ERP沙盘模拟协会企业运营流程及相关规则.docx

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ERP沙盘模拟协会企业运营流程及相关规则

企业运营流程及相关规则

企业运营流程须按照竞赛手册的流程严格执行。

CEO按照任务清单中指示的顺序发布执行指令。

每项任务完成后，CEO须在任务后对应的方格中打勾；并由CFO在任务后对应的方格内填写现金收支情况。

各企业职能经理人员将对企业运行进度予以同步记录。

所有操作必须严格按步骤顺序执行，所有对完成后的任务进行修改或颠倒顺序执行的操作均视为违规行为，老师有权取消任何违规操作。

在运行过程中，有如下操作可以随时进行：

任务名称

操作

贴现

1、中断正常操作任务；2、企业在“应收账款登记表”中登记相关项目，交职能经理审查；3、执行贴现操作。

账期为0Q的销售订单交货

1、中断当前操作任务；2、携带产品和销售订单到交易处交货；3、领取现金；4、将收到的现金数额记入当季度的应收账款到期。

（一）市场开发

市场开发按照下表所列规定进行：

市场

每年投资额

投资周期

全部投资总额

操作

本地

无

直接获得准入证

区域

1年

将投资放在准入证的位置处；当完成全部投资时，到裁判处换取相应的市场准入证

国内

2年

亚洲

3年

国际

4年

规则说明：

每个市场开发每年最多投入1M，允许中断或终止，不允许超前投资。

投资时，将1M投入到“市场准入”的位置处，并将投资额记录到“市场开发登记表”中，职能经理签字。

当投资完成后，带着某市场的全部开发费到指导老师处换取市场准入证，并将准入证放在盘面的相应位置处。

只有拿到准入证才能参加相应市场的订货会。

（二）产品研发和生产

1、产品研发

要想生产某种产品，先要获得该产品的生产许可证。

而要获得生产许可证，则必须经过产品研发。

P1产品已经有生产许可证，可以在本地市场进行销售。

P2、P3、P4产品都需要研发至少5个季度，才能获得生产许可。

研发需要分期投入研发费用。

投资规则如下表：

产品

每季度投资金额

最小投资周期

操作说明

1、每季度按照投资额将现金放在生产资格位置，并填写“产品开发登记表”，每年职能经理审查该表，并签字；

2、当投资完成后，带所有投资的现金和“产品开发登记表”，到老师裁判处换取生产许可证；

3、只有获得生产许可证后才能开工生产该产品。

规则说明：

产品研发可以中断或终止，但不允许超前或集中投入。

已投资的研发费不能回收。

开发过程中，不能生产。

2、产品原材料、加工费、成本

原材料采购

产品

原材料

原料价值

加工费

（手工/半自动/自动/柔性）

直接成本

R1+R2

2*R2+R3

R2+R3+2*R4

采购原材料需经过下原料订单和采购入库两个步骤，这两个步骤之间的时间差称为订单提前期，各种原材料提前期如下表：

原材料

订单提前期

R1（红色）

R2（橙色）

R3（兰色）

R4（绿色）

规则：

⑴没有下订单的原材料不能采购入库；

⑵所有下订单的原材料到期必须采购入库；

⑶原材料采购时必须支付现金；

⑷所有原材料只能到供应商处购买，公司之间不能进行原材料交易。

（三）ISO认证

ISO类型

每年投资金额

最小投资周期

操作说明

ISO9000

2年

1、每年按照投资额将投资放在ISO证书位置，并填写“ISO认证登记表”，每年末，由职能经理审核，并签字。

2、当投资完成后，带所有投资和“ISOISO140001M3年认证登记表”，到裁判处换取ISO资格证。

3、只有获得ISO资格证后才能在市场中投入ISO广告

ISO14000

3年

规则说明：

ISO认证需分期投资开发，每年一次，每次1M。

