城乡基本公共卫生服务项目.docx
《城乡基本公共卫生服务项目.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《城乡基本公共卫生服务项目.docx（29页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
城乡基本公共卫生服务项目
2017年城乡基本公共卫生服务项目
绩效评价报告
四川华强会计师事务所
二O一八年八月三十一日
2017年城乡基本公共卫生服务项目
绩效评价报告
按照成都市财政局《关于开展2018年市级财政绩效评价工作的通知》（成财绩〔2018〕2号），我们接受成都市财政局委托，于2018年3月15日至2018年6月30日对成都市卫计委负责实施的2017年城乡基本公共卫生服务项目开展绩效评价，踏勘了市本级和金牛、高新、新都、龙泉、金堂、彭州等6个区（市）县23个项目点，进行了145人次座谈，累计电话询问受益群众920通以上，累计发放问卷调查表、满意度调查表460份。
具体情况如下：
一、项目概况
（一）项目背景及立项依据
基本公共卫生服务项目是促进基本公共卫生服务逐步均等化的重要内容，是我国公共卫生制度建设的重要组成部分，是我国政府针对当前城乡居民存在的主要健康问题，以儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者为重点人群，面向全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务，是公益性的公共卫生干预措施，主要起疾病预防控制作用。
项目实施目的是促进居民健康意识的提高和不良生活方式的改变，逐步树立起自我健康管理的理念；减少主要健康危险因素，预防和控制传染病及慢性病的发生和流行；提高公共卫生服务和突发公共卫生服务应急处置能力，建立起维护居民健康的第一道屏障，对于提高居民健康素质有重要促进作用。
项目自2009年启动以来，在基层医疗卫生机构得到了普遍的开展，国家补助标准从人均15元提高至50元，成都市更是提高到60元，支持的项目也从2009年的9项增加到了2017年的14项。
该项目为国家、省、市、区（市）县财政四级配套项目，用于支持各区（市）县实施基本公共卫生服务所需的需方补助、工作经费和能力建设等支出，资金预算安排基本为国家、省、市财政按8:
1:
1比例分担，不足部分由区（市）县财政补足。
（二）项目绩效目标
基层医疗卫生机构向城乡居民免费提供14项基本公共卫生服务项目，包括建立居民健康档案、健康教育、预防接种、儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、慢性病患者健康管理（高血压、2型糖尿病）、严重精神障碍患者管理、结核病患者健康管理、中医药健康管理、传染病和突发公共卫生事件报告和处理、卫生计生监督协管、免费提供避孕药具、健康素养促进行动。
成都市还向居民提供老年人肺炎疫苗接种、慢性病中医药干预、爱国卫生服务等内容。
项目绩效目标为通过实施国家基本公共卫生服务项目，明确政府责任，对城乡居民健康问题实施干预措施，减少主要健康危险因素，有效预防和控制主要传染病及慢性病，提高公共卫生服务和突发公共卫生事件应急处置能力，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。
（三）项目资金支持范围、支持方式
该专项资金使用范围为前述14项基本公共卫生服务项目，用于实施基本公共卫生服务所需的需方补助、工作经费和能力建设等支出。
基本公共卫生服务工作主要由基层医疗卫生机构承担，为本资金补助对象。
项目专项资金根据各区（市）县常住人口数、国家规定的人均经费标准，统筹考虑区域财力状况和绩效考核情况核定。
中央财政按总体80%的比例予以补助，省财政按省确定的办法按平均10%的比例予以补助，市财政按核定的常住人口、补助标准、绩效考评得分进行差异化补助，区（市）县财政承担“兜底”责任。
二、评价工作基本情况
（一）评价方法
本次主要采用比较法、公众评判法等方法展开绩效评价工作。
比较法主要通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。
公众评判法主要通过公众问卷及抽样调查等对支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（二）评价指标
根据市财政局2018年绩效评价指标体系及项目特点，按“专项资金”项目指标体系设计本项目评价指标。
