合资生产经营汽车环保测试设备项目可行性实施报告.docx

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合资生产经营汽车环保测试设备项目可行性实施报告

合资生产经营汽车环保测试设备项目

可行性研究报告

一拟办企业的名称、性质、拟选地址及经营期限

二投资方的基本情况

三经营围及生产规模

四市场预测分析

五生产技术和主要设备

六生产工艺流程

七主要原辅材料及其供应来源

八土地、厂房、及水电

九生产组织及人员培训

十环保影响及治理方案

十一投资概算

十二项目实施的综合计划及进度预测

十三经济效益分析

十四总论

投资集团有限公司策略部

我国幅员辽阔，汽车工业与环保事业都要大力发展，需要大量的各种测试设备和仪器，而且需要不断的用新技术加以改进，这是个长远发展项目。

为此，甲乙双方合资办厂，引进外方先进技术和管理方法，将使产品迅速赶上先进国家技术水平，满足国外市场需求。

一拟办企业的名称、性质、拟选地址及经营期限

1拟办企业的名称有限公司

性质：

拟选地址：

经营期限：

四市场预测分析

国外市场调查、研究与预测

以上三种初期产品，国际上已大量生产，具有广泛的市场，在技术上也在不断地改进和提高。

近年来我国少数几家引进了十几台综合流量试验台。

据调查：

每生产××只化油器就需要四台综合流量台。

××年全国化油器产量约在×××只左右。

燃油流量计可广泛用于汽车制造厂、发动机厂以及修理厂，而且每台综合流量台上都需要安装这种仪器，需要量也是很大的。

由于我国地域辽阔，环保事业要大力开展，造福于子后代，其发展前景是光明的。

目前国家重点环保监测点引进了部分环保监测仪器，包括大气采样器，由于外汇紧缺，无法继续进口，而国需要量很大，据×××提供，大气采样器仅××年需要量为××台，预计全国年需要量在××台以上。

合营公司将在以上产品生产的基础上，不断开发新品种，扩大生产规模和围，以满足广阔的国外市场的需求。

由于我国地域辽阔，环保事业要大力开展，造福于子后代，其发展前景是光明的。

目前国家重点环保监测点引进了部分环保监测仪器，包括大气采样器，由于外汇紧缺，无法继续进口，而国需要量很大，据×××提供，大气采样器仅××年需要量为××台，预计全国年需要量在××台以上。

合营公司将在以上产品生产的基础上，不断开发新品种，扩大生产规模和围，以满足广阔的国外

目前，我国汽车工业水平与世界先进国家比较还有较大差距，除设计、工艺技术水平落后外，还有一个很重要的方面，就是缺少各种配套的高精度检测设备，严重影响汽车工业的发展和打入国际市场的能力。

