”字样，股份有限公司必须在名称中标明“股份有限公司”字样，修订后的《公司法》第8条规定：
“依照本法设立的有限责任公司，必须在公司名称中标明有限责任公司或者有限公司字样。
依照本法设立的股份有限公司，必须在公司名称中标明股份有限公司或者股份公司字样。
”根据该条规定，有限责任公司可以在名称中标明“有限公司”，股份有限公司可以在名称中标明“股份公司”，所以C选项不正确。
14-答案：
B,D
[解析]掌握股票上网发行资金申购的基本规定和操作流程。
15-答案：
D
[解析]根据担保法律制度的规定，以股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，质押合同自登记之日生效。
16-答案：
D
[解析]个人贷款业务是银行伴随着我国经济改革和居民消费需求的提高而产生和发展起来的一项金融业务。
它的产生和发展既较好地满足了社会各阶层居民日益增长的消费信贷需求，又有力地支持了国家扩大内需的政策，同时也促进和带动了银行业自身业务的发展。
到目前为止，我国个人贷款业务的发展经历了起步、发展和规范三个阶段。
在我国个人贷款业务的发展历程中，主要有三个因素促进了个人贷款业务的产生发展，即住厉制度改革、国内消费增长和商业银行股份制改革。
其中，住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展，国内消费需求的增长推动了个人消费信贷的蓬勃发展，商业银行股份制改革推动了个人贷款业务的规范发展。
所以，选项A、B、C均属于诱因。
选项D“公司信贷业务的蓬勃发展”不属于诱因。
因此，本题的正确答案为D。
17-答案：
A,B,D
中国人民银行是我国的中央银行。
根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行在国务院领导下，依法独立履行职责，不受地方政府和各级政府部门的干预。
中国人民银行相对于国务院其他部委具有明显的独立性，财政不得向中国人民银行透支：
中国人民银行不得直接认购政府债券，不得向各级政府贷款，不得包销政府债券。
18-答案：
A,C,D
[解析]建制镇的征税范围为镇人民政府所在地的地区，但不包括镇政府所在地所辖行政村。
19-答案：
C
上海证券交易所资金的清算、交收以结算参与人在该所取得的交易席位为明细核算单位。
故选C。
20-答案：
A,B,C
[解析]商业银行运用其集中的货币资金从事放款、投资（证券投资、现金资产投资、固定资产投资）、租赁、买卖外汇、票据贴现等的业务。
其中最主要的是贷款业务和投资业务。
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