【精品】公司采购管理手册.doc

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商品部管理手册

目的

为加强公司商品采购管理，规范采购工作,保障经营活动的正常持续供应，加速资金周转，降低采购成本，特制定此手册。

适用范围

本手册适用于公司经营所需各种材料、设备及公司办公用品、劳保用品的采购（以下除非特别说明，以上所列物资统称为采购物品），以及需通过协作厂商完成的各种成品、半成品、材料的加工。

除非特别说明，采购物品与外协加工产品统称为采购物品。

手册适用人员：

商品部、营运部、门店、中心厨房、财务部、综合办、督查等涉及公司采购业务的所有员工。

手册管理方法

由商品部负责组织每年一次的手册修订工作，并由商品部签订发行。

商品部拥有对手册的解释权。

由综合办负责手册的发放、更换和回收管理工作，并制作手册领用记录。

保密要求

注意作好手册保密工作。

应按适用范围发放，商品部、中心厨房、财务部、综合办、督查、店经理可领用完整手册，其他人员只领用与其相关作业的部分。

应与领用者签订保密协议。

商品采购组织

公司商品采购管理实行集中统一采购，除单店的零星采购外，任何部门和人员不得单独进行采购。

各部门主要职责：

（需根据重新确定的组织结构调整）

（一）需求单位：

负责根据经营需求填写需求计划或采购申请和相应的价格建议；参与供应商的甄选；负责质量不合格采购物品及外协产品的评审并提出处理方案，负责将采购物品及外协产品在使用过程中发生的其它问题及有关信息及时反馈给商品部。

（二）营运部：

负责根据各店的需求计划、库存情况等填写物品采购申请；负责采购物品及外协产品的验收、存储与发放；负责对采购物品及外协产品的质量检测，负责对供应商生产工艺和产品质量的评估以及对供应商质量保证体系的考核，参与采购物品及外协产品使用过程的质量监督和质量问题的处理；参与对供应商的甄选；参与对采购价格的审核。

（三）商品部：

负责制定采购计划及采购活动的具体实施；对所采购物品及外协产品的市场行情、供应商情况进行跟踪调查，建立采购物品及外协产品价格信息库；建立采购物品及外协产品的质量记录；负责对供应商的管理；负责采购物品及外协产品的交货与协调；负责采购物品及外协产品质量问题的解决、退货与索赔；负责采购款项的结算支付。

（四）督查：

负责对采购全过程的监督审察，包括对采购计划、签订采购合同、质量验收和结帐付款等采购过程每一环节的监控。

（五）财务部：

负责对采购计划及采购预算的审核；采购物品及外协产品付款凭证的审核。

采购计划

第一条采购计划制订的依据

采购计划应根据经营计划、由营运部汇总的各店日常经营需求计划、各部门的采购申请、年度预算、库存情况、公司资金供应情况等确定，对经营急需物品，应优先考虑。

第二条采购计划种类

根据采购物品的不同应分别制订年度采购计划、月度采购计划及日采购计划。

（一）年度采购计划根据公司年度经营计划，在对市场信息和需求信息进行充分的分析和收集的基础上，并依据往年历史数据对比预测制订，该计划也是制订年度财务预算的主要依据之一。

（二）月度采购计划是在对年度采购计划进行分解基础上，依据上月实际采购情况、库存情况、下月度需求预测、市场行情制订当月的采购计划，该计划也是制订月度资金计划的主要依据之一。

（三）日采购计划是在对月度采购计划进行分解基础上，依据店管部对各单店每日经营所需物品的汇总审核后制订。

第三条各店日常经营需求计划

各店根据每天的经营情况、物品日常消耗情况、库存情况向店管部报送每天的需求计划，主要包括每天的销售主产品及各种配料、一次性消耗物品等。

第四条采购申请的提出及审批权限

采购申请应注明物品的名称、数量、需求日期、参考价格、用途、技术要求、供应厂商（参考）、交货期、送货方式等。

各种物品的采购申请应由以下各部门提出：

（一）工程项目所需公司采购的材料、设备等，由项目负责人根据合同及设计任务书所作的预算，结合工程进度编制材料、设备采购清单（又称“材料表”）作为采购申请；经部门负责人或授权人审核后，报开发副总审批；

