中国银行体系与银行主要业务.docx
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中国银行体系与银行主要业务
第一章中国银行体系概况
1.1中央银行.监管机构与自律组织
PBC）
简称:
1.1.1中央银行（中国的中央银行是中国人民银行,成立于1948年.
1984年1月1日:
专门行使央行职能
1995年3月18日:
《中国人民银行法通过》
2003年:
银监会行使银行业监督职能
中国人民银行的职能:
中国人民银行在国务院领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金融危机,维护金融稳定.
职责:
4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场
5）实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场
6）监督管理黄金市场
1.1.2监管机构:
银监会（简称:
CBRC）
1.历史沿革和监管对象
业监管委员会,成立于2003中国银行业监管机构是中国银行年4月
监管范围:
银行业金融机构
银行机构:
商业银行,城市信用合作社,农村信用合作社以及政策性银行
非银行机构:
金融资产管理公司,信托投资公司,财务公司,金融租赁公司以及其他金融机构
2.监管职责:
2）依照法律,行政法规规定的条件和程序,审查批准银行业金融机构的设立,变更,终止以及业务范围
3）对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理
7）对银行业金融机构实行并监督管理
9）负责统一编制全国银行业金融机构的统计数量,报表,并按照国家有关规定予以公布
3.监管理念:
＂管风险＂---坚持以风险为核心的监督内容
＂管法人＂---坚持法人监督,重视金融机构总体风险的把握,防范和化解
＂管内控＂---促进内控机制的形成，效率的提高
＂提高透明度＂
4.监管目标:
银行业监督管理的目标是促进银行业的合法，稳健运行，维护公众对银行业的信心
①通过审慎有效的监督,保护广大存款人和消费者的利益
②通过审慎有效的监管,增进市场信心
③通过宣传教育工作和相关信息披露,增进公众对现代金融的了解
④努力减少金融犯罪
5.监管标准:
①促进金融稳定和金融创新共同发展
②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力
③对各类监管权限做到科学,合理,有所为,有所不为,减少一切不必要的限制．
④鼓励公平竞争,反对无序竞争
⑤对监管者和被监管者都要实施严格,明确的问责制
⑥高效,节约的使用一切监管资源
6.监管措施:
①市场准入（包括:
机构,业务,高级管理人员）
②非现场监管--收集数据资料基础上的分析评价
③现场检查----根据审慎监管的要求,实地查阅帐表,文件,档案和座谈询问,对风险性和合规性进行分析,检查,评价和处理.
④监管谈话----与银行业金融机构的董事,高级管理人员进行监管谈话
⑤信息披露----要求机构按照规定披露信息
1.1.3自律组织:
中国银行业协会（简称:
CBA）
1.成立时间:
2000年
2.性质：
民政部登记注册的全国性非营利社会团体
3.主管单位：
银监会
4.协会宗旨：
促进会员单位实现共同利益
5.会员单位：
1）会员：
政策性银行，国有商业银行，股份制商业银行，城市商业银行，资产管理公司，中央国债登记结算有限责任公司，中国邮政储蓄银行，农村商业银行，农村合作银行，农村信用社联合社，外资银行
2）准会员：
各省（自治区，直辖市，计划单列市）银行业协会
6.组织机构：
最高权力机构：
会员大会
会员大会的执行机构：
理事会--在闭会期间负责领导协会日常工作
10个专业委员会：
法律工作委员会，自律工作委员会，银行业从业人员资格认证委员会，农村合作金融工作委员会，银团贷款与交易专业委员会，外资银行工作委员会，托管业务专业委员会，保理专业委员会，金融租赁专业委员会，银行卡专业委员会
日常办事机构：
秘书处
1.2银行业金融机构
1.2.1政策性银行
1.构成及主要业务
国家开发银行：
国家重点建设项目融资
中国进出口银行：
支持进出口贸易融资
中国农业发展银行：
农业政策性贷款的任务
2．政策性银行的改革：
按照分类指导“一行一策”的原则，推进政策性银行改革。
首先推进国家发展银行改革，全面推进商业化运作，主要从事中长期业务。
对政策性业务要实施公开透明的招标制。
1.2.2大型商业银行
1.“四大行”：
中国工商银行—专门经营工商信贷和个人储蓄业务
中国农业银行—专门经营农村金融业务
中国银行-----专门经营外汇业务并管理国家外汇
中国建设银行—专门经营基础设施建设等长期信用业务
“大型商业银行”加交通银行“五大行”
2.中国工商银行：
1984年1月1日，成立
2005年10月28日，整体改制为股份有限公司
3.中国农业银行：
2009年1月5日，改制为股份有限公司（最晚改制）
4.中国银行：
1912年成立
2004年8月26日，改制为股份有限公司
5.中国建设银行（CCB）：
1954年10月1日成立
2004年9月7日，改制为股份有限公司
6.交通银行：
第一家全国性的股份制商业银行是新中国
1.2.3中小商业银行
1.股份制商业银行的作用：
