旅游景区运营管理制度汇编.docx
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旅游景区运营管理制度汇编
海南省儋州市鹭鸶天堂旅游景区
运
营
管
理
制
度
汇
编
儋州市鹭鸶天堂旅游开发有限公司
二O一五年六月
前言
为了响应建设海南旅游岛，打造旅游乡村文化，依据国务院颁布的《风景名胜区管理暂行条例》之有关规定，结合鹭鸶天堂旅游景区的工作实践和现状，编出管理制度。
力求做到条款合理，操作简单，管理规范，有章可循。
通过规范化管理，形成的道德风尚。
以制度来提高员工素质，规范员工行为，指导员工操作，调控员工心态。
力求景区工作制度化、规范化。
服务准则：
旅游无小事，事事必认真。
服务宗旨：
一切为了游客，为了游客一切，为了一切游客。
第一章机构设置
一、办公室，二、财务部，三、接待部，四、营销部，五、市场部，六、保安部、
第二章员工守则
第一条：
遵守国家政策法令和本景区各项规章制度，争当一名好员工。
第二条：
服从领导，听从指挥，不折不扣完成本职工作和领导交接的一切任务。
坚决支持、热情帮助景区开展工作。
第三条：
守纪律，不迟到，不早退，出满勤，干满点。
上班时间不串岗，不办私事，不饮酒，不在禁烟区吸烟，不私拿或损坏公物，不做有损团结的事。
第四条：
重仪表，保持衣冠、头发整洁；着装整齐、持证上岗。
男生不留长发，胡须，女打扮适度，淡妆上岗。
第五条：
讲礼貌，文明用语，礼貌待客，不以肤色、服饰、种族、信仰取人。
与客人会面时主要问好，礼让；与客人同行时，要礼让客人先行；同乘车辆，主动让座和客人先上先下。
第六条：
讲卫生，爱清洁，常换洗衣服，常理发，常剪指甲。
无汗味、无异味、戒烟酒。
养成好的生活习惯。
第七条：
形象姿势要得体:
1、站要直。
挺胸、收复、沈肩。
2、双脚着地，双膝分开约15公分。
3、双臂自然下垂于身体两侧或者放于背后。
放于后时，左手放在右手的手背上。
4、头部端正，目视前方。
面部表情自然，略带微笑。
不得前俯后仰，不得双手插兜或者叉腰抱肩，不得前后踢腿或者单腿打点，不得东张西望或者摇头晃脑，不得与别人长时间聊天。
第八条：
礼貌待客、和气待人
1、接待客人要热情礼貌，交谈时要站立端正，面带微笑，态度诚恳、谦和，语言文明有分寸；听取客人意见时要耐心，不抢话，不插话，不争辩，必要解释时，不得高腔，冷静面对并及时上报。
2、尊重客人风俗习惯，不指点，不讥笑，不议论。
对生理有缺陷的客人或者小孩所赠礼品。
3、对待客人咨询，做到有问必答，不得以“不”、“不知道”、“不会”、“不管”、“不行”等生硬、冷淡的语气和态度回应客人。
4、接电话要及时，响铃不得超过三声，接话时要先说“您好”，然后细心聆听对方说话，回话时声调温和，注意使用本岗为文明用语。
重要内容的电话要做出电话记录并及时向领导报告。
5、会见客人时，不要主动伸手；必要握手时要面呈笑容，姿态端正，用力适度，注意不用左手，握手时另一手不得插入兜内。
6、面对客人不得有化妆、修指、剔牙、挖耳、打饱隔、伸懒腰、打响指、哼小调等举动。
第九条：
守机密：
在与客户和外人交谈中，不谈论本景区的一切是非，不议论客户长短，不透露内部文件、资料、报表、总结中的任何内容；下班时先对以上资料收锁后在离开，保证无泄密。
第十条：
勤俭节约：
克服铺张浪费，不开“长明等”、“长流水”；爱护设施设备，节约器具器材，做到物尽其用，精打细算紧缩开支，切记铺张，发张勤俭兴业的优良传统。
第三章部门工作职责
一、办公室工作职责
1、围绕景区全局工作目标的实施，充分发挥其参谋、助手作用，高效、优质的为领导，和各部门提供周到的服务。
2、做好上下、内外“三个协调”工作（即景区与上级、景区与当地村、组；公司内部各部门），认真做好上传下达，下传上报工作，确保信息及时贯通和反馈。
3、按景区领导的工作安排及时地对各部门的工作进行必要的督查、促办、考核、记录、统计、上报和公布等。