（二）日常经营所需的原材料、辅助材料、产成品（包括外协产品）、包装材料、低值易耗品等，由店管部根据经营需求及加工要求提出采购申请，经部门负责人或授权人审核后，报经营副总审批；

（三）工具及配件、器皿、劳保用品、量检具等由使用部门在月初提出采购申请；经部门负责人或授权人审核后，由公司主管领导审批；

（四）经营、办公等需要的大件设备和工具（属于固定资产投资类）由使用部门在年初编制固定资产采购申请；由公司总经理审批；

（五）普通办公用品、劳保用品等由综合办根据使用部门需求统一提出年度或月度采购申请，经部门负责人或授权人审核后，由总经理审批；

（六）库房管理员可根据日常领料情况和库存情况提出常备用料的采购申请，由店管部经理审批；

（七）研究开发所需要的原料、辅助材料、工具、器皿、设备等，由技术中心根据需求时间提出月度或日采购申请，经部门负责人或授权人审核后，报营运副总审批。

（八）以上各类物品如在年度预算外或超过年度预算，应经公司总经理审批。

（九）部门负责人/授权人审核本部门的采购申请时应检查请购单的内容是否准确、完整，若不完整或有错误则应予以纠正。

（十）经审批后的采购申请表由采购部审核汇总。

审核内容包括采购申请各栏填写是否清楚，是否符合项目合同内容、是否在预算范围内、是否有相关负责人的审批签字、是否在审批范围内等。

第五条采购计划的管理

（一）采购计划由采购部根据经审批后的采购申请制订，日采购计划由采购部经理批准执行，月度采购计划报请营运副总批准执行，年度采购计划需报请公司总经理审批。

（二）采购计划应同时报送财务部审核，以利于公司资金的安排。

（三）商品部经理应审查各部门的申请采购物品是否能由现有库存满足或有无可替代的物品。

只有现有库存不能满足的申请采购物品才能列入采购计划中。

（四）对于在采购计划内无法于需用日期办妥的采购申请单，必须及时通知请购部门。

（五）物品需求单位对于申请采购物品若需要变更或撤销时，必须立即通知采购部，及时根据实际情况更改采购计划。

（六）未列入采购计划内的物品不能进行采购。

如确属急需物品，应填写紧急采购申请表，由部门负责人审批后，由公司营运副总核准后才能列入采购范围。

第六条采购作业的执行

采购作业由商品部根据经批准的采购计划组织实施。

采购应按照“择优、择廉、择近”的原则并严格按照采购计划按质、按量、按时进行采购。

第七条采购方式的选择

采购人员应按照采购物品及外协产品的不同，分别采取以下几种方式进行采购：

定点供应商长期议价采购、比价采购和招标采购。

属于定点供应商供货范围内的物品，不管价值多少，可以直接从定点供应商处采购。

不在定点供应商供货范围内的物品，需采用招标采购或比价采购。

（一）定点供应商长期供货的物品范畴：

为有效降低采购成本，达到规模采购，并保证采购物品质量的稳定性与标准，以下消耗较大且常用物品应尽量采用定点供应商长期议价供货的方式：

²生鲜类：

包括猪、牛、羊肉、鸡、鸭、鱼、海鲜、蛋、常用蔬菜等；

²干货类：

各种肉食、海鲜、木耳、蘑菇等；

²粮油、各种调料等；

²饮料类；

²经营加工用器材类、包装用材料、其它消耗品；

²熟食、凉菜类委托对外加工产品。

（二）招标采购的物品范畴：

1.一次采购金额超过以下金额的大宗材料与设备：

²进口材料和设备≥x万元；

²国产检测仪表≥x万元；

²计算机、显示器以及附件≥x万元；

²电子类产品≥x万元；

²常用工具、办公用品、劳保用品、耗材等≥x万元。

2.工程装修项目中需公司采购的材料、关键设备等；

3.一年内可在同一供应商处累计采购金额超过x万元的某类物品。

（三）比价采购的物品范畴：

除定点供应商供货范围内以及符合招标采购条件的物品外的采购，以三家（包括三家）以上供应商的报价加以比较，最后选择性价比最优者予以订购。

第八条采购询价的发出

商品部人员按照采购计划所列材料清单，参考采购物品及外协产品的市场行情、公司相关人员的信息提供、采购历史记录、厂商提供的价格资料等各种渠道的价格信息，对采购物品及外协产品的供应商进行充分的询价、议价。