做为汽车发动机的关键部件的化油器行业尤为突出，拖了整机发展的后腿。

为了发展汽车工业，迅速赶上世界先进水平，发展汽车行业测试设备的生产成了紧迫任务。

合营公司选定的初期产品：

化油器综合流量试验台，是专门用于化油器综合性能指标检测的试验设备，产品投产后，将结束依赖进口设备的状况、每年为另家节约大量的外汇支出。

同时还将开发出口需要的新型号。

燃油流量计是汽车行业普遍使用的检测仪器，目前国自行设计、生产的，不仅批量小，而且精度低，满足不了技术要求和市场需求。

合营公司投产初期主要用于出口，以后随着产量的增加，也将满足国市场需求。

环保行业所用监测仪器，目前在我国正处于开发阶段，随着我国环保法规的不断完善，许多空白监测仪器项目急待开发。

合营公司将生产供国和出口两种型号产品。

现国生产的同类产品，经调研表明，均不能满足国家新颁布的大气采样规要求。

合营公司新型的大气采样器研制工作，已进入装配阶段。

外方在合资中主要提供技术、检测设备、仪器、需进口的零、部件及流动资金；中方提供土地、厂房、能源、设备与仪器、流动资金等。

二投资方的基本情况

（一）外方情况：

外方是一家中型企业，现有职工××人，注册资本为××万XX元，年销售额××××万XX元。

其前身属研究所性质，职工大部分是技术人员，产品主要有汽车测试设备和环保监测仪器等多种产品；技术力量，特别是新产品开发能力较强。

技术先进、质量可靠。

本身不具有加工能力，都是设计后外协加工部件，最后由它组来外销。

产品已在我国主要大厂家销售。

（二）中方情况：

中方是一家专业生产××××、×××××等精密机电产品的大型综合企业。

全厂有职工×××人，专业技术人员×××人，工程师和助理工程师各××名，固定资产××××元，流动资金××××元；机械设备总数×××台；测试、计量仪器×××台；具有精密机械加工厂房和大型超净精密装配厂房，具备科研、设计新产品和批量生产的良好条件和能力；××年总产值×××、利润总额×××，今年仍将保持或高于去年水平。

该厂对新技术的吸收、消化、仿制能力较强。

生产汽车、环保测试仪器、设备，符合其工艺特点，并得到两个行业的支持。

双方的合作，将充分发挥各自优势，使合资企业的开发、生产、销售有新的发展

三经营围及生产规模

生产经营围、产品技术性能及市场调研

（一）经营围：

1．汽车行业用检测设备的生产、销售。

初期产品以化油器综合流量试验台、燃油流量计为主，逐部扩大围。

2．环保用监测仪器的生产、销售。

初期产品以大气采样器为主，逐部扩大品种围。

3．从××进口中国还没有生产的产品零、部件，然后由合营公司或甲方配合牛产、组装成品在国外销售。

4．技术先进，有一定市场或能出口创汇的仪器、设备的开发、生产、销售。

5．生产×方设计的有关精密仪器的零、部件及产品返销××。

6．开发计算机软件技术，进行咨询业务。

7．上述产品的售后服务。

合营公司采用国际先进技术和管理方法，提高产品质量，发展新产品，在保证外汇平衡的基础上，逐步扩大品种、围，以有竞争能力的质量和价格，共同开拓国外市场，使双方都获得满意的经济效益。

五生产技术和主要设备

（二）产品的技术性能、用途：

外方具有生产这种设备的先进技术，先后为××××汽车公司和××生产过多台，也为我国××××提供过生产型、科研开发型试验台，其产品水平先进。

外方为了这次合作，又设计出一种新型的系列产品：

以手动型为基本型，根据用户的要求可灵活多变为适合于不同用户要求，具有不同功能的部分自动型和全自动型。

向产品的系列化、标准化迈进了一步，在技术性能上又有新的提高。

其空气流量检测采用由多级音速喷咀构成的空气流量计，精度可达到××。

燃料流量测量由于采用该公司的××式流量计，精度也是±0．5读数值。

整机采用计算机控制，测量结果可以灯光判断，也可以屏幕显示。

该设备投产后，可为我国填补化油器测试方面的空白，为提高我国汽车工业水平做出贡献。

同时以产顶进，也将为国家节省大量外汇。

燃油流量计是汽车行业检测流量的不可缺少的重要仪器，可用微机控制实现精确自动计量。

可装在测试设备上，也可单独使用，填补了我国化油器测试设备方面的空白。

合营公司生产的燃油流量计精度达到国外同类产品水平，该产品主要用于出口。

合营公司生产的大气采样器，主要用于大气环境污染监测，质量、性能达到国外同类产品水平，对环境适应性强，达到国家新颁布的规要求。

合营公司的产品将做为、外销产品。

目前国无此型号产品的生产。

引进技术的具体容：

化油器综合流量试验台技术：

从手动基本型、部分自动型到全自动型的全套技术。

包括：

计算机自动控制技术、整机设计技术、整体原理及部件加工图纸、部件组合装配、整机总体组合装配图纸、管路联接图、电气电路图、组装技术、强、弱电配线技术、整机起动调整技术、精度检查技术、音速喷咀加工技术及流量系数计算方法、防爆技术等等。

