会议费专项审计整改情况的报告.docx
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会议费专项审计整改情况的报告
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会议费专项审计整改情况的报告
篇一：
审计整改
财务工作报告
第一部分财务收支情况
一、收入预算执行情况
xx年，我校预算收入1.57亿元，实际收入2.72亿元，完成年度预算的172.52%。
其中：
财政拨款1.1亿元、上级补助收入278万元、事业收入1.25亿元、其他收入3368万元。
收入总量较上年增加7957万元，增幅41.43%。
收入增长的主要原因：
一是财政拨款增幅较大。
拨款总量达1.1亿元，比上年增加5252万元，增长90.40%。
包括：
（1）基建经费拨款3639.56万元，包括学校新建图书馆专项补助400万元和二附院财政专项补助本年形成支出3239.56万元；
（2）国家奖学金、助学金拨款396.60万元；
（3）xx年省部共建专项经费1100万元指标结转本年度。
二是事业收入增加1753万元，其中：
教育事业收入比上年增加325万元，达1.01亿元；科研事业收入2347万元，比上年增加1428万元，增长155.47%。
三是上级补助收入增加278万元，主要是职工增资款。
二、经费支出执行情况
xx年，我校预算支出1.73亿元，实际支出3.23亿元，完成年度预算的186.71%。
支出总量较上年增加1.4亿元，增幅77.13%。
支出结构为:
人员经费支出8788万元、公用经费支出2.35亿元。
（一）人员经费支出情况
xx年度，我校人员经费支出8788万元，较上年增加1967万元，增长28.84％。
支出明细为：
14844万元，较上年增加1025万元，增长26.85％。
支出项目包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出。
支出增加主要原因是xx年兑现在职人员工改工资，基本工资和津补贴支出累计增加786万元。
另外，本年度学校为合同聘用人员购买医疗、养老和失业保险，增加社保支出45万元。
2、对个人和家庭的补助支出3419万元，比上年增加942万元，增长31.39%。
支出项目包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴等。
支出增加主要原因：
一是兑现离退休人员工改工资和离休干部阳光津贴，离退休人员支出增加114万元；二是发放国家奖学金、助学金和经济困难学生生活补贴397万元；三是因工改调资后增加了住房公积金的缴费基数，增加支出83万元；四是医疗费用支出继续上升；五是因学费收入增加，提取的学生奖学金和困难补助总额相应增加。
xx年，学校发放住房补贴596万元，包括住房公积金458.66万元、提租补贴132.34万元。
本年度，我校医疗经费支出592万元，比上年增加90万元，其中：
公费医疗支出259万元，医疗补助支出124万元，上解社保部门医疗保险支出209万元。
当年医疗经费拨款288.90万元，医疗费用超支303万元，均由学校预算外资金支付，体现了学校对教职工和离退休人员的高度
关心，为全校职工的健康提供了资金保障。
xx年，我校在职职工年平均收入为41946元，比上年增加3633元。
离休干部年平均收入为56568元，比上年增加15978元，主要是实行阳光津贴，每人每月增加收入1000元；退休职工年平均收入34786元，比上年增加3435元。
职工收入稳步上升，充分体现了学校积极落实国家政策，保证教职工和离退休人员政策性经费的及时兑现和发放。
（二）公用经费支出情况
xx年，我校公用经费总支出2.35亿元，比上年增加1.21亿元，增长105.98％。
支出明细为：
1、商品和服务支出4600万元，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（维护）费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等项目支出。
其中：
水电费798.73万元（包括校本部642.28万元和南校区156.45万元），较上年减少32.57万元，降幅3.9％，但支出总量仍较大。
劳务费262.14万元，比上年减少25.5万元，支出水平持续下降。
交通费144.52万元，差旅费249.17万元，维修（维护）费587.61万元，培训费101.53万元，招待费118.47万元，实验专用材料542.30万元，工会经费44.10万元，福利费385.77万元。
2、其他资本性支出1.88亿元，主要包括：
房屋建筑物购建1.35亿元，其中：
和平苑3栋职工住宅楼投入3117万元，校本部研究生公寓楼、图书馆等项目投入3285万元，南校区学生宿舍、教学楼、实验楼等项目投入3855万元，二附院医疗综合楼基建投入3240万元。
专用设备购
