并购项目建议书模板教学提纲.docx
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并购项目建议书模板教学提纲
并购项目建议书模板
篇一：
并购项目建议书
篇一：
某医药公司收购某制药公司项目建议书
某医药公司收购某制药公司项目建议书
并购
建议书
￥%￥%￥%本方案由xx医药集团股份有限公司和深圳市高盛达投资咨询有限公司根据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《公开发行公司信息披露实施细则》等国
家有关法律、法规的规定，严格按照中国证监会关于《上市公司治理准则》以及《上市公司
收购管理办法》共同编制，专呈湖北省政府、潜江市政府各位领导及湖北潜江制药股份有限
公司董事会审阅。
#@#@￥##@￥
#@￥@#@￥#@
第一部分摘要
第二部分企业
情况综述
第一节xx集
团及太太药业
第二节潜江制
药
第三部分收购
方案
第一节丽珠收
购的目的
第二节丽珠收
购的优势第三节收购的初步框架方案
第四部分收购
后的发展预期
第一节潜江制
药发展
第二节对地方
经济的影响第三节愿景描述
第五部分丽珠
的承诺第六部分附录
附录1xx集团及
控股股东太太药业概况xx集团及控股股东太太药业的主
要优势
附录2xx集团主
要企业简介
附录3太太药业进入xx集团后相关情况的说明附录4潜江制药概况
第一部分摘要
在潜江市委、市政府的正确领导下，潜江制药管理层带领全体员工辛勤工作，在短短几年内，
把一家名不见经传的小厂发展成为中国眼药第一家上市公司。
随着党的十六大召开，潜江市
委、市政府顺应“国退民进”的国家政策，果断提出：
出让潜江制药的国有股权，为潜江制
药创造更大的发展空间。
同时也为丽珠创造了参与潜江建设的机会。
在此非常感谢市委市政
府为我们提供机会介绍xx集团。
2002年6月，中国
十大民营上市公司之一的太太药业成为丽珠控股股东。
这不仅为xx集团提供了太大拥有的中
国0tc药品及保健品最佳营销网络及市场资源，而且在短短的半年中，通过企业文化的再造
及先进管理理念的引入，xx集团成功完成从国有控股到民营控股的平稳过渡。
2003年一季度
xx集团业绩为历史同期最好水平。
太太入主后，xx集
团更加明确了战略目标：
几年内，进入中国制药行业五强。
比照目标与丽珠现有的资源，我
们明显感到设备及生产能力严重不足，地理位臵不能快速辐射全国，成本可降幅度极小，发
展所需人才总量不够等等，这都
不得不使丽珠考虑把生产基地向内地转移。
而且我们清醒地认识到，收购合适的企业是快速
完成生产基地转换及满足人才需求的最佳途径。
潜江制药的地理位
臵，先进的设备及富裕的生产能力，特别是拥有的丽珠空白领域——眼药产品及可以挖掘的
巨大市场潜力，以及已有的专业人才都是丽珠的发展所需。
更重要的是潜江市委、市政府对
潜江制药的重视和支持，以及发展潜江医药产业的决心，为我们收购和发展潜江制药增添了
信心。
可以明确，加快实现战略目标是xx集团收购潜江制药的唯一目的。
如上所述，潜江制
药是xx集团的最佳选择：
同样我们赞同潜江市委、市政府的判断：
唯有医药类企业才可以解
决潜江制药面临的困难，推动地方经济的发展。
我们确信，xx集团也是潜江市政府及潜江制
药的最佳选择。
丽珠的突出优势表
现在：
●规范的运作机制，
先进的管理理念。
丽殊集团作为上市公司，信息透明，运作规范，监管严格，是国有转换为
民营的范例，众多的外企职业经理人为集团建立了现代的管理体系；
●强大的资金实力，
可动用资金达34亿元。
是潜江市政府及时收回转让款提供保证，也是在潜江进一步投资的基
础：