可以中断投资，但不允许集中或超前投资。

（四）厂房与生产线

1、厂房购买、租赁与出售

年底决定厂房是购买还是租赁，厂房可随时出售。

购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧，租赁厂房每年末支付租金，出售厂房计入应收款。

厂房

买价

卖价

租金

生产线容量

大厂房

40M

40M（4Q）

5M/年

6条生产线

小厂房

30M

30M（4Q）

3M/年

4条生产线

2、生产线

生产线

购置费

安装周期

生产周期

转产费

转产周期

维修费

手工线

无

1M/年

半自动

1M/年

自动线

16M

1M/年

柔性线

24M

无

1M/年

规则说明：

3、购买生产线购买生产线须按照该生产线安装周期分期投资并安装，如自动线安装操作可按下表进行

操作

投资额

安装完成

启动1期安装

完成1期安装，启动2期安装

完成2期安装，启动3期安装

完成3期安装，启动4期安装

完成4期安装，生产线建成

投资生产线的支付不一定需要连续，可以在投资过程中中断投资，也可以在中断投资之后的任何季度继续投资，但必须按照上表的投资原则进行操作。

注：

一条生产线待最后一期投资到位后，必须到下一季度才算安装完成，允许投入使用；

生产线安装完成后，必须将投资额放在设备价值处，以证明生产线安装完成；企业间不允许相互购买生产线，只允许向设备供应商（裁判）购买。

4、生产线维护

必须交纳维护费的情况：

生产线安装完成，不论是否开工生产，都必须在当年交纳维护费；正在进行转产的生产线也必须交纳维护费。

免交维护费的情况：

凡已出售的生产线不交纳维护费。

5、生产线折旧

每条生产线单独计提折旧，每次按生产线净值的1/3取整提取折旧，少于3M时每次折旧1M，直到提完为止。

当年新建成的生产线不提折旧；对已全部提完折旧的设备，仍可继续使用。

6、生产线变卖

生产线变卖时，将变卖的生产线的设备净值放入现金区，并将生产线交还给供应商即可完成变卖。

如果生产线净值为零，则直接取消该生产线即可，不需要转移任何价值。

（五）企业融资

企业间不允许私自融资，在经营期间，只允许向银行贷款。

银行贷款的品种如下表所示：

类型

额度

利息

归还方式

长期贷款

上年权益的两倍

（基本贷款单位20M）

10%/年

每年支付利息，到期还本

短期贷款

上年权益的两倍

（基本贷款单位20M）

5%/年

利随本清

高利贷

20M

20%/年

利随本清

规则说明：

1、长期和短期贷款信用额度

各自为上年权益总计的2倍，短期贷款必须按20的倍数申请。

如果权益为11-19，只能按10的2倍申请短期贷款，如果上年权益低于10M，将不能获得短期贷款。

2、贷款规则

（1）长期贷款每年必须归还利息，到期还本，本利双清后，如果还有额度时，才允许重新申请贷款。

即：

如果有贷款需要归还，同时还拥有贷款额度时，必须先归还到期的贷款，才能申请新贷款。

不能以新贷还旧贷，短期贷款也按本规定执行。

（2）结束年时，不要求归还没有到期的各类贷款。

（3）长期贷款最多可贷5年；

（4）借入各类贷款时，需要财务总监填写“贷款记录表”，需记录上年权益、已贷款额度、需要贷款额度，职能经理审核后方可执行。

3、高利贷规则

高利贷的额度为20M，即：

各公司的盘面上最多只能有20M的高利贷。

高利贷按照短期贷款规则处理，只能在短贷申请时间申请或归还。

注：

凡借入高利贷的企业均按3分/次扣减总分。

4、贴现规则

一、二账期的应收款按7：

1提取贴现费用，即从一、二账期的应收账款中取8M，7M进现金，1M进贴现费用（最多只能贴8的倍数，少于8M贴现时，仍需交纳1M的贴现费），三、四账期的应收款按6：