置3057万元，主要是招生规模扩大后,为进一步改善实验和教学条件，学校增加经费投入，建成70万元的大学生外语自主学习中心，完成130万元校园二级子网的升级和改造等建设任务；同时中央与地方共建专项资金1100万元的投入，改善了学校基础实验室的装备条件。
基础设施建设1167.39万元，主要用于实验室和基础设施的修缮与改造。
xx年度，全校实现收入2.72亿元，发生支出3.23亿元，年度超支5136万元，均为基本建设形成的负债。
截至xx年底，学校各类贷款余额为2.54亿元。
第二部分xx年主要财务工作
xx年，在校党委、行政的正确领导下，财务管理工作以科学发展观为统领，贯彻落实学校“十一五”发展规划，服务于“教学研究型大学”的办学定位要求，多方筹集办学资金，全面改善办学条件，努力提高办学效益，积极推进和谐校园建设。
一、完善财务运行机制，不断适应财务管理工作新形势。
一是加强会计基础工作，努力提高会计工作质量。
重点是加强往来款项的清理工作。
二是加强专项经费管理，发挥校级财务的监督作用。
财务处会同教务、审计部门对教学单位xx年度教学经
费使用情况进行专项检查，确保教学运行经费的有效使用，提高办学效益。
同时，启动了财政拨款5万元以上的科研课题项目经费的财务收支检查工作，强化科研经费监督。
二、健全财务管理制度，保证财务工作健康有序运行
为加强往来款项管理，学校专门制定了《往来款项管理办法》，规范
往来款项的使用、清理、结算等行为，提高资金使用效益。
还制定了《xx大学贯彻教育部、财政部关于“十一五”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见的实施意见》，完善财务管理制度和监督体系，促进财务管理的民主化、制度化和科学化，确保学校各项事业持续健康发展。
三、加强财务预算管理，增强依法理财意识。
年度预算安排围绕学校中心工作，坚持全面完整、科学规范、保证重点、绩效预算、适度负债的原则，按照部门预算的要求，认真编制预算方案，重点向教学科研倾斜，为提高教学质量、加强学科学位点建设、实施人才强校战略、改善校园环境提供财务保障。
加强预算执行，对支出实行分类管理，支出安排上做到有预算安排、有支出标准、有制度依据，维护预算的严肃性和权威性；坚持勤俭节约、从紧必需的原则，严格控制消费支出。
对部门发放给个人的福利费、劳务费进行严格审批；加强会议费、招待费、差旅费、办公费等支出管理，切实强化成本意识，努力降低管理成本，提高资金使用效益。
四、多渠道筹集办学资金，为学校事业发展提供财务保障
一是积极争取财政专项资金。
全年共争取上级财政专项拨款5310万元，为我校“做大做强”提供了必要的财政支持。
包括：
财政部中央与地方共建特色优势学科实验室专项资金500万元、教育部共建实验室专项资助760万元、省发改委新图书馆建设经费300万元、省政府二附院医疗综合楼财政专项投入3750万元。
二是积极争取科研经费，全校获准立项的科研项目经费达2500多万元，创学校科研项目经费投入新高。
篇二：
财务工作整改报告（共6篇）
篇一：
关于财务工作整改情况报告20XX
关于财务工作整改情况报告
青羊区交通局内审领导小组:
一、往来款长期挂帐，未及时清理的问题
二、会计基础工作不规范，会计核算有待进一步提高的问题整改措施：
交管所20XX年7-12月，银行存款公积金账户000001127804电脑账余额为540,615.55元，而银行存款日记账余额为667,804.55元，两者不一致；经查询，出纳帐中漏计一笔20XX年参公人员住房公积金转出帐务，现已登记在帐。
同时存在附件入账凭证附件不全，入账金额与原始附件金额不一致的情况，我所已根据审计老师指导的要求补齐。
三、加强财务管理，完善内控制度
四、加强财经法规、业务知识的学习，不断提高业务能力
整改措施：
通过这次审计，我所对财务人员加强了《会
计法》、《会计基础工作规范》和《事业单位会计制度》的学习。
青羊区交通运输管理所
20XX年11月16日
篇二：
会计基础工作检查存在的薄弱环节和问题整改情况报告
广北县农村信用合作联社
广信整字[20XX]16号关于省联社太阴办事处对我县联社费用管理和网点
会计基础工作检查存在的薄弱环节和问题
整改情况报告
省联社太阴办事处：
一、县联社费用管理问题
在“其他费用”中列支自助设备验收费用3600元；20XX年12月12日安装电视监控及摄像机在“修理费”中列支，金额72500元。
在“会议费”中列支的烟酒餐费均无会议签到册及相关会议文件。
2、根据广北县联社费用管理办法有关规定，未严格执行“三签”制度。
如发票张数多且金额小，均只在发票第一张上签字审批。
整改情况：
发票手续不全已经进行补火处理。
3、凭证要素不全、使用发票不合规。
经查，20XX年度凭证未盖附件章现象普遍存在，凭证装订未按日期顺序分类装订等。
20XX年7月29日成林出差附有差旅费报销单，未附差旅费发票，金额1508元。
23600元，收回贷款户本金自用70000元，现黄林已死亡；
（2）20XX年4月26日武文事故款65750元，信用社当事人现已死亡；