①在一定程度上弥补了国有商业银行收缩机构造
成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务的需求，
大大丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活。
②打破了计划经
济体制下国家专业银行的垄断局面，促进银行体系竞争机制的形成和竞
争水平的提高，带动了整体商业银行服务水平，服务质量和工作效率的
提高。
③股份制商业银行按照股份制原则建立和运行，在经营管理方面
不断创新，是很多重大措施的“试验田”从而大大推动了整个中国银行
业的改革和发展。
2.城市商业银行：
城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的。
城市信用社河南省驻马店市成立在1979年，第一家城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：
一：
引进战略投资者
二：
跨区域经营
三：
联合重组
1.2.4农村金融机构
1.农村金融机构包括：
农村信用社，农村商业银行，农村合作银行，村镇银行，农村资金互助社
2.农村商业银行和农村合作银行是在农村信用社的基础上建立的
3.2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行张家界港市农村商业银行正式成立。
4.2003年4月8日，我国第一家农村合作银行宁波
2003年4月8日全国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行正式成立
截止2009年底全国共批准29家农村商业银行、181家农村合作银行开
村镇银行和农村资金互助社5.
2007年1月29日，银监会发布并正式开始施行《村镇银行管理暂行规定》、《农村资金互助社管理暂行规定》
对比项目村镇银行农村资金互助社
资金来源由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资。
可吸收公众存款。
由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成。
可吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金。
设立方式在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。
资金运用发放短、中、长期贷款发放社员贷款，确有富余的可存放其他银行业金融机构或购买国债、金融债券。
可办理银行各类业务可办理结算、代理业务
可向公众吸收存款、发放贷款及办理各项业务不得向非社员吸收存款、放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。
1.2.5中国邮政储蓄银行1986年恢复并开办国内经济出现比较严重的通货膨胀，主要目的是回笼货币，是邮政部门代理人民银行经办储蓄。
2006年12月31日银监会批准中国邮政储蓄银行成立。
2007年3月20日中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。
1.2.6外资银行
（1）定义——经批准在中华人民共和国境内设立的以下机构：
一家外国银行单独出资或与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行;外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行;外国银行分行、外国银行代表处。
其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。
1979年日本输出入银行在北京设立代表处（我国批准设立的第一家外资银行代表处）。
2001年12月11日我国正式加入WTO
2006年12月11日我国加入WTO的过渡期结束，国务院的《中华人民共和国外资银行管理条例》、银监会的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》
正式生效，标志着中国正式全面开放银行业，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制。
经营范围：
1）外商独资银行中外合资银行可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务，可以经营结汇、售汇业务。
2）外国银行分行可经营部分或全部外汇业务及对除中国境内公民以外客户的人民币业务.
1.2.7非银行金融机构
1.非银行金融机构包括：
金融资产管理公司-----成立了信达,长城,东方,华融资产管理公司
信托公司-----新中国第一家信托投资公司,中国国际信托投资公司
企业集团财务公司-----是一种完全属于集团内部的金融机构,它的服务对象
限于企业集团成员,不允许从集团外吸收存款,为非成员单位提供服务.
金融租赁公司-----以经营融资租赁业务为主的非银业金融机构.
汽车金融公司----
货币经纪公司----业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务,不得从事任何金融产品的自营业务.
