秋开放专科个人理财期末复习指导.docx

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秋开放专科个人理财期末复习指导

秋开放专科《个人理财》期末复习指引

巴南电大课程辅导教师周正

一、课程复习应考基本规定

（一）课程性质：

本门课程为会计本科选修课，由重庆电大自己出题考试。

（二）考核方式：

开卷笔试，考试时间90分钟

（三）考试范畴：

本复习指引合用于重庆电大开放教诲专科各个专业通识课程《个人理财》。

本课程考试命题根据教材采用苑德军、张颖主编《个人理财》。

（1月第1版）。

（四）考核目：

通过本次考试，理解学生对本课程基本内容和重、难点掌握限度，以及运用本课程基本知识、基本理论和基本办法来解决个人理财活动能力，同步还考察学生在平时学习中与否注意了理解和记忆相结合，理解和运用相结合。

（五）命题根据：

本课程命题根据是《个人理财》课程教学大纲、教材、教学实行意见。

（六）考试规定：

考试重要是考核学生对基本理论和基本问题理解和应用能力。

在能力层次上，从理解、掌握重点掌握3个角度来规定。

重要考核学生对成本会计基本理论、基本办法理解和实际运用能力。

（七）试题类型及构造：

考题类型及分数比重大体为：

单项选取题（20%）；多选题（20%）；判断题（20%）；简答题（40%）。

考试规定及注意事项

（1）做题时先易后难，不留空题。

不会做题目暂时跳过，预计本次开卷考试内容交多，考试时掌握好时间。

（2）做选取题时多用“排除法”。

单选题普通有困惑性选项有2个，此外2个很容易排除

（3）问答题答案要分条列项。

不要想到哪里写到哪里，要归纳出答案要点，提成1、2、3……分别列出。

二、复习应考资料准备及使用

（一）重庆电大下发《个人理财》期末复习指引

（二）本指南综合练习题

内容涉及各章重难点分析及答案、综合练习题等。

（三）平时作业

由于市电大命题科目，往往在平时作业具有大量原题，因此这也是很重要复习资料

（四）重庆电大网上模仿题—见重庆电大在线学习平台

三、各章重难点归纳辅导

第一章个人理财概论

一、重点名词

理财商数P3

二、重点掌握

1、理财商数；P3

三、普通掌握

1、个人理财基本内容；P5--8

2、个人理财在中华人民共和国发展P3--4

3、个人理财基本作用P9-10

4、个人理财基本理论P12--14

第二章个人理财流程

一、重点名词

个人理财方略财务策划筹划P39

二、重点掌握

1、建立客户关系方式；P17

2、客户市场划分与市场开拓；P21--24

3、整合个人理财方略、提出财务策划筹划和执行和监督财务策划筹划。

P33--46

三、普通掌握

1、与客户沟通及技巧；P19-21

2、收集客户信息办法；P25

3、客户、财务状况分析办法。

P30

第三章个人银行理财

一、重点名词

个人银行理财P49银行储蓄产品P57

二、重点掌握

1、个人银行理财理财产品；P51

2、个人银行理财产品收益与风险管理；P52--54

3、个人投资者如何运用个人银行理财来进行理财规划。

P55--56

三、普通掌握

1、个人银行理财含义；P49

2、银行储蓄产品；P57

3、境内外资银行个人理财现状、产品类型及服务。

P62-65

第四章个人证券理财

一、重点名词

个人证券理财P67

二、普通掌握

1、个人证券理财概念、作用及原理P67-68

2、个人证券理财产品及特点P69--73

3、个人证券理财产品收益及风险P74-76

4、依照个人不同状况，确立和运用个人证券理财规划P76

第五章个人保险理财

一、重点名词

个人保险理财P81投资连接保险P85分红保险P84年金保险P88

二、重点掌握

1、个人保险理财产品及特点；P82

2、个人保险理财产品收益及风险管理；P90

3、依照个人不同状况，确立和运用个人保险理财规划。

P93

三、普通掌握

1、个人保险理财概念及作用；P82

2、个人保险理财产品及特点。

P82

（1）分红保险；

（2）投资连接保险；

（3）万能人寿保险；

（4）年金保险。

第六章个人外汇理财

一、重点名词

个人外汇理财P96

二、重点掌握

1、个人外汇理财产品收益及风险管理；P104

2、个人外汇买卖交易程序及风险管理。

P110

三、普通掌握

1、个人外汇理财产品及特点；P97

2、个人外汇交易概念、特性、操作办法P98

第七章个人信托理财

一、重点名词