同时也说明丽珠收购决非为潜江制药的账面现金；
●拥有国内一流的
处方药和0tc药品销售网络。
直接覆盖4800家县级以上医院（医疗机构）、24000个的零售药
店、6500个超市／卖场等（保健品）；可以弥补潜江制药在营销上的弱势；
●强大的科研依托，
丰富的产品储备，大宗的委托生产加工需求。
随着xx集团主要生产基地在潜江的形成，可消
化潜江制药高额的固定费用及引入更显先进的产品，解决后续发展；
篇二：
收购上市公司项目建议书1
收购上市公司项目建议书
二〇〇五年九月
一、标的公司分析
（一）、公司简况
（二）、优势分析
二、并购方案
（一）现金收购上
市公司控股权
（二）在适当时机
收购方再购买部分股份
三、并购收益
（一）
资金杠杆效应
（二）经营平台扩展
（三）财富增值的
股市放大效应（四）新股发行溢价收益
四、风险分析及控
制
收购上市公司项目建议书
一、标的公司分析
（一）、公司简况
标的公司上市时间
不长，为小盘次新股。
该公司拥有十分充足的现金、较高的主营业务利润率和较低的负债率，
且无担保、无法律诉讼，实为一家质地优良的上市公司。
（二）优势分析
1、
账面现金充裕
上市公司拥有的账
面现金占总资产的比例很大，账面现金十分充裕。
2、
取得上市公司就是
取得了不断进行直接融资的平台
公司属新上市次新
股公司，只要新控股股东能够做到上市公司每年10%的净资产收益率水平，就能够借助上市
公司这一平台，通过在证券市场进行配股或增发，溢价取得大量的资金。
3、
负债率低，无担保
等表外业务，具有较好的间接融资空间上市公司负债率较低且目前无对外担保等表外业务存
在，因而具有较好的间接融资空间。
因此，只要新入主的股东有好的项目，就有足够的空间
充分利用财务杠杆，取得银行的贷款支持。
收购后间接融资1-2亿元完全是可以期待的。
4、
并购成本低，重组
难度小
并购成本一般包括交易成本和并购后的整合成本，从交易成本上看，目前证券市场处于熊市
末端，二级市场股价处于历史低位，收购成本低，一旦牛市来临，收购成本将会急剧上升，
所以当前是以较低的成本收购优质上市公司的良好时机；从整合成本上看，一方面，公司目
前业务单一，这对于新的大股东而言，大大降低了并购后重组的难度。
另一方面，公司上市
不久，没有错综复杂的关系，也没有担保和诉讼事项，收购这样一块相对干净的优质资产后，
重组整合成本会相对低很多。
二、并购方案
（一）、现金收购第
一大股东股权
收购的主要目标为
第一大股东名下的境内法人股。
收购方拟考虑以现
金或其它卖方认可的方式完成该项并购。
具体支付方式由双方协商议定，按照正式交易协议
的约定进行。
双方达成初步意向
后，收购方聘请中介开展对上市公司的尽职调查；双方签订《股权转让协议》，收购方在支付
相应的股权转让款后，出让方配合中介及收购方，开始履行股权转让的有关报批、过户等各
项手续，完成董事会、监事会的改组工作。
本次上市公司控股权的转让原则上以司法途经完
成过户。
（二）在适当时机
收购方再购买部分小法人股或流通股。
收购数量根据收购方的情况再行确定。
三、并购收益
从战略投资角度分
析，此项收购仍可为收购方带来巨大的效益，具有重大的战略意义。
（一）资金杠杆效应
以较低的收购成本，
可以撬动收购成本3倍甚至更多的资金，不但可保证收购方的现金回流，也可保证上市公司
继续开展业务的资金需要，从而可保证上市公司未来三年的收益。
上市公司的健康稳定增长
从根本上保证了股东利益的最大化。
（二）经营平台扩展
对于尚未上市的企
业来说，取得上市公司这样的经营平台具有重大意义。
第一，目前证券市场正处于解决股权
分置问题的攻坚阶段，新股暂停发行，即使将来恢复新股上市，为配合股权分置问题顺利解