共性指标为项目决策、项目管理指标。
个性指标为产出指标和项目效果指标。
1.产出指标
（1）完成数量，由于该项目实施内容较多，本次评价选择主要实施的10个项目进行检测，评价其数量完成情况，指标分别为：
电子健康档案建档率、健康教育完成率、儿童健康管理率、孕产妇早孕建册（卡）率、老年人健康管理率、高血压患者健康管理率、糖尿病患者健康管理率、精神病患者管理率、肺结核患者管理率、中医药健康管理率。
（2）完成质量，根据现场评价数量指标时检查宣传资料、患者档案管理、保管等情况考核项目完成质量。
（3）完成时限，根据现场评价预算年度内上述项目在截止时点实际完成进度占项目计划完成情况进行对比考核项目完成时限。
2.效果指标。
由于本项目内容较多，主要通过对针对四类重点人群：
儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者实施的预防手段的完成情况及健康人群的健康知识掌握情况来开展效果评价工作。
效果指标分别为：
群众健康知识知晓率、健康行为形成率、儿童疫苗接种率、新生儿访视率、产后规范访视率、老年居民健康体检真实率、慢性病居民健康管理真实率。
三、项目总体评价及得分
经评价，该项目总体完成情况较好，资金绩效目标明确，预算编制合理，项目和资金管理较为落实，整体项目效果较好。
该项目绩效评价总得分为91.65分，其中，项目决策满分20分，评价得分20分；项目管理满分20分，评价得分17.92分；项目效果满分60分，评价得分53.73分，具体为：
一级指标
二级指标
三级指标
评价内容
分值
得分
（20分）
项目决策
（2分）
决策依据
政策依据
考核项目政策依据是否符合政策要求
1
1
实施计划
是否围绕年度目标制定实施计划
1
1
（3分）
绩效目标
目标合理性
考核项目设定绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，是否与项目政策目标相关
1
1
目标明确性
考核项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标是否明确
1
1
目标匹配
考核目标与资金实际开支方向的匹配情况，防止资金使用偏离目标
1
1
（10分）
管理办法
资金管理办法制定情况
考核专项资金管理办法制定情况
1
1
补助对象
考核资金管理办法是否明确规定补助对象
1
1
使用范围
考核资金管理办法是否明确规定资金使用范围
1
1
管理职责
考核资金管理办法是否明确规定专项资金各方参与主体职责
1
1
审批程序
专项资金管理办法是否明确项目申报、审核、下达等相关程序及时间节点
1
1
预算编制
编制程序
专项资金管理办法是否明确专项资金预算编制程序
4
4.00
监督检查制度
考核专项资金管理办法是否明确监督检查内容、处罚方式及程序
1
1
（5分）
资金分配
分配方法
考核资金分配方法是否科学合理
1
1
分配要素
考核相应分配方法相关要素是否明确
2
2
分配过程
考核分配过程符合相关规定
2
2
（20分）
项目管理
（7分）
预算管理
编制程序落实
考核专项资金预算编制程序落实情况
2
2
分配时限
考核市级主管部门分配资金时效
1
1
考核区（市）县财政部门及时分配资金
1
0.00
预算执行
考核结余结转情况
1
1
预算调整
考核预算调整情况
1
1
结转管理
考核结余结转资金是否按结余结转要求进行管理
1
1
（3分）
资金到位
资金配套
考核区（市）县财政资金配套到位情况
1
1
资金使用
考核项目实施单位资金使用及时性
2
1.57
（5分）
组织实施
审核把关
考核项目审核工作开展情况
1
1
审核结果
考核项目点是否符合申报条件要求，是否存在虚报项目的情况
1
1
项目调整
考核项目调整情况
1
1
制度执行
考核有关制度规定执行情况
1
0.95
监督检查工作落实
资金管理办法或相关制度要求监督检测措施落实情况
1
1
（3分）
资金管理
专款专用
专款专用
1
1
支付依据
考核资金支付依据是否符合规定
1
0.77
开支标准
考核资金开支标准是否符合规定
1
1
（2分）
财务管理
财务制度
考核财务制度建设情况
1
1
会计核算
考核会计核算规范性
1
0.63
（60分）
项目效果
（20分）
产出
电子健康档案建档率
考核项目计划数量完成情况
1
0.96
健康教育完成率
考核项目计划数量完成情况
1
1
儿童健康管理率
考核项目计划数量完成情况
1
0.97
孕产妇早孕建册（卡）率
