助理理财规划师模拟试题.docx

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助理理财规划师模拟试题

助理理财规划师模拟试题

1、单身期的理财优先顺序是（A ）

A、职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划 

 B、现金规划、职业规划、、投资规划、大额消费规划

C、投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划 

D、大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划、

2、下列情况属于会计政策变更的是（C）

A.企业提高计提坏账准备的比例       B.减少无形资产受益期

C.发出存货后进先出法改为先进先出法 D.缩短固定的折旧年限

3、每个人的理财目标各有不同，但大致包括以下几个目标（D）

A、防范个人风险   B、提供退休后的收入以及减轻税收负担

C、为继承人作准备与资本积累  D、进行投资管理和财产管理

4、导致权责发生制的产生，以及预提、摊销等会计处理方法运用的基本前提或原则是（C）

A.谨慎性原则           B.历史成本原则

C.会计分期             D.货币计量

5、在采用间接法将净利润调解为经营活动的现金流量时，下列各调整项目中，属于调减项目的是（D）

A.存活的减少              B.递延税款贷项

C.计提的坏账准备          D.经营性应收项目的增加

6、退休期的理财优先顺序为（A  ）

A、退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划

B、资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划

C、投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划

D、税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划

7、下列会计核算的原则和方法中，不属于企业会计政策的有（A ）

A.会计核算应遵循一贯性原则  B.低值易耗品采用分次摊销法核算

C.长期股权投资采用权益法核算D.对坏账采用备抵法核算

8、甲企业2002年11月1日以1204万元的价格（其中4万元为相关费用）购入乙企业2002年1月1日发行的五年期一次还本付息债券，债券面值总额1000万元，票面年利率12%。

甲企业采用直线法对债券溢价进行摊销，甲企业2002年应摊销的债券溢价为（B）

A.2       B.4       C.8      D.20

9、股票投资的特点是（B）

A.股票投资的风险较小     B.股票投资属于权益性投资

C.股票投资的收益比较稳定 D.股票投资的变现能力较差

10、面值为60元的普通股股票，预计年固定股利收入为6元，如果折现率为8%，那么，准备长期持有该股票的投资者能接受的购买价格为（C）元

A.60     B.80     C.75       D.65

11、在成本分析模式和存货模式下确定最佳现金持有量时，都必须考虑的成本是（A）

A.现金机会成本  B.短缺成本 C.管理成本   D.转换成本

12、杜邦财务分析体系是利用财务比率之间的关系来综合分析评价企业的财务状况，在所有比率中最综合、最具代表性的财务比率是（B）

A.总资产报酬率B.净资产收益率 C.权益乘数 D.总资产周转率

13、没有风险和通货膨胀情况下的均衡点利率是（B ）

A.利率  B.纯利率   C.流动风险报酬率   D.市场利率

14、某企业年初借得50000元贷款，10年期，年利率为12%，每年末等额偿还。

已知年金现值系数,则每年应付金额为（A）元

A.8849     B.5000      C.6000       D.28251

15、企业发行债券，在名义利率相同的情况下，对其最有利的复利计息期是（A）

A.1年     B.半年      C.1季       D.1月

16、甲方案在五年中每年年初付款2000元，乙方案在五年中每年年末付款2000元，若利率相同，则两者在第五年年末时的终值（B）

A.相等          B.前者大于后者

C.前者小于后者  D.可能会出现上述三种情况中的任何一种

17、某公司拟发行5年期债券进行筹资，债券票面金额为100元，票面利率为12%，到期一次还本付息，当时市场利率为10%，那么，该公司债券发行价格应为（A ）元

A.107.58     B.100     C.105.35      D.99.34

18、依照利率之间的变动关系，利率可以分为（D）

A.固定利率和浮动利率         B.市场利率和法定利率

C.名义利率和实际利率         D.基准利率和套算利率

19、某商品的个人需求曲线表明了（A）。

A、个人愿望的最大限度  B、个人愿望的最小限度

C、既是个人愿望的最大限度又是个人愿望的最小限度

D、既不是个人愿望的最大限度又不是个人愿望的最小限度

20、如果价格下降10%能使买者总支出增加1%，则这种商品的需求量对价格（A）。

A、富有弹性       B、具有单元弹性

C、缺乏弹性          D、无法判断

大学毕业生的5种理财策略

现在有很多的大学生都是在毕业以后选择留在自己上学的城市，一来对城市有了感情，二来也希望能在大的城市有所发展，而现在很多大城市劳动力过剩，大学生想找到一个自己喜欢又有较高收入的职位已经变得非常难，很多刚毕业的朋友月收入都可能徘徊在2000元人民币左右，如果您是这样的情况，让我们来核算一下，如何利用手中的有限资金来进行理财。