整改情况：
我们将本着勤俭节约办社宗旨打紧今年的开支。
二、联社营业部会计基础存在的问题
整改情况：
挂失业务方面，漏登的1笔口挂已补登好，授权柜员及时签字确认，没签的已签上。
整改情况：
主办会计、信贷内勤在核心系统都设计为授权主管，去年市办事处稽核交叉大检查要求我们分管分用，有利于控制案件，这次检查要求由同一人保管，我们照办，实物与尾箱由同一柜员保管。
三、太和信用社会计基础存在的问题
整改情况：
大额支付交易业务我联社从20XX年元月1日起要求授权人员在凭证上签字，网点20万以上由主任签名确认，20万以下由会计签名确认。
4、重要空白凭证使用未及时核销。
整改情况：
邮电手续费凭证2250126于20XX年8月3日已
使用，未及时核销。
邮电手续费凭证实际编号为225126，县联社凭证室下发时输入错误，当班柜员李阴多次销号均为凭证输入错误，又未及时向会计柜员、县联社汇报。
整改情况：
省联社未强烈要求查库登记薄下面一定要打印柜员及机构轧差单做附件，如果粘贴查库登记薄下有点累赘，检查组提出的这种做法我们认为是有利于核对，从20XX年8月起主任、会计查库均已添加柜员及机构轧差单等。
二0一二年九月十二日
篇三：
财务整改报告
财务工作整改措施
一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。
五、加强应收帐款的核算和管理，加大清收货款的力度。
篇四：
财务中心检查整改报告
财务中心检查整改报告
况、自查发现的问题及整改情况报告如下：
一、规范财务会计基础工作专项活动的开展情况
公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行，具体开展情况如下：
1、20XX年6月25日，根据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。
2、20XX年6月26日～8月15日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展情况、自查内容及自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。
二、自查问题的整改情况
根据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改，包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等内容：
（一）财务人员和机构设置基本情况
整改情况：
公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每2年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。
（二）会计核算基础工作规范性情况
整改情况：
加强了会计档案调阅的管理，拟订了《会计档案调阅申请单》，会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准
（三）资金管理和控制情况
整改情况：
加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿，对支票购买、注
（四）财务管理制度建设和执行情况
2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批
三、本次专项自查活动工作总结
规范财务会计基础工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活动工作为起点，继续认真学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增强财务会计基础工作规范的意识，继续健全和完善公司各项财务
xxx公司
董事会
20XX年9月9
日
篇五：
财务整改报告
财务工作整改措施
根据瓮安县人民检查院建议书，瓮检反贪建（20XX）02号文件，我镇村镇建设管理所负责人袁愈均挪用公款一案，所呈现出单位资金管理问题，结合工作实际特作如下整改措施：
一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。
篇六：
财务部工作不足之处及整改措施
财务部工作不足之处及整改措施
财务部作为公司的一个独立部门，在公司高层的领导下，财务各成员基本保持着平稳有序的工作态势。
公司的业务量在不断的扩张，特别是在20XX年全球金融危机的背景下依然保持营业额的持续增长，业务发展为企业的提升注入新鲜的血液，也对公司当前的管理水平提出了更高的要求。
只有人去适应企业的发展，没有企业去适应人的要求，如何适应市场变化，提高公司的管理水平？
成为现阶段公司发展的主要任务之一。
根据具体情况，现将这些问题列示如下：
一，沟通不畅的问题：
财务部与其他部门在沟通总体上是和谐的，一直以来均奉行“工作为主”，“对事不对人”的沟通原则，有问题便直接提出，以力求问题的解决。