确保上级指示，领导决策等工作以及时有效地贯彻落实执行。
4、做好上级领导、兄弟单位来客、来访人员的接待、食宿安排、陪同参观、调研等各项工作。
5、做好对外的宣传、推介、联络工作，完成领导临时交办的其他各项工作任务。
要求办公室工作人员每月必须向县级以上媒体上报信息两条，对表现突出者，年终给予一定的奖励。
二、财务部门工作职责
1、严格按财经纪律和财务制度办事，严把“开支范围”和“开支标准”两道关。
2、恪守财务工作操作规程，记账准确、及时、完善，做到手续完备无缺，数据准确、清楚、无误。
3、严格票证管理制度，杜绝白条入账、充帐；认真做好票证的发放、使用、核销和票款入库工作；及时购置票证，保证正常业务使用，确保无差错。
4、加大对景区所有财务活动的监督和审查工作力度，确保景区财产不受损失；严格固定资产制度，对物资物品采购、使用、消耗情况进行全面监控，保证不铺张、无流失。
5、严格恪守财务保密制度，确保任何有关财务信息不外泄。
6、随时做好领导临时交办的其他工作任务。
三、接待部工作职责
1、规范景区各种综合经营管理，杜绝无照经营。
无序经营、私拉乱接、欺诈游客的不法现象发生。
2、统筹协调管好旅行社（团）及散客的接待和食宿安排工作。
3、配合工商、公安、卫生等上级主管部门依法依矩对申请开业的商户进行严格验收，办理相关证照，保证从业人员合格上岗。
4、配合相关部门经常对流动人口检测管理；督查游客登记、查房、补漏、卫生状况，饭菜质量、价格、经营状况；发现问题就地处理，及时解决。
5、接收费标准做好各项收费，避免拖欠或徇私少收或不收的现象发生。
6、经常开展景区评优活动，该奖励的奖励，该升格的升格，该挂旗的挂旗，引导从业人员遵纪守法，树立景区良好形象，让进入景区的游客住得舒心，吃的顺心，玩得开心。
7、接待中心要坚持24小时值班，不得脱岗、串岗或漏班。
8、根据游客所需语种提供导游讲解服务。
四、营销部工作职责
1、营销部全体工作人员要有超前旅游意识和宣传思维能力，认真组织客源，强化辐射范围，善始善终，无论在何时何地都不得有损景区声誉的事件和行为发生。
2、注重和各旅游景区、旅游社网络联系，攀新结缘，不得以善任何理由拒客于门外。
3、严格履行景区与旅行社之间签定的协议，淡旺季节、省外来客一视同仁不得擅自提高或降低优惠标准。
4、对军人、记者、残疾人、学生以及老人要认真贯彻执行各级政府规定的各项优惠政策，并要想方设法为他们提供优质服务。
5、营销部要采取各项营销措施，加强业务学习，努力提高自身素质和业务水平。
五、市场部工作职责
（一）市场管理
1、依照《市场管理制度》的要求，结合景区实际开展创建文明景区、文明经商、文明管理活动。
2、合理布局，规范定点，挂牌亮证，优质服务，创建市场经营设施标准化，服务规范化，管理制度化等“三化”治理模式。
3、做好景区市场门面、摊位的合理招标出租工作，加强对从业营销人员的技能培训及职业道德教育，确保景区市场经营有序。
4、结合工商、税务、物价和技术监督部门对商户进行质量、价格、计量、位置、售后服务管理，严厉查处欺客、宰客、缺斤少两、哄抬市价、强买强卖的不正之风，对查处的违规现象依照《市场处罚条例》，公开、公正地就地予以重罚。
5、负责落实景区市场内所有摊位、门店卫生管理，保持市场店面整洁，环境优美，秩序井然，并按有关法规收取商户的摊位费和卫生费。
6、负责市场外部环境的综合治理工作，对购物进行集中管理，保持市场环境整洁、秩序良好、无围追兜售、强买强卖。
7、严禁占道经营和店外经营，不妨碍游客抢占道路和景观空间。
8、负责景区公共场所、游览区、生活区、道路、停车场、卫生间、餐饮区的环境卫生打扫与管理。
及时把景区垃圾拉运到指定地点。
（二）停车场管理
1、保证进入景区旅游车辆通行有序、停放到位、安全行驶、道路畅通。
2、文明执岗，礼貌待客，礼貌应答游客、司机咨询。
