烘焙食品项目商业策划书Word下载.docx
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1、内资品牌发展快速
现代烘焙业源自欧美，于80年代才逐步在中国兴起，因此早期国内烘焙食品及原料供应基本由外资品牌垄断。
2000年以后，随着中国经济的高速发展和消费市场的快速扩大，内资品牌的烘焙企业及相应的原料供应商也快速涌现。
目前，虽然外资品牌在短期内仍拥有较强的品牌和技术优势，但内资品牌也在不断通过加强国际经验交流，引进先进技术和人员，提高营销服务能力等方式，缩小与外资品牌之间的差距，并结合国内消费者的消费习性和口味进行自主化调整，使得产品适应性更强，以提供更为丰富、快捷和低成本的原料供应。
随着内资品牌形象的不断深化、产品技术的持续提高，市场份额具有较大的提升空间。
2、消费者需求多元化，产品种类愈加丰富
随着生活质量不断提高，消费者对烘焙食品原料的需求也越来越具体，如口味、香味、柔滑感、回味等。
近年来，各大厂商积极研发并推广各种新口味和新样式的烘焙食品原料产品，以满足消费者多样化的需求，同时促进消费者的购买欲望。
以奶油为例，随着消费者越来越注重口感和香味，出现了含乳脂植脂奶油这一新产品，该产品结合了植脂奶油和稀奶油的优点，兼具口感好、营养丰富、奶香浓、易打发、易塑型等特性，且具备一定的价格优势，深受烘焙店和消费者的喜爱，销量迅速增长。
消费者需求的多元化使得烘焙食品原料产品迅速变化，部分中小企业难以适应快速变化的市场环境，逐渐被行业所淘汰。
以立高食品为代表的少数对市场敏感、研发能力强、渠道覆盖广的企业，紧跟市场变化，通过持续的产品创新，逐步提高市场份额。
3、安全、健康和营养均衡成为产品发展的方向
随着烘焙食品不断朝着安全、营养和健康的方向发展，也要求烘焙食品原料持续升级。
一方面，健康、营养均衡的烘焙食品原料愈发受到认可，例如，烘焙店制作蛋糕时，会选择水果含量更高、更新鲜优质的水果制品。
另一方面，为保障烘焙食品的安全和质量，烘焙企业会对原料进行严格管控，具有品牌知名度的烘焙食品原料企业更能得到下游客户的信任。
4、营销网络和渠道的建设是获取竞争地位重要手段
随着消费者对烘焙食品接受度的不断提升，基层的烘焙店由一二线城市快速向三四线城市乃至乡镇快速扩展，进而形成了一个分布广泛、需求庞大的烘焙食品市场。
根据美团点评的《2019年中国烘焙门店市场报告》，三线及以下城市的烘焙门店占比由2016年的48.8%上升至2018年的51.8%。
烘焙市场格局的变化推动和倒逼着烘焙食品原料生产企业不断调整运营模式，必须持续加大营销网络和渠道的建设力度。
营销网络和渠道的规模及运营能力已愈发成为烘焙食品原料生产企业获取未来竞争地位的重要手段。
目前，大量基层市场正处于市场培育的阶段，市场前景广阔，提前进行市场网络的布局，一方面能够为客户提供近距离的技术应用服务，建立品牌形象，另一方面有利于提升产品的品质和配送时效。
第二章项目基本情况
一、项目概述
（一）项目基本情况
1、项目名称：
2、承办单位名称：
3、项目性质：
扩建
4、项目建设地点：
xxx（以最终选址方案为准）
5、项目联系人：
沈xx
（二）主办单位基本情况
公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。
公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。
围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。
公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。
在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。
积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。
公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。
公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。
（三）项目建设选址及用地规模
本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约62.00亩。
项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。
（四）产品规划方案
根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：
xx吨烘焙食品/年。
二、项目提出的理由
当前和今后一个时期，延安发展仍处于重要战略机遇期，但机遇和挑战都有新的变化。
我们正处在世界百年未有之大变局和中华民族伟大复兴战略全局的历史交汇期。