在与其他部门沟通时，不排除在个别问题上，因为工作的难以开展而较为情绪化，出现沟通的言辞不当，根本原因也是没有主动与同事协商，寻求解决问题的办法。
从观念上讲，不能站在更高的角度去看待问题，缺乏对公司整体利益的考虑，不利于公司行政命令的下达与执行。
这样的思想观念存在许多的不足：
一方面影响公司的团结，对公司营造积极向上的工作气氛产生了负面影响，对企业文化的培养起到消极的作用；另一方面让同事关系紧张化，不利于工作上的配合，增加了沟通方面的成本，沟通成本是隐性的，很难去计量，但却能最终导致职工数量的增加和工作质量的下降。
此外，财务部所涉及到的政府部门有国税地税，工商，统计等多个部门，相比较而言，这方面的工作相对比较平衡，没有出现大的问题，对政府部门的沟通也略有不足之处，今后还有待加强。
二，应收账款的问题：
应收账款是公司的主要资金来源，对公司的生存与发展起到至关重要的作用，加强应收账款的管理，及时回收货款，并杜绝呆坏账的发生是一项十分重要的工作，尽管这项工作涉及到
第一，应收账款对账的及时性不强，很多客户没有及时的签章，回传月度对账单，一定程度上又影响了应收账款的准确性和催收货款的有力证明，这个问题还长期存在，今后财务部还要一如既往的跟进这项基础工作，准确及时的财务数据是应收账款管理的基础；
第三，对财务“卡货”不利方面的弥补措施：
我们现在所实行的财务“卡货”规定，这个规定对部分恶意拖欠货款的客户，产生了一定的压力，形成了制约因素，也回收了一些欠款时间较长的货款，但是对于付款信用良好的客户，弊端也很明显，“卡货”给客户留下不好的印象，财务灵活控制又没有标准，操作难度较大。
三，费用报销的问题：
由于生产规范的扩张，费用开支也随着增加，正常合理的费用开支，是保障公司正常动作的物质基础，收入与成本的同时增加，同时也符合收入与成本的配比原则。
从现在的情况来看，一定程度上存在费用开支的浪费现象，比如由于没有“货比三家”，导致采购单价过高，采购的耗材由于没有专业人员的验收可能质量不达标，今后在物耗
采购方面，仓库不仅要加强数量验收，技术部还要加强品质的验收检查。
生产研发过程中要加强机器设备的保养，养成良好的作业习惯，工具配件的不合理使用可能导致损坏及修理，从而提高维护和运营成本。
四，材料采购的问题：
采购向供应商所采购的物料数量，均经过财务审核并下达到pm及采购部，对于部分制造过程中的超标准损耗和仓库丢失，现在均以联络单的形式对部门进行了扣款，明确了相关责任人，并列入到绩效考核当中。
五，仓库重新划归生管部一点见意：
一般情况下的工厂运作，仓库物料均归pmc的调度，pmc计划调度与仓库收发保管相接合，两个部门的联系也最为紧密，两者之间的密切合作可以极大的降低呆坏料成本。
08年由于仓库出现无账务管控状态，较为严重的影响了工厂的生产，同时也不符合企业的规范动作，对大客户的导入产生了较大的制约，公司决定暂划归财务监管，09年仓库账目数据已基本建立起来，仓库的“账，物，卡”体系也相应的建立起来，尽管账目的准确性还有待进一步提高，但只要今后加强对仓库的管理及人员的培训，还是可以达到大客户的核查要求。
仓库的归属如不在pmc部之下，仓库的数据共享就需要相互知会，一旦发生沟通不及时的问题，便可能出现多下采购订单和超产的情况，为呆坏料的产生留下了一定的隐患。
从11月17日仓库呆滞成品分析来看，一部分成品的性质是：
“订单已结，超产成品，备品留用”，小额度100pcs的超产属于正常，如果大到1000-2000pcs，那么就有可能存在数据没有共享，没有了解实际库存便直接下达采购订单的问题，造成了公司资源的浪费，现在仓库重新划归pmc管辖，超产问题相信可以从根本上加以改观，否则便是计划的不准确。
六，绩效考核的问题：
绩效考核是公司的基本管理制度之一，也是激励在职员工发挥积极性，主动性，创造性的管理机制，对挖掘人力资源潜力，充分利用现有人力物力条件起到了一定的作用。
篇三：
小学财务审计整改报告
普定县马场镇党固小学“规范财务管理工作”整改措施普定县马场镇党固小学20XX年12月15日20XX年10月30日县教育和科技局内部审计工作人员对我校财务管理工作进一步审查，
存在较多的问题及不规范。
认真阅读了普教科字[20XX]293号文件关于印发《普定县教育系
统账务管理审计工作方案》的通知、普教科字[20XX]356号文件关于规范普定县教育系统账
务管理审计工作的通知、根据审计结果结合我校实际情况，特作以下整改：
一、进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的规范性。
二、统一思想，高度重视。
对存在的问题进行认真分析，查出根源及时纠正。
三、针对问题，逐条进行整改。
四、加强领导及财务人员的学习和培训，努力提高财务人员的技术水平、业务能力和领
导的管理水平。
五、加强财务管理，增强财务力量，对学校财务管理人员严格管理。
六、学校在原有制度基础上，通过梳理，建立健全学校财务收支合理使用，针对大额支