3、督促环卫工人及时清理场地垃圾、无脏、乱、差现象。
4、规范停车场管理，车位线条要明显清楚，指挥要规范，核对清才放行；确保停车场和游客人身、财产安全。
5、严格做好旅游车辆登记工作，特别是过夜车辆要严出入登记和查验制度，防止被、盗、车损行为发生。
（三）旅游安全管理
1、负责对景区游乐项目的监督管理。
2、负责对景区旅游道路的检修和管理，消除一切安全隐患。
在危险地段设立安全标识。
3、旅游高峰期，在景区主要路段设专人疏导，避免拥挤而造成安全事故。
4、配合安全部门对各种游乐项目进行安全设施检查及安全培训工作。
5、与乡村医院签订救护合同，配合医务室做好游客突发急救工作。
6、积极配合投诉中心处理好本部门被投诉事件。
（四）票务管理
1、售票处要严格执行门票管理规定，坚决杜绝擅自加价、降价和逃票、漏票等现象；严格售票与检票核对制度，做到日售日对，准确无差错。
2、票款要做到日清月结，严禁坐支和挪用，长款归公，短款自主赔。
3、保证24小时值班服务，不准脱岗、串岗和由他人代售门票。
4、检票处切实做好门票的检验、补不得徇情私下减价和免票。
5、负责组织持票游客有序进入景区，防止拥挤，及时处理好检票中的突发事件。
6、未经管区主管领导批准，售票工作人员私自降低收费标准，除个人补交所降票款外，对当事人每张处50元罚款，情节严重的管区将予于停岗或解聘。
六、保安部工作职责
1、全面负责景区安全保卫工作，协调、督导有关部门及时排查和消除不安全隐患，确保游客和公司工作人员、营销服务人员人身和财产安全，严禁非法携带枪支弹药、刀具、易燃易爆等危险物品进入景区。
2、负责景区内火灾、交通、踩踏、跌伤等突发事件的应急预案的制度、演练应对处理。
3、负责景区公共活动场所、办公室、餐馆、招待所等区域安全保卫工作。
4、及时查处景区内一切违法行为，对扰乱公共秩序，破坏公共环境行为，要从严、从重、从快处理。
5、保护好景区景观和动、植物及旅游资源不受损害。
6、坚持每日24小时值班、执岗、巡逻，不得脱岗、串岗和漏岗。
第四章领导干部和专业职员岗位职责
一、干部应具备的工作能力
（一）判断能力：
面临各种情况和问题能够审时度势，做出正确的分析和判断。
（二）决策能力：
面临重大事态，指挥若定。
能随机应变，做出正确决策。
（三）组织能力：
工作中善于合理分工和授权，善于激励创新向上工作人员，不断增强凝聚和战斗力。
（四）协调能力：
善于正确处理方方面面的工作关系，人际关系，使之配合默契，团队协作。
（五）用人能力：
知人善任，工作中发现人才，不拘一格地选拔和重用人才。
（六）创新能看：
树立科学发展观，要有超前的工作思路。
创造性的开展工作，出色完成各项任务。
（七）应变能力：
明镜挚远，有应对和处理好工作中突发的重大事件，并挽回危局。
（八）社交能力：
待人处事，应对得体，善于处理好里里外外、上上下下各种人际关系。
（九）实施业务工作能力：
能强有力地推动本部门业务工作的开展，出色完成本职业务工作任务。
（十）语言文字表达能力：
能说能写，出口成章，下笔成文。
有较强的书面和口头表达能力。
二、管理岗位工作职责
（一）总经理岗位职责：
1、主持本景区全面工作，贯彻实施董事会确定的方针、计划、工作目标，组织各项经营活动的具体开展和实施。
2、主持制定景区具体经营计划和责任目标。
建立健全各项规章制度和操作流程完成景区的科学化，规范化管理。
3、认真贯彻执行党和国家各项方针，政策和法律法规。
（二）副总经理职责：
1、按照总经理要求分工，做好分管部门的全面工作，当好总经理的参谋和助手。
2、根据总经理工作安排、意图，组织召开会议，并把精神贯穿于实际工作当中。
3、经总经理授权，代表景区参加各种工作会议，并及时向总经理汇报告会议内容。
4、针对分管业务，制度相应的年度计划和落实措施，确保实现全年工作目标。
5、制度主管部门的管理工作和运作程序，负责协调分管部门体系的实施工作。