考核项目计划数量完成情况
1
0.84
老年人健康管理率
考核项目计划数量完成情况
1
0.73
高血压患者健康管理率
考核项目计划数量完成情况
1
0.35
糖尿病患者健康管理率
考核项目计划数量完成情况
1
0.55
精神病患者管理率
考核项目计划数量完成情况
1
0.96
肺结核患者管理率
考核项目计划数量完成情况
1
0.98
中医药健康管理率
考核项目计划数量完成情况
1
0.98
完成质量
考核项目计划质量完成情况
5
4.43
完成时限
考核项目计划时限完成情况
5
5
（30分）
效果
群众健康知识知晓率
考核项目推广以来居民健康意识的提高情况
5
3.78
健康行为形成率
考核项目推广以来居民不良生活方式的改变情况
5
3.87
儿童疫苗接种率
考核项目适龄儿童疾病预防效果
3
3
新生儿访视率
考核项目适龄儿童疾病预防效果
2
2
产后规范访视率
考核项目孕产妇疾病预防效果
5
4.91
老年居民健康体检真实率
考核项目老年居民疾病预防效果
5
4.91
慢性病居民健康管理真实率
考核项目慢性病居民疾病预防效果
5
4.91
（10分）
满意度
根据问卷调查结果直接计算得分
根据问卷调查结果直接计算得分
10
8.60
合计
100
四、项目资金安排（含分配）及执行情况
（一）项目预算安排及执行情况。
2017年该项目预算总资金为95479.92万元，其中中央补助资金为62453.50万元，省级资金为5005.00万元，市级资金为14000.00万元，县级资金13636.12万元。
实际下达市级预算资金14000.00万元，中期无调整，市级资金预算执行率为100%。
（二）项目预算分配及使用情况。
成都市卫计委联合成都市财政局2017年1月23日和2017年11月1日分两次下达了中央和省级资金67843.80万元，2017年5月24日和2017年8月30日分两次下达了市级项目资金14000.00万元到各区（市）县财政，各区（市）县财政及卫计部门再按实施方案进行二次分配、配套。
本项目全部预算资金总额为95479.92万元，市卫计委按分配办法分配至22个区（市）县，本次绩效评价选取了6个区（市）县，其预算资金总额为31713.44万元，占所有预算资金的33.21%，6个区（市）县占总数量22个区（市）县的27.27%。
序号
区（市）县
中央、省资金
市级资金
区（市）县配套资金
合计
1
金牛区
5133.00
1088.08
1187.86
7408.94
2
高新区
3499.60
716.38
724.21
4940.19
3
龙泉驿区
3586.80
734.13
817.74
5138.67
4
新都区
3198.20
656.89
541.45
4396.54
5
金堂县
3677.40
737.04
732.57
5147.01
6
彭州市
3387.20
697.90
596.99
4682.09
合计
1.项目资金到位情况
下沉至选择的区（市）县后，现场评价进行了二次选点，选取了6个区（市）县的23个点位开展现场评价，涉及本专项资金12727.61万元，占预算资金总额的13.33%。
截止现场评价日，共收到项目资金12978.23万元，分别为：
序号
子项目名称
预算情况
实际到位情况
合计
财政资金
自筹资金
合计
财政资金
自筹资金
中央、省资金
市级资金
区（市）县配套资金
中央、省资金
市级资金
区（市）县配套资金
1
成都市金牛区西安路社区卫生服务中心
521.15
360.73
76.70
83.73
521.15
360.73
76.70
83.73
2
成都市金牛区营门口社区卫生服务中心
516.40
357.44
76.00
82.97
516.40
357.44
76.00
82.97
3
成都市金牛区人民北路社区卫生服务中心
688.03
279.34
59.39
64.84
688.03
279.34
59.39
64.84
284.45
4
成都市高新区桂溪社区卫生服务中心
539.67
315.77
65.60
158.30
570.43
315.77
65.60
189.06
-
5
成都高新区芳草社区卫生服务中心
792.63
401.31
84.83
306.49
792.63
401.31
84.83
306.49
6
成都高新区中和社区卫生服务中心
1627.41
507.73
107.36
1012.32
1627.41
507.73
107.36
1012.32
7
成都市高新区肖家河社区卫生服务中心
794.48
