《商业银行管理》第四章负债管理.pptx

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第六章负债管理,负债管理的意义存款管理借款管理,第一节负债管理的意义,银行负债有存款和借款两部分组成银行获取资金的目的负债管理的目标,美所有投保银行资金来源（占兼并资产的比重）,1998年银行资金来源按资产规模比较（占平均总资产的比重）,一、银行获取资金的目的,支持银行资产增长保持流动性降低筹资的利息成本取得合理的利率敏感性负债组合吸引银行的重要客户,二、负债管理的基本目标,负债管理的二个关键问题：

一是能否以尽可能低的成本吸收资金；二是能否确保银行始终有充足的资金来源满足贷款及其他服务的需求。

存款是主要的资金来源，但如果存款增长不能满足贷款增长的速度时，就要靠借入资金来满足。

第二节存款管理,存款的意义存款的特点存款构成分析存款成本存款定价存款保险制度,一、存款资金来源,交易存款：

这种存款服务要求银行迅速承兑客户的提款。

它包括无息和有息活期存款。

前者不支付利息，向客户提供支付、资金存放、支票、信用卡交易记录等服务。

后者除了提供上述服务外，还向客户支付利息。

非交易存款：

主要有活期储蓄存款和定期存款。

前者银行不对客户的提款进行限制，虽然法律上要求客户在提款前通知银行。

后者虽然有固定的期限限制，但客户也可以提前支取。

二、存款的意义,储蓄账户是大多数银行的第一资金来源。

存款是贷款的主要来源，所以是利润和银行增长的最终来源。

是银行发挥信用中介的支柱点，是银行信用创造能力赖以发展的条件。

对存款人来说，除了获得利息，还可获得便利的服务，而这种依赖越来越重要。

三、存款产品的特点,利息高低：

银行提供隐含的或非利息服务与明确的或有息服务的定价会影响客户对交易帐户类型的选择。

附加服务存款期限,能否转让提款方式存款准备金的要求,四、存款构成的分析,存款构成取决的因素：

一个是公众对存款的需求；另一个是银行的筹资政策。

稳定存款和波动存款存款者分类成本最低和收益最高的存款,稳定存款与波动存款,稳定存款也叫核心存款，对市场利率的变化不是很敏感，很少流出银行。

波动存款对市场利率非常敏感，市场利率提高，就会被提走。

存款者分类,主要是存款大户，银行要一对一专门服务，密切注意他们资金的流动。

五、存款成本的概念,利息成本：

有固定和浮动利息成本。

其它成本：

除了利息成本以外所有的成本。

资金成本：

利息加其它成本。

有单一和总资金成本之分。

可用资金成本：

它相对于用于贷款和投资的资金而言。

有关成本：

如风险和连锁反应成本。

银行对不同类型存款支付的有效利率,功能性成本分析,主要找出哪种存款最便宜，哪种存款产生的净收入最高。

支票存款是最便宜的存款。

其次是储蓄存款。

六、定价政策,服务费和最低帐户余额要求存款成本和数量与利润的关系可用信贷量和补偿余额客户关系定价新产品的促销定价其它营销因素如产品的差异,存款定价矩阵,定价战略,对银行现金流量的影响,银行成本,银行收入,明确价格,隐含价格,1.利息收入2.礼品3.复利（每日）,1.服务收费2.费用（如透支）,1.成本以下的服务（免费）2.增加的便利（分支行、ATM、营业时间）,1.最低帐户余额要求2.限制（有限的支票便利）,预测资金成本,最佳（适）存款利率=,物价上涨率,证券收益率,物价上涨率存款利率证券收益率,存款定价方法,存款服务的定价遵循成本加利润的原则向客户收取的某种存款服务的单价=单位存款服务的经营费用+存款摊入的管理费用+单位存款服务的预期利润,加权平均资金成本法：

把资金来源按是否缴纳存款准备金、保险金等分类，计算每类资金来源的单位筹资成本，再用某类资金来源占所筹资金总额的比例乘以该类资金来源的单位筹资成本，最后求出所有乘积的和，就得到了资金的加权平均成本。

