青岛啤酒财务指标.docx

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青岛啤酒财务指标

啤酒财务指标

财务比率

2011-06-3

会计年度

0

2011-06-15

2011-03-15

债务状况

流动比率

1.29

1.29

1.56

速动比率

1.00

1.00

1.26

现金比率

0.93

0.93

1.19

权益负债比率

0.93

0.93

1.12

长期资产适合率

0.84

0.84

0.70

流动资产对负债总额比率

0.94

0.94

1.20

有息负债率

0.19

0.19

0.15

不良债权比率

0.05

0.05

0.04

存货流动负债比率（对金融企业无意义）

0.29

0.29

0.30

债务偿付比率

1.00

0.93

1.10

负债结构比率

2.68

2.68

3.30

坏帐备抵率

--

--

--

固定支岀成本占总成本的比率

--

--

--

利息支付倍数

--

--

--

固定财务费用保付率

0.17

0.17

0.17

清算价值比率

1.75

1.75

1.99

营运资产与总资产的比率

0.11

0.11

0.20

现金与总资产的比率

0.35

0.35

0.43

获利能力

净资产收益率

0.10

0.06

0.04

总资产收益率

0.05

0.03

0.02

资本金收益率

0.73

0.44

0.29

主营业务利润率

0.11

0.11

0.10

主营收入毛利润率（金融企业指标名称变化）

0.43

-0.44

0.44

主营收入税前利润率（金融企业

0.11

0.12

0.10

指标名称变化）

主营收入税后利润率（金融企业指标名称变化）

0.08

0.09

0.08

扣除非经常损益后的净利润率

0.07

0.08

0.07

营业利润率

0.11

0.11

0.10

营业比率

0.57

0.57

0.56

成本费用利润率

0.14

0.15

0.13

销售期间费用率

0.24

0.22

0.26

非经常性损益比率

0.07

0.07

0.06

关联交易比率

--

--

--

本期股利收益率

--

--

--

股利支付比率

--

--

--

收益留存比率

5.03

8.34

11.75

运营能力

应收帐款周转率

83.45

49.26

62.77

应收帐款回收期（天）（对金融企

业无意义）

2.16

1.83

1.43

流动资产周转率

1.19

0.65

0.51

固定资产周转率（对金融企业无

意义）

2.12

1.20

0.96

存货周转率（对金融企业无意

义）

3.18

1.76

1.48

存货销售期（天）（对金融企业无

意义）

56.68

51.06

60.77

总资产周转率（金融企业指标名

称变化）

0.61

0.33

0.28

净资产周转率

1.21

0.67

0.54

主营利润比重

0.92

0.92

0.92

流动资产对总资产的比率

0.48

0.48

0.56

财务能力

资产负债率

0.51

0.51

0.47

资本化比率

0.23

0.23

0.17

资本固定化比率

1.08

1.08

0.84

资本周转率

固定资产与长期负债率

1.95

1.95

2.62

固定资产与股东权益比率

0.57

0.57

0.54

固定资产净值率（％）

--

--

--

权益系数

2.09

2.09

1.91

长期负债比率（6）

0.14

0.14

0.11

产权比率

1.07

1.07

0.89

净值与负债比率

0.93

0.93

1.12

净值与固定资产比率

1.76

1.76

1.84

有形资产净值债务率

1.36

1.36

1.03

股东权益比率

0.48

0.48

0.52

成长能力

主营业务增长率

0.21

0.18

0.27

应收款项增长率

1.16

1.16

0.00

净利润增长率

0.19

0.09

0.38

固定资产投资扩率

0.08

0.08

-0.01

总资产扩率

0.25

0.25

0.18

每股收益增长率

0.19

0.09

0.38

净资产增长率（％）

0.18

0.18

0.18

现金流量

每股经营现金净流量（元）

1.57

0.74

0.83

资产的经营现金流量回报率（％）

0.10

0.05

0.06

净利润现金含量

--

--

1.38

经营现金净流量对负债的比率

0.19

0.09

0.13

经营活动产生的现金净流量增

-0.20

-0.24

-0.16

长率

营业活动收益质量

1.66

1.32

2.16

主营业务现金比率

0.18

0.15

0.21

现金流量结构比率

-36.42

-1.66

2.07

单股指标

每股净资产

7.66

7.66

7.40

调整后每股净资产

--

--

--

每股收益

0.73

0.44

0.29

扣除非经常损益的每股收益

0.660.40

0.26

每股主营收入

8.925.04

3.88

每股经营活动产生的现金流量

1.570.74

0.83

净额

每股资本公积

2.972.97

2.97

资产负债

会计年度

2011-06-30

2011-03-15

2010-12-31

7,542,134,054

8,141,177,740.

货币资金

.00

00

7,597,958,091.00

交易性金融资产

--

--

--

应收票据

22,649,000.00

25,175,000.00

12,605,000.00

应收账款

198,980,553.0

0

77,305,133.00

89,810,071.00

预付款项

126,242,843.0

0

128,683,999.00

49,775,991.00

其他应收款

171,123,593.0

0

228,479,612.00

188,917,414.00

应收关联公司款

--

--

--

应收利息

--

--

--

应收股利

--

--

--

存货

2,365,216,663

2,045,788,082.