决，证监会也一定会把握上市节奏，加之暂停发行时期积累了众多等待上市的公司，企业直
接上市的难度不亚于千军万马过独木桥。
所以在目前的形势下，买壳上市不失为一个不错的
选择。
第二，上市公司总股本较小，若采用收购流通股的方式控股上市公司，平均收购成本
将会大大提高。
因此，与其通过高价收购流通股方式不如通过低价收购法人股的方式控股上
市公司。
第三，不少企业具有大量好的项目，却苦于资金瓶颈的制约，通过收购这样一个拥
有大量资金的上市公司，必将产生协同效应，实现优势互补。
第四，上市公司面临的融资环
境十分宽松，不但能利用股市进行直接融资，也可以利用股权质押、担保、取得信贷额度等
多种方式打开企业间接融资的渠道。
第五，作为公众公司，上市公司将得到上至政府管理部
门，下至消费者、流通股
篇三：
“十三五”规划重点-废品收购项目建议书（立项报告）
“十三五”规划重点-废品收购项目建
议书（立项报告）
编制单位：
北京智博睿投资咨询有限公司
定义及作用
定义：
项目建议书
又称立项报告，是由项目投资方向其主管部门上报的文件，从宏观上论述项目设立的必要性
和可能性，建议书内容包括项目的战略、市场和销售、规模、选址、物料供应、工艺、组织
和定员、投资、效益、风险等，把项目投资的设想变为概略的投资建议。
目前广泛应用于项
目的国家立项审批工作中。
项目建议书通常是
在项目早期使用，由于项目条件还不够成熟，仅有规划意见书，对项目的具体建设方案还不
明晰，市政、环保、交通等专业咨询意见尚未办理。
项目建议书主要论证项目建设的必要性，
建设方案和投资估算也比较粗，投资误差为±30%左右。
对于大中型项目，有的工艺技术复杂，
涉及面广，协调量大的项目，还要编制预可行性研究报告，作为项目建议书的主要附件之一。
作用：
项目建议书
是项目发展周期的初始阶段，是国家选择项目的依据，也是可行性研究的依据。
项目建议书是项目
发展周期的初始阶段基本情况的汇总，可以减少项目选择的盲目性，是国家选择和审批项目
的依据，也是制作可行性研究报告的依据。
涉及利用外资的项目，只有在项目建议书批准后，
才可以开展对外工作。
项目建议书批准后，
可以着手成立相关项目法人。
民营企业（私人投资）项目一般不再需要编写项目建议书，只
有在土地一级开发等少数领域，由于行政审批机关习惯沿袭老的审批模式，有时还要求项目
方编写项目建议书。
外资项目目前主要采用核准方式，项目
方委托智博睿等有资格的机构编写项目建议书即可。
项目建议书和可行
性研究报告的区别
项目建议书和可行
性研究是项目前期两个不同的阶段，其内容、深度、作用都是不一样的。
项目建议书往往是
在项目早期，由于项目条件还不够成熟，仅有规划意见书，对项目的具体建设方案还不明晰，
市政、环保、交通等专业咨询意见尚未办理。
项目建议书主要论证项目建设的必要性，建设
方案和投资估算也比较粗，投资误差为±30%左右。
一般地说，项目建
议书的批复是可行性研究的依据之一。
此外，在可行性研究阶段，项目至少有方案设计，市
政、交通和环境等专业咨询意见也必不可少了。
对于房地产项目，一般还要有详规或修建性
详规的批复。
此阶段投资估算要求较细，原则上误差在±10%；相应地，融资方案也要详细，
每年的建设投资要落到实处，有银行贷款的项目，要有银行出具的资信证明。
很多项目在报立项
时，条件已比较成熟，土地、规划、环评、专业咨询意见等基本具备，特别是项目资金来源
篇二：
“十三五”规划重点-收购性废旧物项目建议书（立项报告）
“十三五”规划重点-收购性废旧物项目建议书（立项报告）
编制单位：
北京智博睿投资咨询有限公司
定义及作用
定义：