（三）办公室主任职责；
1、全面负责总办行政、事务各项工作，协助总经理监督、检查各项方针政策和上级指示的贯彻落实。
2、负责拟定各种业务报告，起草和修订工作计划制定、报告、总结、请示和通知等文件，并审查签发文稿，确保无误。
3、牵头负责管区运行体系的建立与实施工作。
4、负责对外经济合同的审核签章及公司法律事务协调工作。
5、负责对外联络和重要来宾的接待工作。
6、召集办公室例会，制定工作计划
7、协调各职能部门之间的业务工作关系。
8、负责做好景区各部的行管工作。
（四）财务部经理职责
1、对总经理负责，做好管区财务管理和会机核算工作。
并制定出相应的管理和核算办法严认真贯彻执行。
2、组织制定年度预算计划和预算审核办法并认真执行。
认真做好固定和流动资产的管理核算工作。
3、管好审批权限范围内各项开支及物品使用，勿使铺张和流失。
4、组织人员做好应收账款的催收工作，定期进行账面分析，杜绝产生坏账和死账。
5、负责财务报表，会计决算和财务计划预算的编制总汇工作，按时提供财务分析，为领导提供准确无误的财务信息。
6、负责会计凭证的嵇核工作。
第五章、管理制度
（一）考勤管理制度
（二）管区员工统一实行考勤请假制。
员工考勤表由各部门指定考勤员填写，考勤员要认真如实填写员工上班、请假、旷工、迟到、早退情况。
如发现表内有故意造假行为应立即撤换并报请管区处理。
办公室按月校对和累总。
（三）员工因事或因病请假必须填写请假条。
1天以内由该职能部门负责人批准；两天以内由部门负责人提出意见报请主管副总经理批准。
各部门负责人和副总经理请假和员工请假两天以上的均由总经理批准并通知总经理办公室注册。
假期满回来须到办公室办销假手续。
擅自超假均按旷工论处。
（四）各部门负责人在保证不误工作和人员出勤天数不少于规定的情况下，可合理安排员工轮休。
缺勤按天数扣当月工资。
（五）月勤超出满勤天数，应视为加班时间。
加班时间能安排补休的尽量安排补休，不能补休的按内部规定给予加班补助。
（六）迟到、早退者（晚上班15分钟内视为迟到；超过30分钟按旷工半日）旷工一天扣100元，依次催算，月底汇总，直接从当月工资中扣除。
（七）员工不请假离岗或超假的视为旷工。
旷工处理按第（六）条处罚；一个月内累计旷工4天以内者待岗两个月；一年内连续旷工7天或累计旷工15天的，报上级给予除名。
（八）员工一月内迟到、早退累计6次以上者待岗两个月。
（九）上班期间因公、私事外出，须经该部门负责人批准并须按时返岗。
不经过批准私自外出视为脱岗按旷工处理，贻误工作造成损失的将追究其责任。
（十）员工若遇突发性事件无法事先请假的，须用通讯工具或书信、口信形式请假，若假期已满而事未完时，须事前与主管联系，并报景区领导同意后才能办理续假手续。
（十一）员工因公出差，须到办公室填写公差单，并报景区领导批准签字后才能离开。
（十二）婚、丧、产假、节育、探亲假等均按国家有关规定执行。
假期中安相关规定工资照发。
（十三）考勤要认真填写，不得弄虚作假；当日考勤当日记，如有特殊不得超过两天；月底由办公室汇总由主管领导审核签字后交财务部门昨晚当月计发工资的依据。
并在事务公开栏进行公布。
三、劳动人事管理制度
（一）入职
1、所有员工由景区统一安全录取，并报上级人事部门备案。
2、被录取员工由办公室办理入职各项手续（包括服装发放、押金收取、员工档案卡、登记册等）。
3、所有新员工必须经过三个月的试用期，外聘人员须经过一个月的试用期，试用期满工作表现合格者，由部门经理书面提请办公室正式录用，并签订《劳动合同》；若不合格者，可提前辞退。
（二）在岗
1、凡在我景区各部门岗位上工作的员工，均视为在岗员工。
2、在岗人员中分为试岗、上岗、待岗三种类型，景区根据员工本人的政治业务素质，工作表现和其他情况确定其在岗类型。
（三）试岗：
有下列情形之一者应视为试岗：
1、经考试合格，试用期内的员工；
2、试用期内的外聘人员；