程序清单、文件，程序块存储图以及程序调试、修改等技术。

重量试流量计、大气采样器技术包括：

全套图纸资料、调试细则、精度检查方法、计算机软件部分以及保证生产的决窍。

六、技术设备

合营公司初期三种产品技术是外方以×××元作价，做为投资部分转让给合营公司生产。

其中化油器综合流量台是外方的最新设计产品，稍加改进可变为半自动型和自动型，有可靠的国市场。

燃油流量计是外销产品。

大气采样器也将部分外销。

生产以上产品所需进口的检测设备、仪器，外方也将做为出资部分投入。

其他凡可在我国国购买的设备、仪器，将由中方以出资方式投入。

双方出资方式及清单将列入合同执行。

国外产品销售价格调研与分析

单台：

万美元

产品型号

国际售价

国售价

合营公司拟价

手动式综合流量台

半自动式综合流量台

科研用自动综合流量台

大气采样器

国外产品技术先进，设计精确，产品精度高，质量好，可模拟发动机各种工况下的精确检测，但售价高，需大量外汇进口。

国生产的一种低级的流量台，满足不了各种检测手段，精度低。

合营公司初期生产的手动式综合流量台，质量、精度、性能均达到××同类产品水平，且售价大幅度下降。

大气采样器，国产品精度低，环境适应性差，质量不稳定，达不到国家颁布的规要求。

合营公司生产的大气采样器，由于引进××先进技术、设备，产品精度、性能和质量均达到国外同类产品水平，满足国家新规的要求，而且售价合理。

从投入产出的角度和国各厂家的经济承受能力分析，合营公司上述产品国售价是合理的，是可以接受的。

随着产品国产化率的不断提高，其销售价格还将不断下降，这在国外市场销售时，竞争上掌握主动权，有利于打入国际市场。

产品生产能力与外销量的判定

根据市场需求和目前双方的投资能力，对初期三项产品安排×年生产、销售规划：

（一）化油器综合流量台：

年度

12345678910

年产量

国产化率（%）

销售方向

（二）燃油流量计：

年度

12345678910

年产量

国产化率（%）

销售方向

（三）大气采样器：

年度

12345678910

年产量

国产化率（%）

销售方向

合营公司将根据市场需求，逐步扩大生产能力和规模，不断增加新品种，向系列化产品发展，逐步向出日型的合资企业发展。

关于外销量与比例

经双方商定，合营公司初期外销产品主要是燃油流量计和部分大气采样器，且头×年有个质量稳定阶段，出口数量不大；为从开始阶段就达到外汇平衡，首先确定出口额。

头二年的外销渠道主要是依靠外方，合营公司与中方也将努力争取更多的渠道出口，前景应是乐观的。

七主要原辅材料及其供应来源

物料供应规划

（一）所需要的主要原材料：

不锈钢板材、棒材：

年需用量××吨。

市场价格：

×××元／吨。

角钢等型材：

年需要量为×吨。

市场价格：

××元／吨。

特制无味煤油：

年需要量×吨。

市场价格：

××元／吨。

（二）半成品供应渠道：

由于合营公司初期受投资能力所限生产规模和能力不够，半成品主要依靠中方，以合同形式供给。

（三）配套件供应渠道：

经过中方调研，许多种配套件是由国各厂家引进技术生产或合资生产的，质量、性能达到国外同类产品水平，可替代进口元器件。

中方已代合营公司签订了研制合同，也掌握了一些必需的元器件研制情况，这些将全部提供给合营公司，以便提高国产化比例，对一些国暂不能生产的关键元器件，由外方协助进口。

（四）辅助材料、维修材料的供应：

国市场开放，合营公司根据需要自行解决。

八土地、厂房、及水电

厂址选择

合营公司厂址选在中方北部边缘，占地200亩，和中方划开成独立厂区。

准备筹建××m2的二层厂房，带办公室及其他配套设施。

厂区建设安排在××年底前完成。

第年采用甲方闲置厂房，边生产、边建设，这样有利于产品抢占市场和增加合营公司效益。