项目建议书又称立项报告，是由项目投资方向其主管部门上报的文件，从宏观上论述项目设立的必要性和可能性，建议书内容包括项目的战略、市场和销售、规模、选址、物料供应、工艺、组织和定员、投资、效益、风险等，把项目投资的设想变为概略的投资建议。
目前广泛应用于项目的国家立项审批工作中。
项目建议书通常是在项目早期使用，由于项目条件还不够成熟，仅有规划意见书，对项目的具体建设方案还不明晰，市政、环保、交通等专业咨询意见尚未办理。
项目建议书主要论证项目建设的必要性，建设方案和投资估算也比较粗，投资误差为±30%左右。
对于大中型项目，有的工艺技术复杂，涉及面广，协调量大的项目，还要编制预可行性研究报告，作为项目建议书的主要附件之一。
作用：
项目建议书是项目发展周期的初始阶段，是国家选择项目的依据，也是可行性研究的依据。
项目建议书是项目发展周期的初始阶段基本情况的汇总，可以减少项目选择的盲目性，是国家选择和审批项目的依据，也是制作可行性研究报告的依据。
涉及利用外资的项目，只有在项目建议书批准后，才可以开展对外工作。
项目建议书批准后，可以着手成立相关项目法人。
民营企业（私人投资）项目一般不再需要编写项目建议书，只有在土地一级开发等少数领域，由于行政审批机关习惯沿袭老的审批模式，有时还要求项目方编写项目建议书。
外资项目目前主要采用核准方式，项目方委托智博睿等有资格的机构编写项目建议书即可。
项目建议书和可行性研究报告的区别
项目建议书和可行性研究是项目前期两个不同的阶段，其内容、深度、作用都是不一样的。
项目建议书往往是在项目早期，由于项目条件还不够成熟，仅有规划意见书，对项目的具体建设方案还不明晰，市政、环保、交通等专业咨询意见尚未办理。
项目建议书主要论证项目建设的必要性，建设方案和投资估算也比较粗，投资误差为±30%左右。
一般地说，项目建议书的批复是可行性研究的依据之一。
此外，在可行性研究阶段，项目至少有方案设计，市政、交通和环境等专业咨询意见也必不可少了。
对于房地产项目，一般还要有详规或修建性详规的批复。
此阶段投资估算要求较细，原则上误差在±10%；相应地，融资方案也要详细，每年的建设投资要落到实处，有银行贷款的项目，要有银行出具的资信证明。
很多项目在报立项时，条件已比较成熟，土地、规划、环评、专业咨询意见等基本具备，特别是项目资金来源完全是项目法人自筹，没有财政资金并且不享受什么特殊政策，这类项目常常是项目建议书（代可行性研究报告），两个阶段合为一阶段。
以上基本是在传统的项目审批制环境下，项目建议书和可行性研究的大致要求和区别。
随着我国投资体制的改革深入，特别是随着《国务院关于投资体制改革的决定》的出台和落实，除政府投资项目延续上述审批要求外，非政府投资类项目一律取消审批制，改为核准制和备案制。
像房地产等非政府投资的经营类项目基本上都属于备案制之列，房
地产开发商只需依法办理环境保护、土地使用、资源利用、安全生产、城市规划等许可手续和减免税确认手续，项目建议书和可行性研究报告可以合并，甚至不是必经流程。
房地产开发商按照属地原则向地方政府投资主管部门（一般是当地发改委）进行项目备案即可。
项目建议书的审批权限
目前，项目建议书要按现行的管理体制、隶属关系，分级审批。
原则上，按隶属关系，经主管部门提出意见，再由主管部门上报，或与综合部门联合上报，或分别上报。
1、大中型基本建设项目、限额以上更新改造项目
委托有资格的工程咨询、设计单位初评后，经省、自治区、直辖市、计划单列市发改委及行业归口主管部门初审后，报国家发改委审批，其中特大型项目（总投资4亿元以上的交通、能源、原材料项目，2亿元以上的其他项目），由国家发改委审核后报国务院审批。
总投资在限额以上的外商投资项目，项目建议书分别由省发改委、行业主管部门初审后，报国家发改委会同外经贸部等有关部门审批；超过1亿美元的重大项目，上报国务院审批。