信托P119个人信托理财P122

二、重点掌握

1、个人信托理财品种、特点和运用范畴P124-126

2、个人信托理财产品收益及风险管理P127

三、普通掌握

1、信托构成要素及基本职能P120-121

2、依照个人不同状况，确立和运用个人保险理财规划P130

第八章个人房地产投资

一、重点名词

成本估价法P141市场比较法P143收益法P145

二、重点掌握

1、房地产特性、类型；P133-134

2、房地产投资特性、方式、房地产投资方略；P135--137

3、影响都市土地价格因素、影响建筑物价格因素；P138-140

4、成本估价法、市场比较法和收益法。

P141

三、普通掌握

房地产投资风险管理P147

第九章个人教诲投资

一、重点名词

教诲投资工具P160

二、重点掌握

1、教诲投资策划技术；P157

2、教诲投资工具、教诲投资风险管理。

P162

三、普通掌握

个人教诲投资：

P153-156

（1）教诲种类；

（2）教诲经费来源；

（3）个人教诲投资构造。

第十章个人退休养老投资

一、重点名词

退休养老保险P165

二、重点掌握

1、社会保障三大支柱、退休养老保险特性、作用和退休养老保险基本类型；P166-167

2、退休养老投原则、退休养老投渠道和退休养老投收益与风险。

P170--175

三、普通掌握

个人退休策划：

（1）退休策划内容和常用退休筹划误区；

（2）退休策划需求分析。

P175--178

第十一章个人艺术品投资

一、重点名词

艺术品投资P185

二、重点掌握

1、艺术品投资特性；P191

2、艺术品投资种类。

P187

三、普通掌握

1、艺术品、艺术品市场及其参加者；P186

2、艺术品投资规划。

P192

第十二章个人理财税收谋划

一、重点名词

税收谋划P202

二、重点掌握

1、个人所得税基本规定；P199

2、个人收入形成环节纳税谋划以及个人消费环节涉税问题；P202--209

3、银行理财产品涉及税种及其谋划办法；P211

4、证券理财产品涉及税种及其谋划办法；P212

5、保险理财产品涉及税种及其谋划办法；P213

6、外汇理财产品涉及税种及其谋划办法；P214

7、信托理财产品涉及税种及其谋划办法；P215

8、涉及自然人税种。

P216

三、普通掌握

1、房地产投资税收谋划；P217

2、教诲投资税收谋划；P219

3、退休与员工福利筹划安排中税收谋划；P221

4、遗产税及其谋划；P222

5、其她投资工具税收谋划。

P223

第十三章注册理财策划师

一、重点名词

注册理财策划师P226

二、重点掌握

1、注册理财策划师职业特点。

P227

三、普通掌握

1、注册理财策划师职业道德；P229

2、注册理财策划师专业规定、资格认定等。

P232-234

第三某些综合练习题

一、单项选取题

1、在经济增长放缓、处在收缩阶段时，个人和家庭应考虑（A）

A．增持储蓄产品B．增持股票

C．增持股票型基金D．减持固定收益类产品

2、个人理财业务师建立在（B）基本之上银行业务

A．法定代理关系B．委托代理关系

C．存款业务关系D．贷款业务关系

3、如果就业率比较高，预期将来家庭收入可通过努力劳动获得明显增长，个人理财方略偏于配备更多（C）

A．国债B．定期存款

C．股票D．活期存款

4、经济处在收缩阶段时，个人和家庭在资产行业配备中应考虑更多投资于（D）行业

A．房地产B．建材

C．汽车D．电力

5、若预期市场利率下降，投资者应采用办法为（C）

A．增长银行存款B．卖出手中外汇

C．增持固定收益证券D．出售手中股票

6、下列不属于财政政策工具是（B）

A．税收B．在贴现率

C．预算D．财政补贴

7、在经济处在扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配备（B）

A．股票基金B．储蓄产品

C．房地产D．股票

8、与理财筹划相比，私人银行业务更加强调（D）

A．风险性B．收益性

C．建议性D．个性化

9、若预测国内将浮现持续国际收支顺差，则投资者应做出相应理财决策是（C）

A．增长外汇配备B.减少国内股票配备

C．增长国内基金配备D.减少国内房产配备

10、下列关于信托理财产品说法，不对的是（D）。

A．投资项目方向决定了该信托产品收益率和风险

B．信托公司普通只对信托产品承担有限责任

C．银行担保信托产品风险较低

D．信托产品流动性普通比较好