1提取贴现费用，即从三、四账期的应收账款中取7M，6M进现金，1M放入贴现费用（最多只能贴7的倍数），只要有应收账款，可以随时贴现。

5、综合费用与税金

管理费、产品广告费、生产线转产费、设备维护、厂房租金、市场开拓、ISO认证、产品研发、信息化投资等计入综合费用。

每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。

所得税按照弥补以前年度亏损后的余额为基数计算。

税金=（上年权益＋本年税前利润－第0年末权益）×25％（取整）上年权益小于66时=本年税前利润×25%（取整）—上年权益大于66时

（六）运行记录及违规扣分

所有参赛队员均有一本运行手册，每人必须同步顺序记录运行任务，即当执行完规定的任务后，每人都要在任务清单完成框中打勾。

当到交易处进行贷款、采购原材料、交货、应收款兑现等业务时，必须携带运行手册和相关的登记表。

在运行过程中，必须填制管理所需的各种表格。

1、借、还贷款记录

由财务总监填写“贷款登记表”（表1），经职能经理审查无误，带表1到银行处登记，领取或归还贷款。

2、原材料订单及采购入库记录

原材料订单和采购入库必须填写“采购订单登记表”（表2），当每季度采购入库时，携带现金和该表到交易处购买原材料，交易员核对订单并进行交易，同时，应将下期的原材料订单在交易处进行登记。

3、交货记录

交货时携带产品、订单、订单登记本（销售总监的运行手册）到交易处交货，并收取应收账款，收到的应收账款放在企业盘面上应收区的相应账期处，并在“应收款登记表”（表3）上作应收账款登记，职能经理进行审核。

4、应收兑现记录

当应收款到期时，在“应收账款登记表”的到期季度填写“到款”数，并注销原应收账款数，职能经理对“应收账款登记表”作审核。

5、产品、市场开发、ISO认证记录

每年年末需填写“产品开发登记表”（表6）“市场开发登记表”（表5），和“ISO认证登记表”（表7），对本年度的投资进行记录，并由职能经理签字。

6、生产状态记录

企业运行期间，每季度末需要对本季度生产和设备状态进行记录，生产总监必须如实填写“生产及设备状态记录表”（表4），该表每年必须上交。

7、现金收支记录

在运行手册的任务清单中，每一任务完成记录框右侧，都有一记录数据的位置，这个位置就是用来记录现金收支数据的。

8、上报报表

每年运行结束后，各公司需要在规定的时间内上报裁判组5张报表，这5张报表分别是：

“产品销售统计表”、“综合费用明细表”、“利润表”、“资产负债表”和“生产及设备状态记录表”。

前4张报表直接在运行手册上填写，“生产及设备状态记录表”为单独报表。

9、违规及扣分

竞赛最终是以评分为判别优胜标准。

在企业运行过程中，对于不能按照规则运行的企业和不能按时完成运行的企业，在最终竞赛总分中，给予减分的处罚。

⑴运行超时扣分

运行超时是指不能按时提交报表的情况。

处罚：

按每超时1分钟（含1分钟内），罚分1分计算。

最多不能超过10分钟。

超过10分钟时，将按2分/分钟扣罚，但最多只允许再超时5分钟，如果到15分钟后还不能提交报表时，按自动退出比赛处理。

上报的报表必须是账实相符的报表，如果发现上交的报表有明显错误（如销售统计与利润表不符、资产负债表不平等），退回重新更正并罚5分。

⑵违规扣分

在运行过程中有颠倒任务执行顺序运行，不如实填写管理表单的情况，一经核实按情节严重处以5-10分/次的罚分，并在最后的总分中扣除。

（七）市场订单

1、市场预测

是各公司可以信任的客户需求数据，各公司可以根据市场的预测安排经营。

2、广告费

投入广告费有两个作用，一是获得拿取订单的机会，二是判断选单顺序。

投入1M广告费，可以获得一次拿取订单的机会，一次机会允许取得一张订单；如果要获得更多的拿单机会，每增加一个机会需要投入2M广告，比如，投入5M广告表示有三次获得订单的机会，最多可以获得3张订单；