边际成本法：

边际成本=新利率以新利率筹集的资金总额旧利率以旧利率筹集的资金总额边际成本率=总成本率/新增资金,有条件的存款定价法：

主要是针对支票存款账户和储蓄存款账户定价的方法。

根据进行的交易次数、指定的期限内账户的平均余额来进行。

分为三类：

统一费率定价；免费定价；有条件的免费定价。

客户关系定价法：

就是关系定价。

只要客户购买了两种以上的存款服务就可以享受优惠的待遇。

新存款的增量成本,利率和存款量的变化引起的净利息收入的变动,货币市场存款帐户利率6.5%新增存款投资利率9.0%当前货币市场帐户余额1亿,货币市场存款帐户余额（百万）,货币市场存款帐户余额（百万）,货币市场存款帐户余额（百万）,七、存款保险制度,各国银行存款保险制度,第三节借款管理,当存款的数量和增长不足以为贷款和投资融资时，银行应找到成本低的借款资金来满足，所以借款资金的来源取决于存款性资金来源能否满足贷款和投资的需要。

借款的资金来源借款的特点衡量对借款资金的总需求借入资金应考虑的因素，在各种借款资金来源中作出选择,一、借款的资金来源,银行控股公司出售商业票据发行可转让存单购买联邦基金回购协议出售证券欧洲美元借款向中央银行再贴现,二、借款的特点,它是指货币市场的负债，这类负债主要是为了负债管理，所以也称管理性负债。

它一般不受准备金规定和利率的约束，也不接受存款保险公司的保险评估。

三、借入资金应考虑的因素,每种借入资金的相对筹资成本每种借入资金的风险所需资金的期限需要借入资金的银行规模利用借入资金要遵循的条例,相对成本,计算每种借入资金的有效成本。

借入资金的有效成本率=（借款的利息成本+借款的非利息成本）/借款中可投资资金的净额,美国货币市场的年平均利率,1、联邦资金贷款2、向联邦储备银行的借款3、出售商业票据（1个月到期）4、大额可转让存单（1个月到期）5、欧洲美元存款（3个月到期）2005年是9月的数据,风险因素,必须考虑两种风险，即利率风险和信用风险。

利率风险：

借贷成本的波动性。

除了向中央银行借款的利率以外的所有利率都是由公开市场的供求决定的，因此变化无常。

通常期限越短利率越不稳定。

信用风险：

实践证明大额存单、欧洲美元和商业票据对信用风险比较敏感。

银行要做好在资金很紧时、信誉不佳时，为获取资金支付较高的价格。

需要资金的期限,立即需要资金的可依靠同业拆借市场。

需要几日资金的可利用大额存单和商业票据。

借款机构的规模,大部分的借款单位是100万的倍数。

如欧洲美元借款、商业票据、大额存单等。

应遵循的条例,存单的期限最少是7天。

向中央银行借款是有限制的。

经营理念,如果将存款利率看成是打败竞争对手的一种方法，就没有资格来经营银行。

通过比较所有竞争对手的利率来确定自己利率的方法，如果合理的采用是有用的。

比较提高贷款利率，通过降低利息费用来提高银行收益的效率要快得多。

思考题,对存款持有者进行分类设计，且说明理由。

银行筹资的策略真正影响存款人的选择是什么？

案例研究,在过去的10年里，家乡银行和信托公司一直调整各种不同来源资金的利率和服务特点。

去年利率大幅度地下降到20年来的历史低点，这使该银行失去了一些存款客户，这些客户将资金转移到高利率的产品，如货币市场互助基金和各种通过证券经纪人发行的货币市场证券。

布瑞奇是银行的董事长和首席执行官，他开始担心，如果大多数对利率敏感的客户撤离家乡银行，则该行将很难满足本社区的信贷需要。

根据上述判断，布瑞奇召开了高级管理层会议，会议一致决定建立一个银行负债管理小组，由银行的中层管理人员组成，他们负责检查过去5年里银行资金的来源情况和向最高管理层提出建议。

这个小组由简妮菲负责，她大学毕业获得金融界学位后在家乡银行工作，至今已4年。

她受过一年的信贷分析培训，负责管理过该行不同的存款账户。

当天下午，她的直接上司嘉森将她叫到办公室，把另外5名小组成员告诉她，并交待了他们的任务。

为了使工作顺利进行，她向小组的每位成员发了一份备忘录，并通知他们开会。

在首次会议上，她告诉了每个人的任务分析银行负债的历史数据和向高层提出有关银行资金来源的建议。

然后，她要求全体人员列举完成任务的各种方法。

第二次会议上，小组成员提交了下面的数据。

负债的构成（占总资产的比重）,资金来源的利息成本,每个人都对数据的准确性表示满意，简妮菲要求每个人写一篇独立的报告。

每篇报告包括三部分：

（1）本银行负债的变化趋势

（2）当前市场低利率对本银行负债的影响（3）制止当前和潜在存款流失的策略作为小组的成员，根据这些原则写出你的报告。

参考资料,美银行永执业资格考试通用培训系列教材：

存款管理（美）大卫H费里德曼著,