1,942,413,649.00

.00

00

其中：

消耗性生物资产

--

--

--

一年到期的非流动资产

--

--

--

其他流动资产

9,572,497.00

11,068,761.00

13,157,293.00

10,435,919,20

10,657,678,327

流动资产合计

3.00

.00

9,894,637,509.00

可供岀售金融资产

--

--

--

持有至到期投资

--

--

--

长期应收款

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

长期股权投资

154,992,900.0

0

156,633,216.00

153,017,377.00

投资性房地产

--

--

--

固定资产

5,868,739,700

5,429,442,667.

5,511,053,295.00

.00

00

在建工程

955,383,078.0

519,552,238.00

282,565,821.00

0

工程物资------

固定资产清理

5,895,625.00

3,759,374.00

3,148,488.00

生产性生物资产

--

--

--

油气资产

2,173,987,545

1,308,588,187.

--

无形资产

.00

00

1,318,785,832.00

开发支出

--

--

--

商誉

1,081,684,918

122,816,301.00

122,816,301.00

.00

长期待摊费用

7,118,690.00

7,104,958.00

7,906,289.00

递延所得税资产

462,328,722.0

0

425,679,467.00

332,191,308.00

477,605,271.0

其他非流动资产

0

419,167,653.00

148,993,638.00

11,189,736,44

8,394,744,061.

非流动资产合计

9.00

00

7,882,478,349.00

资产总计

21,625,655,65

19,052,422,388

17,777,115,858.00

2.00

.00

短期借款

173,372,514.0

0

225,426,914.00

196,216,646.00

交易性金融负债

112,713,201.0

--

--

应付票据

0

102,350,616.00

70,711,200.00

1,911,078,721

1,556,225,784.

应付账款

.00

00

1,262,629,805.00

预收款项

400,920,397.0

0

585,086,967.00

775,414,619.00

720,641,573.0

应付职工薪酬

0

615,770,413.00

648,993,939.00

832,165,782.0

应交税费

0

762,824,441.00

514,219,277.00

应付利息

251,976,903.0

--

--

应付股利

0

--

9,549,729.00

其他应付款

3,684,452,444

2,981,642,994.

2,520,112,525.00

.00

00

应付关联公司款

一年到期的非流动负债

5,689,209.00

11,859,313.00

17,930,254.00

其他流动负债

8,093,010,744

6,841,187,442.

--

流动负债合计

.00

00

6,015,777,994.00

长期借款

468,530,577.0

0

11,227,194.00

10,722,061.00

1,293,124,093

1,272,339,781.

应付债券

.00

00

1,264,646,258.00

长期应付款

1,000,000.00

1,000,000.00

1,625,414.00

专项应付款

322,924,661.0

0

145,841,517.00

184,215,175.00

预计负债

--

--

--

递延所得税负债

221,415,399.0

0

30,283,358.00

31,094,094.00

709,657,592.0

其他非流动负债

0

612,251,486.00

549,289,390.00

3,016,652,322

2,072,943,336.

非流动负债合计

.00

00

2,041,592,392.00

负债合计

11,109,663,06

8,914,130,778.

8,057,370,386.00

6.00

00

1,350,982,795

1,350,982,795.

实收资本（或股本）

.00

00

1,350,982,795.00

资本公积

4,016,839,641

4,016,839,641.

4,016,839,641.00

.00

00

691,825,740.0

盈余公积

0

691,825,740.00

691,825,740.00

减：

库存股

4,284,545,565

3,931,212,865.

--

未分配利润

.00

00

3,537,820,385.00

165,534,258.0

少数股东权益

0

141,991,260.00

116,633,440.00

外币报表折算价差

6,264,587.00

5,439,309.00

5,643,471.00

非正常经营项目收益调整

--

--

--

归属母公司所有者权益（或股东权

10,350,458,32

9,996,300,350.

9,603,112,032.00

益）

8.00

00

10,515,992,58

10,138,291,610

所有者权益（或股东权益）合计

6.00

.00

9,719,745,472.00

负债和所有者（或股东权益）合计

21,625,655,65

19,052,422,388

17,777,115,858.00

备注

利润

会计年度

2011-06-30

2011-03-15

2010-12-31

12,049,983,

5,244,891,233.0

一、营业收入

553.00

0

19,897,827,765.00

6,840,298,6

2,953,058,340.0

减：

营业成本

83.00

0

11,234,490,165.00

1,055,938,1

营业税金及附加

43.00

416,637,562.00

1,663,133,370.00

2,375,755,7

1,120,862,678.0

销售费用

52.00

0

3,917,917,893.00

494,642,260

管理费用

.00

234,726,501.00

1,079,202,647.00

勘探费用

2,373,512.0

--

--

财务费用

0

1,484,032.00

4,872,515.00

1,445,070.0

资产减值损失

0

107,693.00

72,149,797.00

加：

公允价值变动净收益

1,975,523.0

--

--

投资收益

0

3,615,840.00

9,654,001.00

其中：

对联营企业和合营企业的投资

1,975,523.0

3,615,840.00

9,690,511.00

收益

0

影响营业利润的其他科目

1,281,505,6

--

--

二、营业利润

56.00

521,630,267.00

1,935,715,379.00

加：

补贴收入

124,562,972

--

--

营业外收入

.00

51,998,711.00

245,027,758.00

14,675,952.