2、小型基本建设项目，限额以下更新改造项目由地方或国务院有关部门审批
A、小型项目中总投资1000万元以上的内资项目、总投资500万美元以上的生产性外资项目、300万美元以上的非生产性利用外资项目，项目建议书由地方或国务院有关部门审批。
B、总投资1000万元以下的内资项目、总投资500万美元以下
的非生产性利用外资项目，本着简化程序的原则，若项目建设内容比较简单，也可直接编报可行性研究报告。
项目建议书撰写提纲
第一章总论
一、收购性废旧物项目概况
1、收购性废旧物项目名称
2、收购性废旧物项目性质
3、收购性废旧物项目承办单位
4、收购性废旧物项目建设地点
5、建设规模及内容
二、收购性废旧物项目总投资、资金筹措及效益情况
1、收购性废旧物项目投资及资金筹措
2、收购性废旧物项目经济效益
三、收购性废旧物项目优势条件
1、资源优势
2、产业基础
第二章收购性废旧物项目背景及建设必要性
一、收购性废旧物项目提出的背景
二、投资的必要性
三、项目建设的目的意义
篇三：
企业并购项目可行性研究报告
企业并购项目可行性研究报告
核心提示：
企业并购项目投资环境分析，企业并购项目背景和发展概况，企业并购项目建设的必要性，企业并购行业竞争格局分析，企业并购行业财务指标分析参考，企业并购行业市场分析与建设规模，企业并购项目建设条件与选址方案，企业并购项目不确定性及风险分析，企业并购行业发展趋势分析
提供国家发改委甲级资质
专业编写：
企业并购项目建议书
企业并购项目申请报告
企业并购项目环评报告
企业并购项目商业计划书
企业并购项目资金申请报告
企业并购项目节能评估报告
企业并购项目规划设计咨询
企业并购项目可行性研究报告
【主要用途】发改委立项，政府批地，融资，贷款，申请国家补助资金等
【关键词】企业并购项目可行性研究报告、申请报告
【交付方式】特快专递、E-mail
【交付时间】2-3个工作日
【报告格式】Word格式；PDF格式
【报告价格】此报告为委托项目报告，具体价格根据具体的要求协商，欢迎进入公司网站，了解详情，工程师（高建先生）会给您满意的答复。
【报告说明】
本报告是针对行业投资可行性研究咨询服务的专项研究报告，此报告为个
性化定制服务报告，我们将根据不同类型及不同行业的项目提出的具体要求，修订报告目录，并在此目录的基础上重新完善行业数据及分析内容，为企业项目立项、上马、融资提供全程指引服务。
可行性研究报告是在制定某一建设或科研项目之前，对该项目实施的可能
性、有效性、技术方案及技术政策进行具体、深入、细致的技术论证和经济评价，以求确定一个在技术上合理、经济上合算的最优方案和最佳时机而写的书面报
告。
可行性研究报告主要内容是要求以全面、系统的分析为主要方法，经济效益为核心，围绕影响项目的各种因素，运用大量的数据资料论证拟建项目是否可行。
对整个可行性研究提出综合分析评价，指出优缺点和建议。
为了结论的需要，往往还需要加上一些附件，如试验数据、论证材料、计算图表、附图等，以增强可行性报告的说服力。
可行性研究是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，
对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。
在此基础上，综合论证项目建设的必要性，财务的盈利性，经济上的合理性，技术上的先进性和适应性以及建设条件的可能性和可行性，从而为投资决策提供科学依据。
投资可行性报告咨询服务分为政府审批核准用可行性研究报告和融资用可
行性研究报告。