（一）采购人员在询价、议价过程中必须向供应商提供足够的信息以使供应商能顺利报价，这些信息包括采购物品或外协产品的品名、质量要求、数量、服务、交货期、交货方式、地点、付款办法等因素。

（二）询价方式应采用书面询价，要求供应商提供签字或盖章的报价单，如只能采用电话询价方式，应获得采购部经理批准。

（三）采购人员应要求供应商在接到询价资料后至少７天内以书信、电子邮件或传真形式反馈其报价意向（若供应商拒绝报价，则应将询价资料退还给公司），若询价资料寄出后供应商没有任何答复，采购人员应打电话或电子邮件与供应商联系，问清情况（如收到询价资料与否？

）。

（四）在询价过程中供应商如要求对采购物品及外协产品内容、技术要求、规范等作进一步澄清，采购员应该协调相关人员尽快作出答复，以使供应商有条件作出适当报价。

（五）同类、同规格产品的询价应有三家以上供应商的价格资料，同时应建立采购询价比价台帐。

台帐内容要包括：

物品名称、型号、规格、主要技术参数、分承包方的单位名称、企业性质、质量保证体系、价格和运杂费用，并有综合分析说明和比价依据。

第九条询价资料的整理

（一）采购员接到供应商的报价后，要评审报价的完整性和准确性，并了解报价的详细构成，需要时应通过会议或电话沟通以弄清供应商的报价。

同时应整理收到的询价资料备查。

（二）若供应商报价的物品与请购物品略有不同或属代用品者，采购人员应在请购单上详细注明相关信息，并报经采购部经理、使用部门或请购部门同意并备案。

（三）采购员应确定一个初始目标价，以利于在随后进行的多轮谈判（3–4轮）及每轮谈判后目标价格的重新确定。

多轮谈判的过程中如果需要，可要求供应商用以成本细分的方式再次报价。

第十条采购价格平台的建立

商品部信息管理员应依照以往的采购资料和平时收集的数据，分门别类地整理出一套完整的价格平台（采购价格平台），并根据情况随时更新，充实，以备相关人员选用。

价格平台应包含以下内容：

（一）材料（设备）名称；

（二）规格型号；

（三）主要技术指标；

（四）价格区间；

（五）厂家（或供应商）；

（六）索引。

第十一条采购价格核准：

（一）招标采购物品的价格由评标小组决定。

在质量、服务标准、付款方式、送货方式等相同的情况下，价格最低者中标。

如分歧较大，由公司主管领导或公司总经理决定。

（二）供应商长期报价采购物品及外协产品，在事先议定的价格范围内，由采购部经理核准；超出议定价格范围外的，根据超出价格的多少，分别报公司主管领导或公司总经理审批。

（三）比价采购物品，一次采购金额小于5000元的，由采购部经理审批；一次采购金额大于5000元的，由采购部经理审核后，呈公司主管领导或总经理批准。

第十二条订购

（一）供应商及采购价格确定后，由采购部统一向供应商订购，发出订购单或签订采购合同。

（二）订购过程中实行执行的采购价格与经核准的采购价格有差异时，采购人员应按采购价格核准的审批程序进行重新审批，紧急情况下可直接报请营业副总审批。

（三）属于下列特殊情况的，可实行委托采购。

1.特殊材料与物品，采购部无法进行采购时，经公司主管领导审批后，可委托业务部门进行采购，但应严格执行本办法的相关规定。

2.属于单店的零星采购物品范围，且月度采购金额累计在300元以内的，可委托单店自行采购，店管部负责监督单店的采购是否严格执行本办法的相关规定。

（四）需预付定金、长期需用的原材料、经营用物品等、采购金额（）元以上或有附带条件的采购活动应与供应商签订采购合同。

1.由采购员代表公司签订采购合同的，必须有公司总经理的授权；

2.采购员负责根据规范的合同范本起草合同文本，报采购部经理审批并签署意见，必要时，监察部应参与合同文本的起草；

3.督查负责对合同的法律条款进行审查，并签署意见；