       如果您是单身一人，月收入在2000人民币，又没有其他的奖金分红等收入，那年收入就固定在25000元左右。

如何来支配这些钱呢？

       收入要按比例分配

       生活费占收入30%~40%，首先，你要拿出每个月必须支付的生活费。

如房租、水电、通讯费、柴米油盐等，这部分约占收入三分之一。

它们是你生活中不可或缺的部分，满足你最基本的物质需求。

       储蓄占收入10%~20%其次，是自己用来储蓄的部分，约占收入的10%~20%。

很多人每次也都会在月初存钱，但是到了月底的时候，往往就变成了泡沫，存进去的大部分又取出来了，而且是不知不觉的，好像凭空消失了一样，总是在自己喜欢的衣饰、杂志、CD或朋友聚会上不加以节制。

你要自己提醒自己，起码，你的存储能保证你3个月的基本生活。

要知道，现在很多公司动辄减薪裁员。

如果你一点储蓄都没有，一旦工作发生了变动，你将会非常被动。

       而且这3个月的收入可以成为你的定心丸，工作实在干得不开心了，忍无可忍无需再忍时，你可以潇洒地对老板说声"拜拜"。

       活动资金占收入30%~40%，剩下的这部分钱，约占收入的三分之一。

可以根据自己当时的生活目标，侧重地花在不同的地方。

譬如假期可以安排旅游；服装打折时可以购进自己心仪已久的牌子货；还有朋友聚会的开销。

最关键的是，即使一发薪水就把这部分用完了，也可当是一次教训，可以惩罚自己一个月内什么都不能再干了（就当是收入全部支出了吧），印象会很深刻而且有效。

       开源是生财的根本

       除去吃、穿、住、行以及其他的消费外，再怎么节省，估计您现在的状况，一年也只有10000元的积蓄，想来这些都是刚毕业的绝大部分学生所面临的实际情况。

如何让钱生钱是大家想得最多的事情，然而，毕竟收入有限，很多想法都不容易实现，建议处于这个阶段的朋友，最重要的是开源，节流只是我们生活工作的一部分，就像大厦的基层一样。

而最重要的是怎样开源有道，为了达到一个新目标，你必须不断进步以求发展，培养自己的实力以求进步，这才是真正的生财之道。

可以安心地发展自己的事业，积累自己的经验，充实自己，使自己不断地提高，才会有好的发展，要相信"机会总是给有准备的人"。

       让存款获最大收益

       既然有了些许积蓄，也不能让它闲置，我们建议把1万元分为5份，分成5个2000元，分别作出适当的投资安排。

这样，家庭不会出现用钱危机，并可以获得最大的收益。

（1）用2000元买国债，这是回报率较高而又很保险的一种投资。

（2）用2000元买保险。

以往人们的保险意识很淡薄，实际上购买保险也是一种较好的投资方式，而且保险金不在利息税征收之列。

尤其是各寿险公司都推出了两全型险种，增加了有关“权益转换”的条款，即一旦银行利率上升，客户可在保险公司出售的险种中进行转换，并获得保险公司给予的一定的价格折扣、免予核保等优惠政策。

       （3）用2000元买股票。

这是一种风险最大的投资，当然风险与收益是并存的，只要选择得当，会带来理想的投资回报。

不过，参与这类投资，要求有相应的行业知识和较强的风险意识。

       （4）用2000元存定期存款，这是一种几乎没有风险的投资方式，也是未来对家庭生活的一种保障。

（5）用2000元存活期存款，这是为了应急之用。

如家里临时急需用钱，有一定数量的活期储蓄存款可解燃眉之急，而且存取又很方便。

       这种方法是许多人经过多年尝试后总结出的一套成功的理财经验。

当然，各个家庭可以根据不同情况，灵活使用。

2010理财规划师模拟试题一

1.自1984年1月1日起,中国人民银行开始专门行使中央银行的职能,所承担的工商信贷和储蓄业务职能转交至:

（C）A中国银行B交通银行 C工商银行 D建设银行

2.下面哪些是属于中国人民银行的职责范围:

（ABCDE ）A.发布与履行其职责相关的命令和规章B.发行人民币,管理人民币流通C.监督管理黄金市场D.负责金融业的统计、调查、分析和预测E.从事有关的国际金融活动