审批核准用的可行性研究报告侧重关注项目的社会经济效益和影响；融资用报告侧重关注项目在经济上是否可行。
具体概括为：
政府立项审批，产业扶持，银行贷款，融资投资、投资建设、境外投资、上市融资、中外合作，股份合作、组建公司、征用土地、申请高新技术企业等各类可行性报告。
报告通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、
环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在行业专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。
可行性研究报告大纲（具体可根据客户要求进行调整）
为客户提供国家发委甲级资质
第一章企业并购项目总论
第一节企业并购项目背景
一、企业并购项目名称
二、企业并购项目承办单位
三、企业并购项目主管部门
四、企业并购项目拟建地区、地点
五、承担可行性研究工作的单位和法人代表
六、企业并购项目可行性研究报告编制依据
七、企业并购项目提出的理由与过程
第二节可行性研究结论
一、市场预测和项目规模
二、原材料、燃料和动力供应
三、选址
四、企业并购项目工程技术方案
五、环境保护
六、工厂组织及劳动定员
七、企业并购项目建设进度
八、投资估算和资金筹措
九、企业并购项目财务和经济评论
十、企业并购项目综合评价结论
第三节主要技术经济指标表
第四节存在问题及建议
第二章企业并购项目投资环境分析
第一节社会宏观环境分析
第二节企业并购项目相关政策分析
一、国家政策
二、企业并购行业准入政策
三、企业并购行业技术政策
第三节地方政策
第三章企业并购项目背景和发展概况
第一节企业并购项目提出的背景
一、国家及企业并购行业发展规划
二、企业并购项目发起人和发起缘由
第二节企业并购项目发展概况
一、已进行的调查研究企业并购项目及其成果
二、试验试制工作情况
三、厂址初勘和初步测量工作情况
四、企业并购项目建议书的编制、提出及审批过程
第三节企业并购项目建设的必要性
一、现状与差距
二、发展趋势
三、企业并购项目建设的必要性
四、企业并购项目建设的可行性
第四节投资的必要性
第四章市场预测
第一节企业并购产品市场供应预测
一、国内外企业并购市场供应现状
二、国内外企业并购市场供应预测
第二节产品市场需求预测
一、国内外企业并购市场需求现状
二、国内外企业并购市场需求预测
第三节产品目标市场分析
一、企业并购产品目标市场界定
二、市场占有份额分析
第四节价格现状与预测
一、企业并购产品国内市场销售价格
二、企业并购产品国际市场销售价格
第五节市场竞争力分析
一、主要竞争对手情况
二、产品市场竞争力优势、劣势
三、营销策略
第六节市场风险
第五章企业并购行业竞争格局分析
第一节国内生产企业现状
一、重点企业信息
二、企业地理分布
三、企业规模经济效应
四、企业从业人数
第二节重点区域企业特点分析
一、华北区域
二、东北区域
三、西北区域
四、华东区域
五、华南区域
六、西南区域
七、华中区域
第三节企业竞争策略分析
一、产品竞争策略
二、价格竞争策略
三、渠道竞争策略
四、销售竞争策略
五、服务竞争策略
六、品牌竞争策略
第六章企业并购行业财务指标分析参考
第一节企业并购行业产销状况分析
第二节企业并购行业资产负债状况分析
第三节企业并购行业资产运营状况分析
第四节企业并购行业获利能力分析
第五节企业并购行业成本费用分析
第七章企业并购行业市场分析与建设规模
第一节市场调查
一、拟建企业并购项目产出物用途调查
二、产品现有生产能力调查
三、产品产量及销售量调查
四、替代产品调查
五、产品价格调查
六、国外市场调查
第二节企业并购行业市场预测
一、国内市
升级会员 