4.在完成以上审查修改后，采购合同应报营运副总审核并签署意见后呈公司总经理批准加盖公司合同专用章。

5.签字盖章生效的采购合同应分送财务部、验收单位、监事处等存档备查。

第十三条交货及验收

（一）订购后采购人员应按采购合同及公司的经营计划对供应商的交货进行稽催与协调，确保能如期交货。

无法于约定交货期内交货时，应及时通知请购部门并列入重点催办项目。

（二）交货时一般物品由库管员负责验收，包括品质与数量的验收。

特殊物品由使用单位、质检员负责品质验收，库管员仅负责数量验收。

品质如有不符，应立即予以退回。

数量不符，应在验收报告中注明，要求限期补足或退款。

库管员验货后方可办理入库手续。

（三）供应商直接配送到单店或加工现场的物品，由供应商根据采购部发出的配送指令直接向指定的地点送货，收货人负责物品的验收，确认是否与订购单或采购申请单所列内容一致，并及时将验收单送交采购部、财务部办理记帐付款手续。

第十四条进度控制与事务联系

（一）采购执行过程中，商品部应按询价、订购、交货三个阶段负责对采购作业制定进度计划并进行进度控制。

如未能按进度完成采购作业时，应撰写异常原因及预定完成日期，经主管领导审批后转送请购或使用部门，以便采取应对措施。

（二）采购物品及外协产品在使用中出现问题，采购员应负责联系供货商，处理有关质量问题的解决、退换货、索赔等事宜。

（三）外协产品生产加工过程中，相关业务部门应负责提供外协产品的品质要求并负责对加工单位的技术支持与质量监督。

第十五条采购付款

（一）采购款项须按采购合同规定或订购单所约定的时间由采购部统一支付。

（二）库房、单店等收货单位在接收货物入库后，应及时根据入库单填写入库清单报送采购部和财务部，采购部和财务部应根据每天的入库清单分别建立应付帐款台帐。

供应商或配送方应定期（根据合同确定的结算期，在每月或每周）凭收货清单与采购部核对应付帐款帐目，双方核对无误后向采购部申请付款。

（三）采购部根据收货单位递交的收货清单、结算单与订货合同核对无误后，统一制订结算计划，结算计划由采购部核算员根据订购合同的时间要求、供应商的重要性、采购物资的时间、公司现有资金情况等制订，分清轻重缓急，结算计划经采购部经理审核后，由营运副总审批。

（四）采购部根据结算计划依据资金使用申请程序（见财务管理手册）向财务部申请借款，由财务部负责人根据资金计划审批后借出款项。

借款只能用于支付货款，不得挪为它用。

采购部不得自行保存资金，应于支付款项时向财务部支取借款，即借即付。

（五）在向供应商或配送方支付货款时，采购部核算员应对照合同、收货清单等仔细复核，并同预付货款及应收帐款等全部债权一起清理结算，防止重复付款。

第十六条报销

采购人员支付采购货款后应依据财务规定的报销程序及时办理报销手续，报销单据应附上购货发票、采购计划单、验收入库单，并由商品部经理审批。

第十七条应付帐款的管理

商品部核算员负责采购应付帐款的管理，设立应付帐款台帐，定期编制客户往来对帐单发送对方单位，每月核对一次并妥善保存对帐记录。

对长期客户或重点客户，以及金额在一定起点以上的往来客户，应视情况按客户名称设置专宗，保管好相关的业务合同、提货凭证、收付款凭据，并设置备查登记簿，逐笔记录预付款、已付款、余款等情况。

第十八条公司与单店的往来结算

（一）供应商或配送方直接向单店送货后，单店应及时将已签字的发货清单分别报送采购部和财务部，采购部据此与供应商结算，财务部据此登记应付帐款，同时在该单店的帐户上登记该项应收帐款（公司对单店的应收款）。

（二）公司向各单店配送货物后，配送单位应及时将配送清单报送财务部，财务部根据该货物的成本（包括采购货物本身的价格、税金、运费和加工损耗成本等）在各单店的帐户上登记相应的应收帐款。

（三）各单店应于每月