3.下列属于银监会的监管理念的是:

（ABDE）A.管风险 B.提高透明度 C.管机构 D.管法人E、管内控

4.银监会的监管目标是监管者追求的基本目标（B）A（对）  B（错） 银监会的监管目标是监管者追求的最终效果或最终状态：

1、审慎有效监管，保护存款人和消费者利益；2、增进市场信心；3、通过宣传教育工作和相关信息批露，增进公众对现代金融了解；4、努力减少金融犯罪

5.下列属于市场准入的有:

（ABD）A.机构准入 B.业务准入  C.法人准入  D.高级管理人员准入  E.技术准入

6.下列属于中国银行业协会的会员单位的有:

（ABCEF）A.政策性银行B.商业银行C.中国邮政储蓄银行D.农村资金互助社E.中央国债登记结算有限责任公司F.资产管理公司G、农村商业银行、农村合作银行、农村信用联合社（不包括村镇银行与农村资金互助社）；准单位包括各省银行业协会

7.中国银行业协会的执行机构是会员大会（B）A（对）  B（错）中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，会员大会的执行机构是理事会，对会员大会负责

8、下列属于银行金融机构的是：

（ABEF）非银行金融机构包括：

金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司

A、中国进出口银行B、村镇银行C、资产管理公司D、汽车金融公司E、交通银行F、农村信用联合社H、金融租赁公司

9、国家开发银行所承担的任务是：

（B）

A、农业政策性贷款B、国家重点建设项目融资C、支持进出口贸易D、支持国家开发项目融资

10、中国农业发展银行可以办理保险代理等中间业务（A）A（对） B（错）

11、按照“一行一策”原则，推进政策性银行改革，首先应该先推进（A）改革。

A、国家开发银行 B、中国进出口银行 C、中国农业发展银行 D、中国银行

12、下面哪家大型商业银行还未在交易所上市（B）A、工商银行 B、农业银行 C、中国银行 D、建设银行 E、交通银行

13、下面哪家大型商业银行既在上海交易所上市，又在香港联合交易所上市

A、工商银行 B、农业银行 C、中国银行 D、建设银行（只在香港联合交易所上市） E、交通银行

14、新中国第一家全国性的股份制银行是：

（A）A、交通银行B、招商银行 C、恒丰银行 D、中信银行

15、城市商业银行是在原城市信用社的基础上组建并发展的（A）A（对）  B（错）

16、1979年，我国第一家城市信用社在（D）成立。

A、广东——广州B、江苏——淮安C、山东——青岛D、河南——驻马店

17、城市商业银行呈现出的新的发展趋势是：

（ABD）A、引进战略投资者  B、跨区域经营  C、体制创新  D、联合重组  E、扩大业务规模

18、村镇银行和农村资金互助社是（D）年批准设立的A、2004 B、2005 C、2006 D、2007

19、2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行在（C）正式成立A、江苏扬州市农村商业银行B、广东潮州市农村商业银行C、张家港市农村商业银行D、甘肃张掖市农村商业银行

20、农村资金互助社可以向非社员吸收存款，但不可以发放贷款及办理其他金融业务。

（B）A（对） B（错）农村资金互助社不可以向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务、不得以该社资产为其他单位或个人提供担保

21、中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以（E）和（C）业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