347.67
73.54
373.27
794.48
347.67
73.54
373.27
8
成都市龙泉驿区西河镇公立卫生院
698.26
307.66
108.24
282.36
698.26
307.66
108.24
282.36
9
成都市龙泉驿区十陵社区卫生服务中心
628.84
501.75
56.34
70.76
628.84
501.75
56.34
70.76
10
成都市龙泉驿区洛带镇公立卫生院
229.60
141.51
18.48
69.61
229.60
141.51
18.48
69.61
11
成都市龙泉驿区龙泉平安社区卫生服务中心
1088.78
437.96
69.60
581.23
1088.78
437.96
69.60
581.23
12
成都市新都区清流镇卫生院
252.45
170.72
35.60
46.13
252.45
170.72
35.60
46.13
13
成都市新都区石板滩卫生院
439.55
264.87
53.79
120.89
420.15
264.87
53.79
101.49
14
成都市新都区新繁中心卫生院
913.68
495.66
102.24
315.78
881.11
495.66
102.24
283.20
15
成都市新都区新民镇卫生院
324.84
193.62
40.38
90.84
312.22
193.62
40.38
78.22
16
金堂县赵镇社区卫生服务中心
580.51
430.07
82.98
67.46
580.51
430.07
82.98
67.46
17
金堂县淮口社区卫生服务中心
427.94
314.99
65.78
47.17
427.94
314.99
65.78
47.17
18
金堂县三溪镇卫生院
203.07
147.90
30.51
24.67
203.07
147.90
30.51
24.67
19
金堂县竹篙镇卫生院
230.57
174.42
30.91
25.24
230.57
174.42
30.91
25.24
20
彭州市丹景山镇卫生院
184.86
132.80
24.78
27.28
184.86
132.80
24.78
27.28
21
彭州市致和镇卫生院
464.56
333.74
62.27
68.55
464.56
333.74
62.27
68.55
22
成都市彭州市利安社区卫生服务中心
189.52
136.15
25.41
27.96
189.52
136.15
25.41
27.96
23
成都市彭州市天彭社区卫生服务中心
675.26
485.10
90.52
99.64
675.26
485.10
90.52
99.64
合计
12727.61
7238.90
1441.22
4047.49
12978.23
7238.90
1441.22
4013.65
284.45
（1）据编制的预算，该23个项目应拨付中央及省级资金7238.90万元，截止现场评价日该23个项目中央及省级财政资金均已拨付区（市）县财政局，各区（市）县财政局全部已拨付至项目实施单位。
（2）据编制的预算，该23个项目应拨付市级资金1441.22万元，截止现场评价日该23个项目市级财政资金均已拨付区（市）县财政局，各区（市）县财政局全部已拨付至项目实施单位。
（3）各区（市）县财政应配套资金4047.49万元，除新都区石板滩卫生院、新繁中心卫生院和新民镇卫生院区级财政资金未全额配套拨付外，其余区（市）县配套资金均拨付至项目点，截至现场评价日到位资金4013.65万元。
（4）个别项目超支部分由项目点位自筹，截至现场评价日成都市金牛区人民北路社区卫生服务中心到位自筹资金284.45万元。
2.项目资金使用情况
截止现场评价日，23个项目共支出到位资金11622.66万元，总体资金使用率为89.56%。
其中15个现场评价项目资金使用及时，3个较及时，2个滞后，3个严重滞后。
五、项目管理情况
（一）项目管理方式
基本公共卫生服务项目是国家公共卫生制度建设的重要组成部分，项目自2009年开展以来，管理不断得到加强，国家卫生计生委在《国家基本公共卫生服务规范（2011年版）》基础上，组织专家对规范内容进行了修订和完善，形成了《国家基本公共卫生服务规范（第三版）》（以下简称《规范》），对基本公共卫生服务的各项工作内容、操作流程及标准等进行了详细的规范，成都市卫计委在业务实施上按《规范》进行管理，在项目组织上实行绩效管理，制定了《成都市基本公共卫生服务项目绩效考核办法》、《成都市公共卫生服务补助资金管理办法》，实行机构自查、区（市）县考核、市级考核制度。