国际环境日趋复杂，不稳定性、不确定性明显增加，但和平与发展仍然是时代主题。
我国已转向高质量发展阶段，经济长期向好的基本态势没有改变，共建“一带一路”、新时代推进西部大开发形成新格局、黄河流域生态保护和高质量发展、新时代支持革命老区振兴发展等重大战略的实施，将有力推动西部地区高质量发展。
省委省政府作出凝心聚力埋头苦干奋力谱写陕西新时代追赶超越新篇章的意见，加快打造陕北高端能源化工基地，支持延安建设黄河流域生态保护和高质量发展先行区，建设好延安革命文物国家文物保护利用示范区，打造国家重点红色旅游区，为我市高质量发展注入强劲动力。
我市已具备坚实的发展基础，但也面临不少问题，明显不足是发展不充分，特色资源优势尚未完全转化为发展优势，主导产业仍处于产业链中低端，创新能力不足，市场环境和市场主体质量不高；
突出问题是生态环境整体脆弱，水资源短缺、环境污染积重较深；
短板弱项是民生保障水平不高，城乡公共服务和基础设施发展不平衡且欠账较多；
关键制约是土地、水、电、气等生产要素保障不足，成本较高。
同时，干部干事创业能力和工作作风离高质量发展的要求还有一定的差距。
总体来看，未来五年依然是我市推动高质量发展的重要战略机遇期。
要深刻认识我国社会主要矛盾变化带来的新特征新要求，深刻认识错综复杂的国际环境带来的新矛盾新挑战，深刻认识新发展格局蕴藏的新机遇新压力，增强机遇意识和风险意识，保持战略定力，认识和把握发展规律，发扬斗争精神，树立底线思维，准确识变、科学应变、主动求变，在危机中育先机、于变局中开新局，凝心聚力、追赶超越。
三、项目总投资及资金构成
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资28600.70万元，其中：
建设投资22569.28万元，占项目总投资的78.91%；
建设期利息622.16万元，占项目总投资的2.18%；
流动资金5409.26万元，占项目总投资的18.91%。
四、资金筹措方案
（一）项目资本金筹措方案
项目总投资28600.70万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）15903.50万元。
（二）申请银行借款方案
根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12697.20万元。
五、项目预期经济效益规划目标
1、项目达产年预期营业收入（SP）：
53000.00万元。
2、年综合总成本费用（TC）：
43305.93万元。
3、项目达产年净利润（NP）：
7084.15万元。
4、财务内部收益率（FIRR）：
17.84%。
5、全部投资回收期（Pt）：
6.32年（含建设期24个月）。
6、达产年盈亏平衡点（BEP）：
21588.36万元（产值）。
六、项目建设进度规划
项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。
七、环境影响
本项目符合国家和地方产业政策，建成后有较高的社会、经济效益；
拟采用的各项污染防治措施合理、有效，水、气污染物、噪声均可实现达标排放，固体废物可实现零排放；
项目投产后，对周边环境污染影响不明显，环境风险事故出现概率较低；
环保投资可基本满足污染控制需要，能实现经济效益和社会效益的统一。
因此在下一步的工程设计和建设中，如能严格落实建设单位既定的污染防治措施和各项环境保护对策建议，从环保角度分析，本项目在拟建地建设是可行的。
八、报告编制依据和原则
（一）编制依据
1、国家和地方关于促进产业结构调整的有关政策决定；
2、《建设项目经济评价方法与参数》；
3、《投资项目可行性研究指南》；
4、项目建设地国民经济发展规划；
5、其他相关资料。
（二）编制原则
1、项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。
2、采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。
3、以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是在价格上均应具有较强的竞争力。
4、项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。
环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。
污染物的排放必须达到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。
5、将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。
6、按照现代企业的管理理念和全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企业规模扩大留有一定的空间。