2.一行三会:
中国人民银行,中国银监会。
中国证监会，中国保监会
1.2银行经营环境
一、经济环境
银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。
经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。
2.1.1宏观经济运行：
宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。
宏观经济状况对银行的影响
经济发展水平决定了银行的资金实力、业务种类和经营范围。
经济发展状况和前景影响经济主体的收入、资产价值和对未来的信心，从而对银行的经营管理产生直接影响。
宏观经济发展目标及其衡量指标
（1）．
宏观经济发展目标衡量指标指标释义
经济增长国内生产总值GDP：
本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。
区分国内生产（常住居民生产）和国外生产。
充分就业失业率指劳动力人口（年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体）中失业人数所占的百分比。
我国公布的是城镇登记失业率（根据在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数）。
物价稳定通货膨胀率常用指标有消费者物价指数（使用最多）、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数（按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率）。
国际收支平衡国际收支包括经常项目（反映一国的贸易和劳务往来状况，是最具综合性的对外贸易指标）和资本项目（集中反映一国同国外资金往来的情况，反映一国利用外资和偿还本金的执行情况）。
（2）经济周期
又称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。
分为四个阶段：
繁荣、衰退、萧条和复苏。
经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。
一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好，如果经济处于严重的衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。
2、经济结构——从不同角度考察的国民经济构成
（1）构成：
产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费结构等。
（2）对商业银行的直接、间接影响
经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行;
经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。
（3）产业结构
国民经济可分为第一产业（农、林、牧、渔业）、第二产业（采矿、制造、建筑、电力、燃气及水的生产和供应业）、第三产业（其他行业）。
由于我国经济中第三产业所占比重较低，从而限制了银行中间业务的发展。
．
（4）消费与投资的比例
GDP的构成（从支出角度看）消费私人消费（不含私人购买住房的支出）
政府消费
投资（又称资本形成）固定资本形成（含房地产和非房地产投资）
存货增加
净出口出口额—进口额
在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，决定了商业银行的主要业务对象是企业。
我国许多商业银行提出向零售方向发展的经营战略，但是否能够实现以及实现的速度将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。
3、经济全球化
经济的全球化及由此导致的金融全球化，必然引起为经济发展服务的银行的全球化，并由此对银行带来巨大影响。
二、金融环境
1、金融市场
（1）功能：
货币资金融通功能、资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、定价功能
（2）种类
划分标准分类释义
按金融工具期限分货币市场以短期金融工具为媒介进行的期限在一年以内（含）的短期资金融通市场。
我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。
资本市场以长期金融工具为媒介进行的期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。
按交易工具类型分债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场
按交易的阶段分发行市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场，也称初级市场或一级市场。
是对已上市金融工具等进行买卖转让的市场，也称为二级市场。
流通市场
按交割时间划分现货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、另一方交付金融工具）的市场。
期货市场是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（1个月以上、1年之内）进行的市场。
按交易场所划分场内交易市场又称有形市场，指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场（如股票交易所）。
场外交易市场又称柜台市场或无形市场，指没有固定交易场所的市场，交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交。
（3）我国的金融市场
市场类型时间大事记
货币市场1984年我国金融市场发展起自同业拆借市场。
1996年1月全国统一的同业拆借市场形成。
1997年6月依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，同业拆借市场与票据市场一起构成我国的货币市场。
资本市场1990年底上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成。
1997年6月银行间债券市场成立，与交易所债券市场共同构成债券市场。
其他市场1980年恢复国内保险业务，目前已形成保险市场体系。
20世纪90年代初我国的商品期货市场起步，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所，郑州商品交易所、中国金融期货交易所（2006年9月在上海成立）。
1994年4月全国统一的银行间外汇市场建立
2002年10月上海黄金交易所成立
（4）金融市场发展对银行的影响
影响类别表现方面
促进作用银行是金融市场的重要参与者，金融市场的发展能够在很多方面直接促进银行的业务发展和经营管理。
货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平，有助于银行识别风险，对风险进行合理定价，并在市场上通过正常的交易来转移风险。
．
金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准。
金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户。
还有助于金融稳定，为银行发展奠定良好的基础。
挑战随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。
金融市场会放大商业银行的风险事件。
随着资本市场的发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场会减少银行的资金来源，另一方面大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。
2、金融工具
（1）概念：
金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约。
（2）分类
划分标准分类释义
按期限的长短划分短期金融工具期限一般在1年以下（含1年）。
（商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等）