11、金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。

下列机构中有一种机构性质与其她机构不同，这一机构是（A）。

A．深圳证券交易所B．美国原则普尔公司

C．普华永道会计师事务所D．天元律师事务所

12、投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8％、年付息一次债券，并持有到期。

若A预测获得10％到期收益率，则A购买债券时价格约为（C）元。

A．89．02B．104．22C．95．03D．100．3

13、下列关于股票理解，对的是（A）。

A．股票是股份公司发行有价证券，其实质是公司产权证明书

B．引起股票价格变动直接因素是公司赚钱水平

C．当前国内投资者购买股票最重要是为了获得股息

D．优先股股利发放先于普通股，但不是定额

14、下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资是（D）。

A．名家字画B．唐宋古董C．古代玉器D．邮票

15、下列关于房地产投资信托理财产品说法，不对的是（D）。

A．可以投资于房地产抵押贷款

B．收入来源涉及房地产自身增值收入

C．收入来源涉及房地产租金收入

D．普通有政府财政保障

16、下列关于艺术品投资说法，不对的是（A）。

A．流通性好B．保管难

C．价格波动大D．普通是中长期投资

17、下列关于房地产投资特点说法。

不对的是（A）。

A．一项房地产估价等于持有资产钞票流收入折现值

B．房地产投资可以使用高财务杠杆率

C．房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素影响较大

D．房地产流动性比证券类产品要弱

18、一张5年期，票面利率10％，市场价格1000元。

面值1000元债券，到期收益率为（A）

A．10％B．11．5％C．12．5％D．13．5％

19、下列不属于财产信托业务是（C）。

A．赡养信托B．遗嘱信托

C．有价证券信托D．财产保全信托

20、下列事件不影响净资产数额是（C）。

A．老李因工作努力而得到一笔奖金

B．小王自费去巴厘岛度假

C．刘女士向朋友借了5万元购买了某只基金

D．赵小姐透支银行卡做了一次美容护理

21、投资者投资哪个理财筹划从而承担最低投资风险？

（D）。

A．非保本浮动收益理财筹划B．保本浮动收益理财筹划

C．最低收益理财筹划D．固定收益理财筹划

22、是指商业银行为个人客户提供财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（A）。

A．个人理财服务B．投资规划

C．综合理财服务D．私人银行业务

23、投资者购买如下哪种理财筹划承担风险最大？

（D）。

A．固定收益理财筹划B．保证收益理财筹划

C．保本浮动收益理财筹划D．非保本浮动收益理财筹划

24、申购新股型理财筹划属于（A）。

A．构造型理财产品B．固定收益型理财产品

C．套利型理财产品D．衍生证券联结型产品

25、溢价发行附息债券，票面利率是6%，则实际到期收益率也许是（C）。

A．6%B．6.25%C．5.6%D．以上都不也许

26、资我市场特性是（A）。

A．风险性高，收益也高B．收益高，安全性低

C．流动性低，风险性高D．风险性低，安全性也低

27、下列理财目的中属于短期目的是（D）。

A．子女教诲储蓄B．按揭买房

C．退休D．休假

28、来自客户方妨碍理财业务开展常专心理因素是（D）。

A．自我吹嘘B．目的缺失

C．被动接受D．自我设防

29、在商业银行个人理财业务中，客户和银行关系是（B）。

A．信托关系B．合同关系

C．委托关系D．供销关系

30、国《个人所得税法》规定：

劳务报酬所得，合用比例税率，税率为（A）。

A．20%B．30%C．40%D．45%

二、多项选取题

1、对于个人而言，利率水平变动会影响（ABCDE）。

A．对存款收益预期B．消费支出和投资决策意愿

C．从银行获取各种信贷融资成本D．当前贷款买房还是将来攒够钱买房决策

E．购买股票还是购买债券决定

2、理财顾问服务师指商业银行客户提供（ACD）等专业化服务。

A．财务分析与规划B．私人银行

C．投资建议D．个人投资产品推介

E．理财筹划

3、《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事（CD）。

A．资金业务B．个人理财业务