7、以经济救益为中心，加强项目的市场调研。
按照少投入、多产出、快速发展的原则和项目设计模式改革要求，尽可能地节省项目建设投资。
在稳定可靠的前提下，实事求是地优化各成本要素，最大限度地降低项目的目标成本，提高项目的经济效益，增强项目的市场竞争力。
8、以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。
九、研究范围
本报告对项目建设的背景及概况、市场需求预测和建设的必要性、建设条件、工程技术方案、项目的组织管理和劳动定员、项目实施计划、环境保护与消防安全、项目招投标方案、投资估算与资金筹措、效益评价等方面进行综合研究和分析，为有关部门对工程项目决策和建设提供可靠和准确的依据。
十、研究结论
经初步分析评价，项目不仅有显著的经济效益，而且其社会救益、生态效益非常显著，项目的建设对提高农民收入、维护社会稳定，构建和谐社会、促进区域经济快速发展具有十分重要的作用。
项目在社会经济、自然条件及投资等方面建设条件较好，项目的实施不但是可行而且是十分必要的。
十一、主要经济指标一览表
主要经济指标一览表
序号
项目
单位
指标
备注
1
占地面积
㎡
41333.00
约62.00亩
1.1
总建筑面积
72030.88
1.2
基底面积
24386.47
1.3
投资强度
万元/亩
349.57
2
总投资
万元
28600.70
2.1
建设投资
22569.28
2.1.1
工程费用
19260.74
2.1.2
其他费用
2734.25
2.1.3
预备费
574.29
2.2
建设期利息
622.16
2.3
流动资金
5409.26
3
资金筹措
3.1
自筹资金
15903.50
3.2
银行贷款
12697.20
4
营业收入
53000.00
正常运营年份
5
总成本费用
43305.93
"
6
利润总额
9445.54
7
净利润
7084.15
8
所得税
2361.39
9
增值税
2071.12
10
税金及附加
248.53
11
纳税总额
4681.04
12
工业增加值
16156.29
13
盈亏平衡点
21588.36
产值
14
回收期
年
6.32
15
内部收益率
17.84%
所得税后
16
财务净现值
5234.23
第三章背景、必要性分析
一、烘焙行业发展趋势
1、人均消费量偏低，提升空间巨大
虽然近年来我国烘焙食品行业增长迅速，但人均消费水平与发达国家和地区还有较大差距，未来存在提升空间。
据欧睿国际统计，2019年，我国内地人均烘焙食品消费额仅为24.6美元/人，处于全球后25%水平，远低于法国的266.3美元/人、美国的182.6美元/人，也低于与中国大陆饮食习惯相近的亚洲其他国家和地区，如日本的161.0美元/人、中国台湾的99.9美元/人、中国香港的76.3美元/人。
一方面，从量的角度，由于烘焙食品进入我国较晚，消费者尚处于接受过程中，未来随着饮食习惯的变化，人均消费量还存在提升空间。
另一方面，从价格的角度，目前烘焙食品行业中小企业数量众多，个人经营的手工作坊较为普遍，因此烘焙食品质量良莠不齐，产品价格相对较低，未来随着消费升级，消费者对产品品质和消费体验的要求提高，单价提升也会带动烘焙行业规模的上涨。
2、年轻一代饮食习惯西化，推动烘焙行业发展
通常居民的饮食消费方式分为主食消费、休闲消费和节日消费三种，其中主食消费为最主要的消费形式，随着居民生活水平的提升，休闲消费和节日消费的比重在快速提升。
目前，年轻一代不断追求丰富、方便、快捷的生活方式，餐饮习惯也逐步西化，进而推动了烘焙行业的发展。
根据中国烹饪协会发布的《2017年度美食消费报告》，70后、80后、90后餐饮消费中，蛋糕甜品店订单占比分别为1%、7%、25%，年轻一代饮食西化的趋势已经出现。
首先，主食结构上，西式餐饮较传统中式餐饮如豆浆油条、面条包子等更便于保存、携带，且口味、品种多样，符合年轻一代快节奏和多样化的生活模式。
因此，烘焙食品有望提高在主食消费中的渗透率。
其次，咖啡厅、蛋糕甜品店逐渐成为休闲放松的主要消费场所，“饮品+烘焙”成为下午茶主流，蛋糕、面包等作为休闲消费将稳定增长。
第三，西方节日的盛行和年轻人追求仪式感的特点，也令作为节日消费的烘焙食品得以快速增长。
3、安全、营养、健康以及现烤产品成为烘焙行业发展趋势
近年来，“镉大米”、“毒生姜”、“瘦肉精”、“地沟油”等食品安全事件的发生，引发了社会热议及消费者对食品安全问题的不断关注。
根据《全国食品药品科普状况调查（2017）》，有93.83%的消费者关注食品安全问题，39.77%的消费者会主动获取食品安全知识，可见我国消费者已经具备一定的食品安全意识。
同时，随着消费升级，健康饮食的观念已经深入人心。
尼尔森健康与食品成分意见调查显示，大约有70%的受访者有特定的饮食需求，他们会控制或拒绝摄取某些食物或食材成分，82%的受访者愿意花更多的钱购买不含有不良成分的食物。