3、见习内的导游人员、环卫人员、司机及其他临时雇佣人员。
（四）上岗：
试用期满，工作表现良好，与管区签订正式合同的员
（五）待岗：
有下列情形之一的应视为待岗：
1、政治业务素质低下，主观努力不够，不能胜任本岗本职工作和领导交办的其他任务，经批评教育后无改进的；
2、违犯党纪国法和有关法规的；
3、严重违犯管区规章制度的；
4、一月内迟到、早退累计6次以上的；
5、一月内旷工累计2至4次的；
6、年内一次性请事假在1个月以上的；
7、年内一次性请病假在两个月以上的。
待岗人员由部门负责人提出书面意见，经区务办公会议研究批准后实施。
并在事务公开栏进行公示。
被确定为待员工，由办公室统一安排见习培训，时间为一个月。
待岗期满后，由办公室会同有关部门对其考查，达到上岗条件者，由办公室和职能部门提出上岗意见，报请区务办公会议批准后安排上岗；达不到上岗条件者，待岗限期可延长一个月，一个月后再补合格者，可予以辞退。
待岗期间不发工资、奖金及其他一切补助费。
只发生活费。
（六）离职
1、员工在合同期内要求辞职必须提前15天向所在部门递交书面申请，部门主管及有专业技术的人员要求辞职必须提前15天向分管的副主任递交书面申请，经批准后才能办理辞职手续。
未经批准私自离职的，景区将不给予任何补偿（包括相关押金及工资）。
2、经审批后，辞职这或被辞退者必须到办公室领取离职表格，由本人填写后在三天内到所在部门和相关部门办完一切离职手续（工装、配置物品的交回等），最后由主管领导批准，方可离岗。
3、员工办理完毕各项手续后，依据本部门提供的考勤到财务科结清工资及其它费用。
4、员工办理完毕各项手续前，必须坚守岗位，照常上班，否则按公司相关条款处理。
5、员工离开景区后与景区脱离一切关系，与公司的权利和义务关系相应解除。
三、员工培训管理制度
（一）培训内容
1、员工培训应根据其所从事的工作，以专业培训和岗位培训为主。
2、管理人员应充分了解政府有关方针、政策和法规，学校和掌握现代管理理论和技术，提高市场预测能力、控制能力、决策能力。
3、基层管理人员应通过培训充实知识，提高实际工作能力。
4，基层工作人员须学习及本部门各项规章制度，掌握各自岗位职责和要求，提高业务水平和操作技能。
（二）培训方法
1、由专业教师讲课，系统地讲教师专业基础理论知识、业务知识操作技能，提高专业人员的理论水平和实践能力。
2、景区内部业务骨干介绍工作经验。
3、组织员工到优秀景区参观学习，实地观摩。
（三）培训形式
1、长期脱产培训，主要培养有发展前途的业务骨干，使之成为合格管理人员。
2、长期脱产培训，主要适用于上岗培训或某些专业性强的技术培训。
3、业余培训，鼓励员工积极参加各种与本职工作有关的培训，并承认相应的学历。
（四）培训档案
1、人事管理人员应建立员工培训档案，将员工的培训内容、培训方式，考核成绩及时记录在案。
2、取得培训证书人员的考核成绩应与工作晋升、提拔任用相结合，对于取得优异成绩者景区可以给予相应的奖励。
3、要按计划、分批分阶断合实际对员工进行培训，逐步提高员工队伍素质。
4、景区工作人员都要参加岗位培训，培训结束成绩合格者，发给培训合格证书。
四、值班制度
1、值班事项领导负责制。
每周必须有一名景区领导值班，领导的值班表由办公室制度。
2、值班的领导及部门的值班人员姓名要在办公室醒目位置悬挂，坚持昼夜值班，不留空时。
3、白天搞好上下交接，轮流就餐，不准替岗，夜间要确保值班人数，不准私自回家住宿。
4、坚守岗位，尽责尽职。
值班时间不得擅离职守，不准喝酒，不准搞娱乐活动，要认真办好上级交办的事务，出来好当班发生的一切公务，填好电话、传真等记录，并随时向领导汇报。
5、注意安全，搞好防范。
夜间值班要有适当的巡逻，遇到紧急情况及时向领导和公安机关报告。
6、凡值班期间工作出现失误的，每次罚款100元，情节严重者，另行处理。
7、无故不值班的按旷工论处。