C．证券业务D．信托业务

E．贸易融资业务

4、关于私人银行业务，下列说法对的有（ACDE）。

A．是一种向富人及其家庭提供系统理财业务

B．不限于为客户提供投资理财产品，还涉及替客户进行个人理财等，但不涉及法律、子女教诲等专业顾问服务。

C．目是通过全球性财务征询及投资顾问，达到保存财富、创造财富目的

D．核心是个人理财，实际是混业业务

E．产品与服务比例比普通理财业务中比例小

5、如下哪些宏观经济政策办法会对个人理财产生影响（ABD）。

A．加大国债发行量B．减少印花税

C．养老保险制度D．提高法定存款准备金率

E．履行货币化分房

6、预期将来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用个人理财方略有（BCE）。

A．增长银行储蓄B．减少国库拳配备

C．增长在股票市场上投资D．恰当减少房地产市场上投资

E．恰当增长基金购买量

7、信托产品风险涉及（ABCDE）。

A．投资项目风险B．项目主体风险

C．信托公司风险D．流动性风险

E．项目经营管理风险

8、下列关于黄金说法，对的有（ACDE）。

A．美元走势会影响黄金价格

B．黄金仍活跃在流通领域

C．普通而言，在通货膨胀时，黄金投资具备保值增值作用

D．黄金具备内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险

E．黄金收益和股票市场收益不有关甚至负有关

9、按照交易方式，金融衍生工具可以分为（ABDE）。

A．远期B．期货C．信托D．期权E．互换

10、基金基本当事人涉及（BCD）。

A．证券交易所B．基金投资人

C．基金管理人D．基金托管人

E．证监会

11、短期政府债券特性涉及（ABD）。

A．违约风险小B．流动性强

C．面额大D．收入免税

E．交易成本高

12、投资型保险产品具备（AB）功能。

A．保障B．投资C．投机D．套期保值E．定价

13、客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息有（BCDE）。

A．客户当前收支状况B．客户社会地位

C．客户年龄D．客户投资偏好

E．客户风险承受能力

14、税收规则应当遵循原则是（BCDE）。

A．独特性原则B．规划性原则

C．目性原则D．合法性原则

E．综合性原则

15、属于客户理财需求短期目的有（CDE）。

A．按揭买房B．子女教诲储蓄

C．投资股票市场D．税务承担最小化

E．控制开支预算

16、保险规划具备（AC）功能。

A．风险转移B．风险消除

C．合理避税D．套利

E．套期保值

17、进行钞票管理目在于（ABDE）。

A．满足将来消费需求B．满足寻常周期性支出需求

C．满足对退休养老需求D．满足应急资金需求

E．满足财富积累与投资获利需求

18、下列关于理财目的相应对的有（BCD）。

A．启动个人生意----短期目的B．休假----短期目的

C．建立退休基金----长期目的D．按揭买房----中期目的

E．参加人寿保险----短期目的

19、在沟通前准备工作中。

需要研究收集客户信息有（ACDE）

A．客户个性特性B．产品详细资料

C．客户当前遇到突出问题和特殊需求D．客户重要目的

E．本银行产品与同业竞争者相比优势

20、客户经理在询问时应当注意有（ABCE）。

A．对口若悬河不着边际客户，客户经理应认真辨别其中有用信息

B．对于思维跳跃性很强客户，客户经理应当不久地找到信息收集表相应栏目做记录而不打断客户表达

C．客户经理可以用录音机将整个会谈记录下来

D．客户经理要用尽量快语速与客户交谈

E．如果客户回答含糊，容易引起误解，客户经理应当在恰当时候重复问题

21、财务策划宣传涉及（AB）。

A．公众场合宣传B．媒体使用

C．提高财务策划技术D．提高人际交往能力

E．崇高职业操守

22、个人资产负债表等式是（A）。

A．总资产=总负债+净资产B．总资产=总负债+所有者权益

C．总资产=总负债D．总资产=净资产

E．总资产=总报酬

23、个人银行理财产品特点有（ABCD）。

A．收益稳定，风险较小B．同质性

C．综合性D．多样性

E．差别性

24、国内国内银行新型储蓄类个人理财产品有（ABDE）。

A．浮动利率但收益封顶型构造性存款

B．与某一利率区间挂钩构造性存款

C．与某一利率指标挂钩型构造性存款

D．收益递增型构造性存款

E．与亚太篮子货币汇率挂钩美元理财产品