A、存款 B、贷款 C、中间 D、结算 E、零售 F、咨询

22、我国批准设立的第一家外资银行代表处是：

（B）A、东亚银行 B、日本输出入银行 C、花旗银行 D、汇丰银行

23、下列属于外资银行营业性机构的有：

（ABD）A、外商独资银行B、中外合资银行C、外国银行代表处D、外国银行分行

24、外商独资银行、中外合资银行及外国银行分行都可以经营部分或全部人民币业务和外汇业务。

（B）A（对） B（错）外国银行分行可以经营部分或全部外汇业务以及除中国境内公民以外客户的人民币业务

25、我国的金融资产管理公司有：

（ABDF）A、信达资产管理公司B、华融资产管理公司C、华夏资产管理公司D、长城资产管理公司E、中华资产管理公司F、东方资产管理公司

26、我国的信托业已经先后经过（B）次大规模的清理整顿。

A、4 B、5 C、6 D、7

27、1979年，新中国第一家信托投资公司是：

（C）A、上海国际信托投资公司B、广州国际信托投资公司C、中国国际信托投资公司D、中华国际信托投资公司

28、企业集团财务公司的服务对象仅限于企业集团成员，但可以向社会吸收存款以及向非成员单位提供服务。

（B）A（对） B（错）服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务

29、下面属于非银行业金融机构的有：

（ABCDEG）A、金融资产管理公司B、汽车金融公司C、企业集团财务公司D、金融租赁公司E、信托公司F、保险公司G、货币经纪公司

30、宏观经济状况包括以下哪几个方面？

（ABC）A、经济发展水平B、经济发展状况C、经济发展前景D、经济发展速度E、宏观经济环境

31、宏观经济发展的总体目标一般包括：

（ABDE）A、经济增长B、物价稳定C、国际收支D、充分就业E、国际收支平衡F、提高货币供应量

32、下面哪组宏观经济发展目标所对应的衡量指标是错误的？

（A）A、经济增长——国民生产总值（应为国内生产总值）B、充分就业——失业率C、物价稳定——通货膨胀D、国际收支平衡——国际收支

33、GDP增长率是反映一国整体经济状况的主要指标。

（B）A（对） B（错）GDP是衡量一国整体经济状况的主要指标，其增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标

34、我国统计部门公布的失业率为：

（C）A、国民失业率B、公民失业率C、城镇登记失业率D、城乡失业率

35、一般来说，衡量通货膨胀的常用指标：

（ABD）A、消费者物价指数B、生产者物价指数C、国内生产总值D、国内生产总值物价平减指数E、居民生活消费指数

36、在衡量通货膨胀时，生产者物价指数使用得最多、最普遍。

（B ）A、（对）  B、（错）消费者物价指数

37、下列属于国际收支中经常项目的有：

（CDE）A、直接投资B、企业信贷C、劳务收支D、汇款E、贸易收支F、政府借款***经常项目：

贸易、劳务（运输、旅游）、单方面转移（汇款、捐赠）；资本项目：

直接投资、政府和银行的借款及企业信贷

38、在国际收支的衡量指标中，贸易收支（即进出口额）是其最主要的部分。

（A ）A（对） B、（错）

39、经济周期的四个阶段是指：

（C）A、繁荣—衰退—萧条—崩溃B、繁荣—萧条—衰退—崩溃C、繁荣—衰退—萧条—复苏D、繁荣—萧条—衰退—复苏

40、下列属于经济结构的是：

（ABCDEFGJ）A、产业B、产品C、分配D、所有制E、城乡F、消费G、技术H、生产结构I、体制结构J、地区

41、经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。

（A ）A（对）  B（错）

42、下列属于第二产业的行业有：

（ABF）A、建筑业B、电力、燃气及水的生产和供应业、采矿业，C、房地产业D、邮政业E、国际组织F、制造业

43、我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有：

（ABC）A、第一、二产业的粗放式增长B、第三产业在国民经济中占比重较低C、银行服务的需求由于各种因素而受到的限制D、银行中间业务的创新观念不强，产品开发程度低E、银行人员的从业素质较差

44、在我国，推动整个经济增长的主要力量是：

（C）A、生产    B、消费    C、投资    D、供给

45、下列属于金融市场功能的有：

（ABCDF）A、资源配置功能B、定价功能C、风险分散和风险管理功能D、经济调节功能E、市场引导功能F、货币资金融通功能

46、金融市场最主要、最基本的功能是：

（A）A、货币资金融通功能B、资源配置功能C、经济调节功能D、定价功能

47、下列哪些属于资本市场的特点（C ）A、偿还期短、流动性强、风险小B、偿还期短、流动性小、风险高C、偿还期长、流动性小、风险高D、偿还期长、流动性强、风险小

48、我国的货币市场主要包括：

（ABC）A、银行间债券回购市场B、票据市场C、银行间同业拆借市场D、外汇市场E、交易所市场

49、按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为：

（ABCEFG）A、债券市场B、股票市场C、外汇市场D、交易所市场E、黄金市场F、保险市场G、票据市场H、期货市场

50、金融市场分为现货市场与期货市场是按（C）来划分的A、交易的阶段B、交易场所C、交割时间D、期限

51、场内交易市场又称柜台市场（B ）A（对）   B（错）有形市场。

场外交易市场又称柜台市场或无形市场

52、1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国（B）市场正式形成。

A、债券  B、股票  C、黄金  D、保险

53、目前，我国已经初步形成了以债券和股票等证券产品为主体，场外市场交易所市场并存的资本市场（A ）A（对） B（错）

54、下列属于我国的商品期货市场的是：

（ABCD）A、大连B、郑州C、上海D、中国金融

55、资本市场是银行流动性管理，尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的基础（B ）A（对） B（错）