出的票据、合同、验收报告等相关的资料，今后学校必须复印一份装档待查。
并将所有相关
的资料进行公示，并将公示图片存档。
七、认真清理和核对了20XX年以来的学校相关报账资料，对部分科目错误的全部进行了
清理和纠正。
由于将20XX年的食堂燃料款内转由生均公用经费支出，当时预算不够合理与周
全，导致学校负债，学校确定在20XX年将所欠债务清还。
并从节约、保证教学有序的开展，
将作党固小学“规范财务管理工作”整改措施好20XX年的经费预算。
八、对会计凭证内容不完善的进行完善，加强了档案管理，明确了专人进行保管。
九、完善了审批手续，规范票据开具，明确和统一发放单据的样式和签字要求，严格按
照规范程序来操作。
十、加强了收支管理。
在收入管理上，严格实行了“收支两条线”，建立完善财务公开制
度。
要在制度中明确民主决策程序、民主理财小组的作用和任务、作用以及财务公开的内容、
程序和方法。
十一、学校决定在20XX年元月底对学校已经不能使用的财产进行报损报废。
通过此次检查整改落实，保证学校财务工作及相关制度更加健全，财务管理工作更加规
范，管理人员的思想觉悟和专业水平得到了进一步的提高。
在今后工作中，学校将继续学习
和践行科学发展观，把学校各项工作做得更实、更好、更规范。
篇二：
德峨初中财务审计整
改工作自查报告
德峨初中财务审计整改工作自查报告我校根据《关于印发的通知》
（桂教财务）[20XX]）10号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检
查验收工作的通知》（桂教财务）[20XX]）33号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自
查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下
一、认真学习，提高认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，提高认识，强化财经
纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度。
二、成立领导小组工作
我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改领导小组。
组长:
黄仕锋（校长）副组长:
李连声（副校长）
组员:
廖泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的
各项工作。
三、整改措施
依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因。
通
过认真组织小组成员查看20XX年至20XX年会计凭证、会计报表、会计账簿。
在会计报表、
会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改。
存在的一些问题是：
1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；2、在会计
凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；3、
固定资产登记和报废登记不完善现象。
整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块
整改，现已全部整改完善。
总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首
先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上。
为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部
门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务。
坚持每月对经费的收支由财务审
核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全
校教职工的监督。
德峨乡初级中学
二0一二年七月三日篇三：
学校财务审计自查报告审计财务自查报告根据《xx区审计局审计通知书》xx区审计通字[20XX]12号文件精神，结合我学校审计
检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、基本情况：
xx中学创办于xxx年x月，是xx区的高级中学。
学校机构设置了：
校长室、政教处、
教导处、总务处。
现有编制xx人，在职员工xx人，财务隶属于xxxx。
二、任期内各学期招生情况20XX年秋季招生453人，20XX年春季招生434人，20XX年秋季招生767人，20XX年春
季招生730人，20XX年秋季招生904
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