（五）水、电、热以及其他公用设施等来源：

合营公司规模建厂在中方现场地，因初期用量不大，用量指标由合营公司申请，并入中方指标。

合营公司采用租用办法解决。

将列入合同解决。

九生产组织及人员培训

生产组织、劳动定员和人员培训计划

（一）合营公司董事会由×人组成，董事长由中方委派，副董事长由外方委派。

第一任总经理由外方推荐，副总经理由中方推荐，经董事会讨论聘请。

（二）合营公司设二个部：

1．生产技术部，甲方技术人员×人，乙方技术人员×人。

2．经营销售部：

职员×人；

3．生产工人：

初步定××人，以后根据生产发展的需要，自行确定所需各类人员。

（三）合营公司人员的培训：

由于产品复杂，技术先进，还有外销产品，并将不断开发新产品，技术培训工作很重要。

合营公司根据需要，计划每年派×人次去乙方培训属技术投资围的先进技术，合营公司不另付费用。

十环保影响及治理方案

对试验用油，综合流量试验生虽然使用国产××无味煤油，但由于是循环使用，所以不会造成对环境的污染。

废油统一交专业收购单位。

其他不存在污染危害。

该设备整机运行时噪声小于××分贝，对室外人员均不会造成污染。

九、项目实施的综合计划

双方已就合资办厂洽商多次。

××年×月×日在××签署了协议书；

××年×月×日完成了可行性研究报告，报××批，同时双方审定了合同、章程以及有关协议等文件。

预件××年×月×日在××正式签署合同、章程，然后报××××审批。

在审批同时，召开第一届董事会会议，成立筹备小组，筹备开办企业的各项准备工作。

××年×月办理登记注册，正式成立合营公司。

××年年底，双方第一年出资投入合营公司，由第一任总经理组织生产。

××年合营公司利用租用厂房生产，年底力争完成新建厂房任务，合营公司迁入，生产。

十一投资概算

投资估算

按照产品方案和生产规模估算，本项目投资总额为××元，按×：

××（汇率）折合人民币××万元。

其中：

用于固定资产××元，无形资产××元，流动资产××万元。

其所需资金全部由双方分别以厂房、设备、场地、技术投资和现金投资。

其中甲方出资××元，占投资总额××％，外方出资××元，占投资总额××％。

资金的概算来源

该项目的总用汇额为×××元。

其中：

××××公司投入××元，配套人民币为××元。

外方投入××元。

中方除上述外汇投入外，还需投入人民币××元。

其中：

建××厂房及配套设施投资××元。

总投资额为××元人民币将全部自筹。

外汇额度将申请××××解决。

以后合营公司为发展生产所需贷款，由合营公司自行解决和偿还。

十一、企业经济评估

（一）基础数据

1．产品方案，生产规模：

在十年合营期间生产的三个品种具体产品方案和生产规模如下表：

时期产量

产品名称

单位

第五年第四年第三年第二年第一年

第六—十年

总产量

每年合计

综合流量测试台

燃油流量计

大气采样器

台

台

台

十三经济效益分析

3．产品成本估算

①估算说明：

制造产品所用原材料、零部件，第一年按外方报价的所需原材料零部件价格，外方提供××%零部件，中方负责××%原材料及零部件，中方零部件价格按外方报价的××％计算，以后年度递增国产材料比例。

固定资产折旧按税法规定分类直线法计算，残值按×％计留。

工资按《中外合资经营企业劳动管理规定》及实施细则的有关规定，并按每年×％递增估算。

公共设施租赁费每年按××元计算，厂房出租费每年××元，新厂房建成后旧厂房停止租赁，其他费用按国家有关规定和具体情况估算。

②产品总成本：

合营期间产品总产量：

综合流量测试台为××台；燃油流量计为××台；大气采样器为××台，总成本为×××元，其中原材料占××％，动力占×％，工资占×％，折旧占×%，总成本中的的变动成本为××元，占×%。