56、下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的是：

（ABCDF）A、对银行资产和负债的价值影响会不断加大B、银行风险管理难度会加大C、会放大银行的风险事件D、会减少银行的资本来源以及优质客户的流失E、会造成银行体制结构的崩溃F、不利于银行的长期发展

57、下列属于短期金融工具的是：

（ADE）A、商业票据B、股票C、企业债券D、回购协议E、银行承兑汇票

58、下列既属于直接金融工具又属于长期金融工具的是：

（AC）A、企业债券B、商业票据C、股票D、可转让大额存单E、回购协议

59、可转让大额存单既属于间接融资工具又属于短期金融工具（A ）A（对）  B（错）可转让大额存单与银行承兑汇票既属于间接融资工具又属于短期金融工具60、按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为：

（ABD）A、债权工具B、股权工具C、衍生金融工具D、混合工具

61、债券的构成要件是：

（ACDE）A、利率  B、汇率  C、期限    D、面额    E、发行机构    F、发行日期

62、发行金融债券的目的是为了筹措：

（D）A、短期贷款    B、中期贷款    C、长期贷款    D、中长期贷款

63、可转换公司债券只有债券的特性（B ）A（对） B（错）兼具债券与股票特性

64、下面各组金融工具中，按职能划分搭配错误的是：

（B）A、用于保值、投机目的—期权、期货B、用于支付—回购协议C、用于投资、筹资—可转换公司债券D、用于商品流通—银行承兑汇票***金融工具中，按职能划分：

用于投资和筹资；用于支付、便于商品流通的；用于保值、投机

65、货币政策是中央银行为实现（C）目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段。

A、货币供应量稳定B、宏观经济C、特定经济D、经济发展

66、货币政策目标包括：

（ABC）A、操作目标B、中介目标C、最终目标D、阶段目标

67、下列属于我国货币政策工具的有：

（ABCDEFG）A、存款准备金B、再贷款C、再贴现D、公开市场业务E、利率政策F、汇率政策G、窗口指导

68、被称为我国货币政策“三大法宝”的政策工具的有：

（ACD）A、公开市场业务B、再贷款C、再贴现D、存款准备金E、窗口指导F、利率政策G、汇率政策

69、我国货币政策的最终目标与国民经济发展的总目标是相同的（A）A（对）B（错）目标：

经济增长、充分就业、物价稳定与国际收支平衡

70、对内币值稳定指的是：

（C）A、人民币币值稳定B、外币币值稳定C、国内物价稳定D、汇率稳定（是对外币值稳定）

71、现阶段我国货币政策的中介目标是：

（C）A、基础货币（是货币政策的操作目标）、存款准备金C、货币供应量D、充分就业

72、我国基础货币由（ABC）构成A、存款准备金B、流通中现金C、金融机构的库存现金D、外汇资金

73、货币供应量是指某个时段上全社会承担流通和支付手段的货币存量。

A（对）B（错）时点

74、一般所说的货币供应量是指：

（C）A、M0  B、M1  C、M2  D、M3

75、中央银行在金融市场上买卖有价证券的行为属于：

（A）A、公开市场业务B、存款准备金C、窗口指导D、再贴现

76、中央银行票据的特点有：

（C）A、无风险、期限短、流动性低B、无风险、期限长、流动性低C、无风险、期限短、流动性高D、无风险、期限长、流动性高

77、商业银行的存款准备金分为：

（BC）A、商业银行的库存现金B、法定存款准备金C、超额存款准备金D、流通中现金

78、商业银行的超额存款准备金主要用于：

（ABC）A、支付清算B、头寸调拨C、作为资产运用的备用资金

79、存款准备金政策是以商业银行的货币创造功能为基础的，其效果也是通过影响商业银行的货币创造能力来实现的。

（A）A（对）B（错）

80、下列属于再贷款的类别的是：

（ABCD）

A、解决流动性不足的需要而发放的贷款

B、为处置金融风险的需要而发放的贷款

C、用于短期流动的贷款（属特定目的贷款）

D、对地方政府的专项贷款（属特定目的贷款）

81、下面属于中央银行提高再贴现率后的影响的有：

（ABCE）

A、会提高商业银行向中央银行融资的成本

B、会减少商业银行向中央银行的借款和贴现

C、会使市场利率相应上升

D、会使整个社会的投资支出增加，使经济增速加快（整个社会投资支出减少，经济增速放慢）E、会缩减市场货币供应量

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