如果要获取有ISO要求的订单首先要开发完成ISO认证然后在每次的投入广告时，要在ISO9000和ISO14000的位置上分别投放1M的广告，或只选择ISO9000或ISO14000，这样就有资格在该市场的任何产品中，取得标有ISO9000或ISO14000的订单（前提是具有获得产品的机会），否则，无法获得有ISO规定的订单。

3、选单流程

⑴各公司将广告费按市场、产品填写在广告发布表中；

⑵产品确定所有公司对订单的需求量；

⑶根据需求量发出可供选择的订单，发出订单的数量依据以下原则：

●如在某个产品各公司的总需要量（根据广告费计算）大于市场上该产品的总订单数，则发出该产品的全部订单，供各公司选择；比如各公司需要8张订单（根据广告费计算），市场上有7张订单，则可供选择的订单为7张；

●如果对某个产品各公司的总需求量小于市场上该产品的订单总数且有大于一家的公司投放了该产品的广告（非独家需求），将按照订单的总需求量（所有公司对订单的需求总和）发出订单，供有需求的公司选择；

●如果在一个产品上只有一家公司投放了广告即为独家需求将发放全部放单供该公司选择。

⑷排定选单顺序，选单顺序依据以下顺序原则确定：

●市场老大优先，即上年该市场所有产品订单销售额第一，且完成所有订单的公司，本年度在该市场的任何产品上可以优先选单（前提是在产品上投放了广告费）；

●按照在某一产品上投放广告费用的多少，排定选单顺序；

●如果在一个产品投入的广告费相同，按照本次市场的总投入量（所有产品上投入广告的合计加上ISO9000和ISO14000的广告投入），排定选单顺序；

●如果该市场广告总投入量一样，按照上年的市场销售排名（上年该市场所有产品的销售总和）排定选单顺序；

●如果上年市场销售排名一样（包括新进入的市场），则按需要竞标，即把某一订单的销售价、账期去掉，按竞标单位所出的销售价和账期（按出价低，账期长的顺序）决定获得该订单的公司；

⑸按选单顺序分轮次进行选单有资格的公司在各轮中只能选择一张订单。

当第一轮选单完成后，如果还有剩余的订单，还有机会的公司可以按选单顺序进入下一轮选单。

注：

选择订单时，可以根据能力放弃选择订单的权利，当某一轮放弃了选单后，视为退出本产品的选单，即在以后的各轮中，均不得选单。

4、订单

订单类型、交货要求及取得订单的资格列于下表：

订单类型

交货时间

获得订单资格要求

普通订单

本年度任何法定的交货时间（4个季度中规定的交货时间）

加急订单

本年度第一个法定交货日（第一季度中规定的交货时间）

XQ订单

在本年规定的第X（2、3、4）季度交货日交货

ISO9000订单

本年度任何法定的交货时间（4个季度中规定的交货时间）

具有ISO9000证书，且本年在该市场投入1MISO9000广告费

ISO14000订单

本年度任何法定的交货时间（4个季度中规定的交货时间）

具有ISO14000证书，且本年在该市场投入1MISO14000广告费

5、市场放弃原则

当第一次进入市场后，以后年份要保持该市场的准入，每年最少在该市场的任意产品广告处投放1M广告。

如果违反此规定，视为自动退出该市场，取消该市场的准入（收回市场准入证）。

如果还想进入该市场，需要重新投资开发。

特别注意的是，如果退出本地市场，则永远不能进入本地市场。

6、关于违约问题

除特殊订单外，所有订单要求在本年度完成（按订单上的产品数量交货）。

如果订单没有完成，按下列条款加以处罚：

⑴下年市场地位下降一级（如果是市场第一的，则该市场老大空缺，所有公司均没有优先选单的资格）；

⑵违约订单可在下年的任何一个规定的交货时间（四个季度中规定的交货时间）交货，但下年必须先交上违约的订单后，才允许交下年各市场的正常订单；

⑶交货时扣除订单销售总额25%（销售总额/4取整）的违约金，如订单总额为20M，交货时只能获得15M的货款，违约订单的实际收入计入交货年份；

⑷对于加急订单的违约，除下年市场地位下降一级外，违约订单必须在本年度其余三个规定的交货日中交货，且必须先交该加急订单后，才能交本年度其他订单（包括其他市场的订单）。