25、按照债券发行主体分类，债券可分为（CDE）。

A．记名债券B．不记名债券

C．政府债券D．金额债券

E．公司债券

26、预期将来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用个人理财方略有（BCE）。

A．增长银行储蓄B．减少国库拳配备

C．增长在股票市场上投资D．恰当减少房地产市场上投资

E．恰当增长基金购买量

7、在分红保险中，本年度可分派盈余是由（ACD）所产生。

A．死差益B．活差益

C．利差益D．费差益

E．公差益

28、下列关于黄金说法，对的有（ACDE）。

A．美元走势会影响黄金价格

B．黄金仍活跃在流通领域

C．普通而言，在通货膨胀时，黄金投资具备保值增值作用

D．黄金具备内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险

E．黄金收益和股票市场收益不有关甚至负有关

29、影响个人外汇理财产品收益因素有（ABD）。

A．期限配备B．产品挂钩方式

C．区间风险D．利率观测区间

E．信用风险

30、影响都市土地价格因素重要有（ABCE）。

A．社会因素B．商业区

C．税负D．住宅区

E．工业区

三、判断并阐明理由

1、如果物价水平是处在变动之中状态，则名义利率可以反映理财产品真实收益水平（×）

2、综合理财服务可以划分为理财顾问和理财筹划两类（×）

3、在经济增长放缓、处在收缩阶段时，个人和家庭应当买入对周期波动比较敏感行业资产，以获取经济波动带来收益（×）

4、如果就业率比较高，社会人才供不应求，预期将来家庭收入可通过努力劳动获得明显增长，那么个人理财应更多配备储蓄产品类资产。

（×）

5、个人理财只需要从实际银行工作人员在掌握。

（×）

6、房地产评估办法普通采用经验预计法。

（×）

7、普通，信托产品绝大某些风险由信托公司承担。

（×）

8、现货市场固定方式交易在成交日和结算日之间有一定间隔日期，普通不超过一天。

（×）

9、中华人民共和国信用卡元年是。

（√）

10、成长型基金比较适合于退休、以获得稳定钞票流为目稳健投资者。

（√）

11、建筑物重置成本估算办法普通采用单位比较法（×）

12、个人信托类产品重要涉及财产解决信托产品、人寿保险信托产品、特定赠送信托产品三种（×）

13、在选取个人保险理财产品时，一方面应当考虑是转移风险目（√）

14、如果就业率比较高，社会人才供不应求，预期将来家庭收入可通过努力劳动获得明显增长，那麽个人理财应更多配备储蓄产品类资产。

（×）

15、当前银行一年期定期存款利率为2.80%。

（×）

16、在国内，教诲投资基本不存在风险。

（×）

17、国内规定退休年龄将延长至65和60岁。

（×）

18、艺术品市场重要参加者是私人收藏家。

（×）

19、艺术品交易中“清三代”是指康熙、雍正、乾隆三个朝代。

（√）

20、公司所得税也可成为个人纳税谋划税种。

（×）

21、个人买房总支付=总房价+各项税费及装修费。

（√）

22、综合理财服务可以划分为理财顾问和理财筹划两类。

（×）

23、退休养老投资原则中，居于首位原则是本金安全。

（√）

4、艺术品投资风险大，安全性差。

（×）

5、营业税对于个人税收谋划空间很大。

（×）

26、对于子女长大成人后个人投资者，其理财方略是坐守货币市场基金收益同步，伺机动用某些资金投资于股票和股票型基金理财产品。

（×）

27、对于投资债券与股票而言，前者风险更大。

（×）

28、银行理财产品收益=银行理财产品收入-银行理财产品支出。

（√）

29、财务策划师与客户关系是通过收取佣金来维持。

（×）

30、理财商数是代表管理资金能力，即能否好好管理及运用既有财富，规避风险，带来更多收益。

（×）

四、简答题

1、个人理财核心是什么？

其过程涉及哪些环节？

P2

2、个人理财规划师需要哪些宏观经济信息？

P25

3、个人保险理财规划涉及哪些内容？

P92--93

4、个人证券理财应遵循哪些原则？

它们之间关系是什么？

P68

5、影响退休策划需求因素有哪些？

P176

6、投资连接保险有哪些特点？

P85--86

7、个人信托理财规有哪些特点？

P125--126

8、个人银行理财规划环节有哪些？

P55

9、折现钞票流量办法可分为那几种环节？

P14

10、个人运用银行理财有哪些好处？

P50

11、证券投资基金有哪些特点？

P70

12、退休养老金投资原则有哪些？

P170