在消费者更加注重安全、营养、健康的背景下，烘焙食品也在发生变化。
烘焙食品一般可分为预包装产品及现烤产品两类，预包装产品保质期较长，需要使用一定的防腐剂；
而现烤产品保质期非常短，新鲜出炉从而口感及香味更佳。
因现烤产品具备安全、营养、美味等多个优点，烘焙食品不断由预包装产品向现烤产品进行发展。
4、烘焙食品种类、销售渠道不断多元化
随着我国消费者对烘焙食品的接受度不断上升，其对烘焙食品的需求也愈发的多元化。
烘焙食品口味不断进行丰富和创新，使能够提供多种风味的酱料产品得到广泛使用；
面包产品也由吐司发展到牛角包、甜甜圈等；
而慕斯蛋糕、芝士蛋糕等蛋糕新品的流行，突破了生日蛋糕的食用场景，烘焙食品种类日益多元化。
此外，在烘焙店内，过去被忽视的边柜、收银台等区域也开始受到烘焙店和消费者的关注，边柜的包装面包、收银台的休闲食品出现创新，充分挖掘消费者的需求，提高烘焙店的空间利用率。
同时，烘焙食品的销售渠道也在不断丰富。
过去，预包装产品主要通过商超、便利店进行销售，现烤产品则在烘焙店进行销售。
随着消费升级，消费者更倾向于现烤产品，而现烤烘焙食品既能为卖场营造良好氛围，又能带来可观的利润，愈发受到商超的青睐；
烘焙食品在主食消费中的渗透率不断上升，使餐饮、酒店等也开始提供烘焙产品；
随着“饮品+烘焙”模式的兴起，饮品店成为烘焙食品的重要销售渠道。
现烤烘焙食品的销售渠道由过去以烘焙店为主逐渐发展成烘焙店、商超、餐饮、饮品店等并行的局面。
5、企业数量众多，市场集中度稳步上升
烘焙市场中除内外资的大型连锁烘焙品牌外，还有大量中小型烘焙企业，这些小企业产品品类相对较少、质量参差不齐，且生产效率不高。
根据《中国食品工业年鉴》（2017），截至2016年底，我国糕点面包行业通过食品生产许可的企业数量为11,895家，企业数量众多，且规模普遍偏小。
我国烘焙行业的市场集中度也相对较低，据欧睿国际统计，我国2019年行业前三名企业市场占有率之和为8.5%，同期日本前三名企业市占率为38.3%，中国香港为49.3%。
近年来，在严格的食品安全管理以及消费升级的驱动下，烘焙行业集中度呈上升趋势。
自2015年国家重新修订并实施《中华人民共和国食品安全法》以来，部分不重视生产环境和品质管理的小型烘焙企业逐步被淘汰，2015年和2016年通过食品生产许可的企业数量同比下降12.27%和25.57%。
虽然我国面积辽阔，区域发展不平衡，且烘焙行业受到配送半径的限制，企业数量众多的局面仍将长期存在，但随着消费者加大关注食品安全和产品质量问题，国家持续规范行业标准和监管力度，行业集中度未来将持续提高，龙头企业有望继续增加市场份额。
二、冷冻烘焙食品发展现状
冷冻烘焙食品因具备口感好、生产效率高、节约成本、易于协调产销存、品质安全稳定、便于品种多样化等多种优点，在欧美得到迅速的普及和发展。
冷冻食品技术引入我国后，首先在传统中式水饺和汤圆产品中得到了广泛应用。
因烘焙产业起步较晚，且冷冻烘焙食品存在长时间冷冻后水分流失、开裂、老化及解冻加工后成品变形、口感发干等技术难题，致使冷冻烘焙食品在我国糕点、面包中应用比例一直相对较低。
冷冻烘焙食品的应用是与烘焙行业发展息息相关的，是对传统烘焙食品生产和经营模式的优化和提升，具有较大的发展动力。
未来随着我国经济发展阶段及成本结构的变化，冷冻烘焙食品技术的持续进步，冷冻烘焙食品应用比例将快速增长。
以美国为例，1949年只有3%的面包店使用冷冻烘焙食品，到1961年就快速增加到39%。
根据2019年我国烘焙食品2,317.13亿元的零售额测算，若冷冻烘焙食品的使用达到美国1961年的应用比例39%，我国冷冻烘焙食品市场容量就达到了903.68亿元。
全球冷冻烘焙食品市场已经出现了部分颇具规模的企业，位于瑞士的冷冻烘焙食品制造商Aryzta公司，实现瑞士和爱尔兰证券交易所两地上市，2019财年营业收入达到33.83亿欧元；
全球食品行业排名前十的美国GeneralMills公司，旗下冷冻烘焙食品业务2019财年实现营业收入16.93亿美元。
随着国内烘焙行业的不断发展，冷冻烘焙技术的逐渐成熟，行业习惯的持续养成，未来我国也有望出现规模相当的冷冻烘焙食品公司。
冷冻烘焙食品根据产品种类的不同主要包括冷冻糕点和冷冻面包。
根据荷兰合作银行2014年发布的《中国冷冻面团行业的现状与未来》，我国冷冻烘焙食品中，冷冻糕点占比达到65%，而冷冻面包的市场份额仅为15%，虽然近年来冷冻烘焙食品的产品结构正在不断多元化，但目前市场上依旧以冷冻糕点为主，这一产品结构的形成主要是由于冷冻面包与冷冻糕点相比，加入了酵母，若工艺不当则产品易变质、发酸、体积缩小，因此技术难度较高、生产过程控制要求更严。
三、冷冻烘焙食品发展趋势
1、冷冻烘焙食品优势明显，优化烘焙行业经营模式
冷冻烘焙食品的发展伴随并推动了烘焙行业经营模式的变化。
过去，我国烘焙食品主要分为预包
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