4．销售收入和销售税金估算

合营期间销售收入为××元，其中销××元，外销××元。

合营期间销产品应缴纳工商统一税××元（税率按×％），外销部分依法可申请免税，故未予计算。

（详见表二）

5．利润和利润分配估算

合营期间产品销售利润总额为××万元，按照合外合资税收法规，所得税免二年，减半三年的规定，测算合营期间应纳所得税为××万元，占利润总额的××％。

税后利润××万元，按××％计提三项基金××万元。

其中在合营期间可作再投资增加注册资本或合营结束时，按出资比例分配的两项基金（生产发展基金、储备基金）为××万元，占利润总额的×％。

计提三项基金后，合营期间可供日常年度分配的利润为××万元，加上合营结束时可供分配的两项基金××万元，按照出资比例合营双方分得利润如下表：

项目

分成各方

出资比例

可供分配利润

可供分配

二项基金

合计

中方

外方

合计

（以上详见表二）

6．外汇收支估算

合营期间的外汇总收入为××元。

其中外方投资为资为××元，中方外汇投资为××元，外销收入为××元，占外汇总收入的×％。

外汇总支出为××元。

其中进口材料××元，占总支出的×%；外方人员工资××元，占×/%；中方分得利润及二项基金××元，占×%。

合营结束时，外汇结余××元。

此项目不但可以外汇平衡，而且还剩余较多的外汇资金。

（二）企业经济评价

合营期间现金流入××元，现金流出××元，净现金流量××元。

在保证×%收益率的情况下，整个寿命周期的净现金值为××元。

从筹建期开始，静态回收期×年×月，不包括筹建期为×年×月。

从筹建期开始，动态回收期为×年×月，不包括筹建期为×年×月。

部收益率为×％。

由此可见，本项目的投资回收期短，经济效益很好。

财务平衡表的测算与分析：

本项目获利能力较强，所以财务平衡结果，整个合营期间，从第一年开始资金就有剩余，×年累计剩余达××元。

可见本项目不但有较强的支付能力，而且应考虑如何有效运用这些大量的剩余资金。

（三）不确定分析

1．盈亏平衡点分析

由于合营期间生产规模不同，固定成本也有差别，所以本项目的静态盈亏平衡分析，按五个期间分别测算如下：

期间

项目

第一年第二年第三年第四年

十年累计

盈亏平衡点销售量（台）

盈亏平衡点销售额（万元）

以生产能力利用率表示的盈亏平衡点%

安全边际率%

2．敏感性分析：

通过敏感性分析说明此方案随着不同给定值的变化，论证其是否可行。

下面将单位销售价格、可变生产成本和固定成本变化，对生产能力利用率的影响表明如下：

以生产能力较充分、较稳定的第六年为例。

首先将燃油流量计、大气采样器的产量折算为综合流量测试台的产量。

综合流量测试台

燃油流量计

大气采样器

合计

以生产能力利用率表示的盈亏平衡点公式：

BEP=

固定生产成本

×100%

销售价值—可变生产成本

①假定单位价格从×元降到×元和×元，其盈亏平衡点的销售量分别为××台和××台，销售额为××元和××元。

该项目盈亏平衡点的销售价格为××元。

如果达不到××元，将面临亏损。

若把生产能力得到充分利用的盈亏平衡点时价格，同计算出来的销售价格比较，该项目的安全幅度为××％，也就是说，这个安全幅度可以用价格操纵。

②假设可变生产成本按×％增长和按×％减少，而折旧和固定经营成本保持不变时，其盈亏平衡点的销售量分别为××台和××台，销售额分别为××元和××元。

③假设折旧和可变经营成本保持不变，其他固定经营成本按×％增加和按×％减少，其盈亏平衡点的销售量分别为×和×台，销售额分别为×元和×元。

通过上述分析，该企业最低限度的年产量为×台，或×元的销售额。

鉴于年产量是××台，该项目必须以不少于××元的单位售价，收回到少××元的生产成本。

意见与建议：

十四总论

综上所述，该项目可行。

理由是：

1．产品选型正确，市场广阔，具有发展前景。

2．产品技术先进，质量可靠。

3．利用外资、技术，投资少，收益快。

4．产品可以出口创汇，使外汇平衡有保证。

5．产品技术先进，属政府扶持鼓励的先进技术企业，可享受优惠待遇。

中方（盖章）外方（盖章）

代表：

代表：

××××年×月×日