交单时，扣除违约订单销售总额的25%（销售总额/4取整），实际收入计入当年的销售收入。

7、其他交易

其他交易是指组间进行的交易。

所有组间交易必须在填写“产品（原材料）交易订单”（简易合同），由双方的职能经理审核签字，报裁判组备案。

为避免恶性竞争，组间交易的价格作以下限定：

原材料和成品价格不得低于直接成本的1.5倍，所有成交价格向上取整，如交易金额为1.5M时，取2M成交。

（八）关于企业生存

企业在市场上生存下来的基本条件：

一是以收抵支，二是到期还债。

如果企业出现以下两种情况，就将宣告破产：

1.资不抵债

如果企业所取得的收入不足以弥补支出时，导致所有者权益为负时，企业破产。

2.现金断流

如果企业到期的负债无力偿还，企业也会破产。

各年运营流程控制和年底所交报表

护上马学习规则的年

企业经营流程每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。

请按顺序执行下列各项操作。

财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。

年初现金盘点

申请长期贷款

季初现金盘点（请填余额）

更新短期贷款/还本付息

更新生产/完工入库

生产线完工

申请短期贷款

更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）

下原料订单

购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）

新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）

在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）

生产线转产（选择转产产品种类）

变卖生产线

开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）

更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）

按订单交货

产品研发投资

厂房处理

支付行政管理费（每季度固定为1M）

新市场开拓

ISO资格认证投资

支付设备维修费

计提折旧

（）

违约扣款

紧急采购（随时进行）

出售库存（随时进行）

应收款贴现（随时进行）

贴息（随时进行）

其他现金收支情况登记（根据需要填写）

期末现金对账（请填余额）

备注：

_______________________________________________________

订单登记表

市场

产品

数量

交货期

应收款账期

销售额

成本

毛利

产品核算统计表

合计

数量

销售额

成本

毛利

综合管理费用明细表单位：

百万

项目

金额

备注

管理费

广告费

维修费

租金

转产费

市场准入开拓

□本地□区域□国内□亚洲□国际

ISO资格认证

□ISO9000□1SO14000

产品研发

P1（）P2（）P3（）P4（）

损失

合计

利润表单位：

百万

项目

本年数

销售收入

直接成本

毛利

综合费用

折旧前利润

折旧

支付利息前利润

财务费用（利息+贴息）

税前利润

所得税

净利润

资产负债表单位：

百万

资产

金额

负债和所有者权益

金额

流动资产：

负债：

现金

长期负债

应收款

短期负债

在制品

应交税金

成品

原料

流动资产合计

负债合计

固定资产：

所有者权益：

土地和建筑

股东资本

机器与设备

利润留存

在建工程

年度净利

固定资产合计

所有者权益合计

资产总计

负债和所有者权益总计

自己练习熟练的年

企业经营流程每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。

请按顺序执行下列各项操作。

财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。

年初现金盘点

申请长期贷款

季初现金盘点（请填余额）

更新短期贷款/还本付息

更新生产/完工入库

生产线完工

申请短期贷款

更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）

下原料订单

购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）

新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）

在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）

生产线转产（选择转产产品种类）

变卖生产线

开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）

更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）

按订单交货

产品研发投资

厂房处理

支付行政管理费（每季度固定为1M）

新市场开拓

ISO资格认证投资

支付设备维修费

计提折旧

（）

违约扣款

紧急采购（随时进行）

出售库存（随时进行）

应收款贴现（随时进行）

贴息（随时进行）

其他现金收支情况登记（根据需要填写）

期末现金对账（请填余额）

备注：

_______________________________________________________

订单登记表

市场

产品

数量

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