每年成都市卫计委组织市卫计委相关处室、市指导中心各成员单位及部分区（市）县指导中心、基层医疗卫生机构专家等组成考核团队，对各区（市）县卫计局、指导中心及抽查的基层医疗卫生机构进行绩效考核，根据考核结果，按核定的常住人口、补助标准、绩效考评得分进行差异化补助，区（市）县财政承担“兜底”责任。
（二）项目管理措施及执行情况
成都市卫计委按照《规范》要求进行管理，制定了《成都市促进基本公共卫生服务均等化指导中心2017年工作计划》，印发了《2017年基层卫生工作要点》、《关于做好2017年基本公共卫生服务项目的通知》、《成都市城乡基层医疗卫生机构基本公共卫生服务项目绩效考核指标体系（2017版）》等一系列文件，并于2017年8月组织展开了对成都市2017年基本公共卫生服务项目的绩效评价工作，考核了各区（市）县卫计局、指导中心及每个区（市）县3家基层医疗卫生机构、3家村卫生室（社区卫生服务站），并于2017年7月27日发布了《成都市2017年基本公共卫生服务项目和家庭医生团队服务绩效市级现场考核方案的通知》，据此对各区（市）县卫计局、指导中心及基层医疗机构进行考核。
基本公共卫生服务工作开展了近十年，各项管理指标均提升到了一个较高的标准，但前期存在各基层医疗卫生机构为了达到考核要求虚做指标、虚建档案等不良现象，因此卫计委近年工作重点及考核重心均放在将工作做实、做好，提高服务能力及服务质量上，重点强调“提质增量”，更注重质量，较少考核增长率相关指标，考核重点为服务工作的真实性、规范性以及受益群众的感受，考核方法也重点放在查阅资料、座谈访谈、问卷调查、电话调查等，考核过程较为落实。
据成都市卫计委近3年的考核报告，健康教育、免疫接种、儿童健康管理、传染病与突发事件报告与处理、结核病患者管理、卫生监督协管、六个项目实施质量和效果持续保持较高水平；中医药健康管理、居民健康档案管理两个项目实施质量和效果逐年上升；但孕产妇管理、老年人管理、慢病管理仍不乐观，甚至得分还有所下降，仍是基本公共卫生服务工作的难点。
总体来说，该项目管理监督较为规范，各项目点位能按《规范》等相关规定要求展开基本公共卫生服务工作，工作较为落实。
但也存在少量资金应转拨下级单位未及时拨付、招投标过程管理不够规范、大额现金支付、未取得合规发票、在收取了体检费用的情况下体检试剂重复列支、间接费用分摊不合理等现象。
（三）资金管理办法及执行情况
成都市财政局、成都市卫计委、成都市食药监局、成都市中医管理局联合出台了《成都市公共卫生服务补助资金管理办法》（成财社〔2016〕197号），该办法明确了资金使用范围，部门管理职责，资金预算管理，资金分配和使用，资金绩效管理及监督检查等内容，较好的规范了资金使用的全过程，起到了规范资金使用的作用。
资金管理办法明确了财政部门和业务主管部门的职责，明确了监督检查内容、处罚方式及程序，能较好的起到监督管理资金的作用。
六、项目完成及效果情况
（一）项目产出情况
1.项目完成数量
截止现场评价日，本现场评价的10个项目完成数量指标中，各基层医疗卫生机构健康教育宣传工作的数量大都能按要求完成，其中电子健康档案建档率、儿童健康管理率、精神病患者管理率、肺结核患者管理率、中医药健康管理率5个指标各医疗机构完成较好，得分率均在95%以上。
但孕产妇早孕建册（卡）率、老年人健康管理率2个指标完成情况较为一般，得分率为84%和73%，高血压患者健康管理率、糖尿病患者健康管理率2个指标完成情况较差，得分率分别为35%和55%。
2.项目完成质量
现场评价人员查看了各点位的基本公共卫生月报表、查询了相关系统，收取健康教育讲座、宣传完成资料，检查了各种健康管理档案、检查记录的等资料，总体档案建设、讲座举办、宣传栏建设完成质量较好，但仍存在少量档案内容登记错误、不完整、规范，宣传资料简报内容无法辨识、访视资料与实际不符、部分随访记录未装订入档案袋等情况。
3.项目完成时限
本项目各基层医疗机构均能按市卫计委和各区（市）县卫计局的要求，按期完成项目。
（二）项目效果情况
1.健康人群预防效果
该项主要通过群众健康知识问卷和健康行为问卷调查方式评价，据问卷效果，大部分健康人群健康知识掌握和健康行为执行状况一般，10分共得7.65分。
2.儿童疾病预防效果
该项主要通过儿童疫苗接种率和新生儿访视率两个指标进行评价，总体完成效果很好，儿童疫苗接种在群众中普遍得到了宣传和执行，新生儿访视也均按要求执行，该项目效果很好。
3
升级会员 