减：

营业外支出

00

6,336,344.00

57,547,428.00

6,718,195.0

其中：

非流动资产处置净损失

0

2,569,186.00

39,213,622.00

加：

影响利润总额的其他科目

1,391,392,6

--

--

三、利润总额

567,292,634.00

2,123,195,709.00

76.00

减：

所得税

344,557,300

.00

143,023,114.00

538,776,594.00

加：

影响净利润的其他科目

--

--

--

四、净利润

1,046,835,3

424,269,520.00

1,584,419,115.00

76.00

989,902,083

归属于母公司所有者的净利润

.00

393,392,480.00

1,520,484,350.00

56,933,293.

少数股东损益

00

30,877,040.00

63,934,765.00

五、每股收益

--

--

--

（一）基本每股收益

0.73

0.29

1.13

（二）稀释每股收益

0.73

0.29

1.13

备注

利润

会计年度

2011-06-30

2011-03-15

2010-12-31

12,049,983,

5,244,891,233.0

一、营业收入

553.00

0

19,897,827,765.00

减：

营业成本

6,840,298,6

2,953,058,340.0

11,234,490,165.00

83.00

0

1,055,938,1

营业税金及附加

43.00

416,637,562.00

1,663,133,370.00

2,375,755,7

1,120,862,678.0

销售费用

52.00

0

3,917,917,893.00

管理费用

494,642,260

234,726,501.00

1,079,202,647.00

.00

勘探费用

2,373,512.0

--

--

财务费用

0

1,484,032.00

4,872,515.00

资产减值损失

1,445,070.0

0

107,693.00

72,149,797.00

加：

公允价值变动净收益

--

--

--

投资收益

1,975,523.0

0

3,615,840.00

9,654,001.00

其中：

对联营企业和合营企业的投资

1,975,523.0

3,615,840.00

9,690,511.00

收益

0

影响营业利润的其他科目

二、营业利润

1,281,505,6

56.00

521,630,267.00

1,935,715,379.00

加：

补贴收入

124,562,972

--

--

营业外收入

.00

51,998,711.00

245,027,758.00

14,675,952.

减：

营业外支出

00

6,336,344.00

57,547,428.00

6,718,195.0

其中：

非流动资产处置净损失

0

2,569,186.00

39,213,622.00

加：

影响利润总额的其他科目

--

--

--

三、利润总额

1,391,392,6

567,292,634.00

2,123,195,709.00

76.00

减：

所得税

344,557,300

143,023,114.00

538,776,594.00

.00

加：

影响净利润的其他科目

--

--

--

四、净利润

1,046,835,3

424,269,520.00

1,584,419,115.00

76.00

989,902,083

归属于母公司所有者的净利润

.00

393,392,480.00

1,520,484,350.00

56,933,293.

少数股东损益

00

30,877,040.00

63,934,765.00

五、每股收益

--

--

--

（一）基本每股收益

0.73

0.29

1.13

（二）稀释每股收益

0.73

0.29

1.13

备注

现金流量

2011-06-

报告年度

30

2011-03-15

2010-12-31

一、经营活动产生的现金流量

13,032,6

销售商品、提供劳务收到的

80,292.0

5,738,831,3

22,865,120,700.00

现金

0

58.00

72,307,5

39,618,836.

收到的税费返还

62.00

00

105,671,110.00

收到其他与经营活动有关的

509,714,

163,303,660

924,863,156.00

现金

135.00

.00

13,614,7

5,941,753,8

经营活动现金流入小计

01,989.0

23,895,654,966.00

0

54.00

购买商品、接受劳务支付的

6,814,84

2,809,768,7

11,804,187,500.00

现金

7,598.00

21.00

支付给职工以及为职工支付

1,078,65

550,147,562

1,972,363,366.00

的现金

1,332.00

.00

2,418,76

954,350,329

支付的各项税费

1,822.00

.00

4,302,079,616.00

支付其他与经营活动有关的

1,175,43

501,706,555

2,532,996,806.00

现金

0,202.00

.00

11,487,6

4,815,973,1

经营活动现金流岀小计

90,954.0

20,611,627,288.00

0

67.00

经营活动产生的现金流量净

2,127,01

1,125,780,6

3,284,027,678.00

额

1,035.00

87.00

、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金------

取得投资收益收到的现金

--

--

7,830.00

处置固定资产、无形资产和

21,350,9

其他长期资产收回的现金净

78.00

156,784.00

17,158,103.00

额

处置子公司及其他营业单位

收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的

363,618,

26,852,964.

661,943,039.00

现金

405.00

00

384,969,

27,009,748.

投资活动现金流入小计

383.00

00

679,108,972.00

购建固定资产、无形资产和

1,118,41

577,366,625

1,103,495,951.00

其他长期资产支付的现金

0,055.00