长期金融工具期限一般在1年以上。
（股票、企业债券、长期国债）
按融资方式划分直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。
间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、人寿保险单等。
按投资人所拥有的权利划分债权工具代表是债券，是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证。
分为企业债（即公司债）、国债（按偿还期不同分为短、中、长期债券）和金融债（是筹措中长期贷款的资金来源）三大类。
股权工具代表是股票，它是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。
一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。
按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股（股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策）和优先股（股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产）;根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股（国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易）、B股（国内外投资者，2001年2中国境（股H、）日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易28月．
内注册的公司发行、直接在香港上市的股票）、N股（中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票）。
混合工具可转换公司债券-可在特定时间按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。
兼具债券和股票的特性。
证券投资基金：
通过发行基金凭证将众多投资者分散的资金集中赶来，由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度。
按金融工具的职能划分用于投资和筹资的股票、债券等
用于支付、便于商品流通的各种票据
用于保值、投机期权、期货等衍生金融工具
3、货币政策——是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。
组成分类释义
货币政策目标最终目标经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡
操作目标基础货币——由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。
我国的基础货币包括金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金三部分。
中介目标货币供应量——指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。
我国按流动性不同将货币供应量分为三个层次：
M0=流通中现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款（狭义货币，是现实购买力）;M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款（广义货币，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，是一般所指的货币供应量）。
（M2—M1）称为准货币，是潜在购买力。
货币政策工具
公开市场业务指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率。
中国人民银行从2003年开始面向商业银行发行中央银行票据。
存款准备金指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。
它分为法定存款准备金（商业银行按其存款的一定比例向中央银行缴存的存款）和超额存款准备金（商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头年，我国实行差别存款准备金率制度，2004。
）寸调拨或作为资产运用的备用资金．
主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。
再贷款与再贴现再贷款：
中央银行对金融机构发放的贷款，分为三类：
一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款;二是为处置金融风险的需要而发放的贷款;三是用于特定目的的贷款（如对地方政府、支农等）。
再贴现：
指金融机构为取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。
再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本，二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。
（1986年开展再贴现业务）
利率政策利率分类市场利率、官方利率、公定利率（民间金融组织）
名义利率、实际利率（扣除通胀因素）
固定利率、浮动利率（一般调整期为半年）
短期利率（1年以下含1年）、长期利率
即期利率、远期利率
利率政策调整中央银行基准利率
调整金融机构的法定存贷款利率
制定金融机构存贷款利率的浮动范围
制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整
汇率政策汇率分类基本汇率、套算汇率
固定汇率、浮动汇率
即期汇率、远期汇率（远期差价分升水、贴水、平价）
官方汇率、市场汇率
汇率政策选择相应的汇率制度（最基础、最核心部分）
确定适当的汇率水平
促进国际收支平衡
日汇率改革：
货币篮子21月7年2005．
窗口指导中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。
背景知识：
财政政策（一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施。
主要包括财政收入政策、财政支出政策。
可运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券，其中政府支出包括公共支出和政府投资两部分）。
第3章银行主要业务
一、存款业务
1、相关存款政策
时间政策类别内容
1999年11月1日利息税人民币、外币储蓄存款利息应缴税率为20%。
2000年4月1日个人存款账户实行实名制
2004年10月29日存款基准利率中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。
2005年9月21日计息活期存款每季末月的20日为结息日，次日付息。
2、个人存款（储蓄存款）业务
种类细分业务内容
活期存款1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。
除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。
除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握：
可选择360天或365/366天的计息期，可选择积数计息（每日余额合计数*日利率，多用于活期计息）或逐笔计息（本金*年或月数*年或月利率+本金*零头天数*日利率，多用于整存整取定期计息）。
定期存款整存整取50元起存，存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。
零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年。
整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年;支取期有1个月、3个月或提前支取，利息期
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