五、重大事项报告制度
凡以下事情需报告管区主要领导：
1、局（县）级以上部门领导前来景区检查指导工作。
2、上级有关部门通知的会议或事情。
3、影响社会稳定及人民生命财产安全的事件。
4、景区内发生重大的事件和突发性事故，各部门重要决定和工作部署等。
5、外商来访及洽谈项目的。
6、其它需要请示的。
六、行文管理制度
1、管区上送或下发的文件，（含通知、决定）等，均由办公室主任起草，主管领导签发。
2、各职能部门因工作需要与景区名义上送或下发的文件，由各职能部门拟稿，经办公室主任审核后，再由主管领导签发。
3、所有上送或下发的文件，均由办公室主任统一编排文号。
打印后加盖景区印章方为有效文件。
4、办公室收文后，负责文件灯具，送办公室主任写出拟办意见，再依此分送有关领导和职能部门传阅实施。
5、文件涉及内容需相关部门具体实施和落实的由办公室根据领导审阅意见给予复印或摘录，送有关部门。
办公室对落实情况进行督办。
6、对传阅、处理后的文件，则由办公室及时立卷归档。
七、印章管理制度
1、景区印章，合同章均由办公室设专人保管。
2、各职能部门因工作所需加盖公章时，须先填写《用印申请单》经景区主管领导审批后再由办公室印章保管员予以加盖。
3、对外协议，合同等非行政行文件需加盖公章时，则由职能部门经办人填写《用印申请单》经景区主管领导批准后，在由办公室印章保管员予以加盖。
4，印章保管人必须对印章的使用情况严格登记，并妥善保管印章及其《用印申请单》。
5、部门印签由各部门相关人员负责保管，部门印签（办公室除外）不对外，特殊情况必须经分管领导批准，方可使用。
6、景区印章不得携带外出，如在特殊情况下须经公司主管领导批准方可。
八、景区卫生管理制度
1、保证办公场所和工作区域干净整洁。
不准乱扔烟头，随地吐痰，不准乱扔纸屑、果皮等废弃物，不准乱泼污水，违犯一次罚款5—10元。
2、划分卫生责任区，分片包干，负责到人，对所包区域要坚持每天打扫一次，并及时清除垃圾，确保景区良好的工作和生活环境。
3、讲究个人卫生，经常保持衣服整洁，仪表端正。
4、职工宿舍内的物品摆放要整齐有序，地面干净，窗明干净，被褥、衣服等勤洗常换，室内无异味。
5、清洁卫生用具由办公室定期发放，各部门及寝室要妥善保管，损坏或丢失要照价赔偿。
6、办公室要经常对各部门的卫生状况进行抽查，发现不符合卫生标准的，给予通报批评，并限期整改。
预期仍达不到卫生标准的，除对相关责任人通报批评外，并对责任人处以50一100次的罚款。
7、考评激励机制，绿化卫生责任区每月评比一次，由办公室组织。
优者奖差者罚，奖罚标准另行制定。
九、财务管理制度
1、财会人员必须严格遵守财经纪律，执行财会制度。
2、财务处理要符合规定，每月必须向管区主任报送一份财务活动情况说明和会计报表。
3、一切收入、开支必须登记入账，不得另立小金库。
保证专款专用，不得挪用。
4、现金管理
l）、所有现金统一由财务部出纳一人管理，其他部门及个人无权管理现金。
2）、出纳员必须作好现金帐，做到日清月结，严禁白条抵库、借支公款、挪用现金、长款归公、短款自赔，对特殊情况需要临时借支的，必须经管区批准，并限期归还。
3）、现金经办人必须当日到财务部交清现金，严禁经办人长期保管或挪用现金。
5、财务开支审批
l）、严格执行主管领导“一支笔”审批制度：
所有费用开支必须由财务部主管审核，并经主管领导签字批准后方可报销，对违反财经纪律和财务制度的行为，财务人员有权向主管领导提议，并拒绝报销。
2）、对不符合财务报销手续的票据，禁止入账。
3）、所有报销的发票单据，内容必须填写齐全、正确、大小金额相符。
4）、对于报销的发票单据，经办人必须签字或盖章，并注明开支用途，方可报销。
5）、对弄虚作假、少支多报或涂改发票等违反财经纪律的现象，
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