SAP项目用户操作手册-税务处理流程Word格式.doc

SAP项目用户操作手册-税务处理流程Word格式.doc

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F-02、S_PL0_000030

GRR3

作　　者：

创建日期：

20120213

1事务操作基本信息

1.1事务操作的目的

此手册描述了税务的账务处理及帐表余额的查询

1.2事务操作前提

非集成的税务账务处理。

1.3事务代码

F-02、S_PL0_000030、GRR3

2操作步骤

2.1增值税

2.1.1增值税中的进项税和销项税由MMSD模块集成生成，直接在总账中报销产生的进项税可通过事务代码F-02进行账务处理，具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”，最后生成凭证如下。

2.1.2增值税中进项税转出账务处理，来源于两部分，一部分出口销售产生的进项税转出，在发生出口销售时，销售岗告知税务岗，由税务岗进行进项税转出账务处理。

具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”，生成凭证如下：

另一部分须做进项税转出来源于仓库出入库明细表。

2.1.3增值税转出未缴增值税账务处理，通过事务码S_PL0_86000030查询增值税进行税、销项税、进项税转出情况。

在如下查询页面中输入过滤条件：

货币类型可直接输入或点击，在如下选择页面进行选择。

点击条件过滤页面，出现如下页面，可根据自己的需要进行选择：

按回车键后，出现如下页面，7月份进项税余额=7月进项税借方—7月进项税贷方；

7月份销项税余额=7月销项税贷方—7月销项税借方；

7月未交增值税=7月销项税余额—7月份进项税余额

计算出该月未交增值税后，直接在总账中进行转出未交增值税的账务处理，具体操作详见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”，最后生成如下凭证。

2.2企业所得税：

2.2.1根据损益情况计算出所得税税额后，通过事务码F-02在总账中进行计提所得税的账务处理，具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”，生成如下凭证。

2.2其他税种

其他税种是指个人所得税及其他地方性税费，通过事务码F-02在总账中进行账务处理，具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”，以营业税为例，生成如下凭证。

2.3税收缴纳查询。

2.4.1可在命令栏里输入事务码GRR3，也可通过菜单路径进入查询页面。

2.4.2进入查询页面后，点击OFL的ZSFB1。

2.4.3点击OFL的ZSFB1，进入如下页面，点击。

2.4.3点击运行后，进入如下条件过滤页面：

2.4.4点击上图，出现如下页面：

点击上图中数字，可进行查询该科目发生数及余额，如点击营业税本期实缴数2000，则可进行营业税发生数及余额页面。

点击每月数字，可显示具体的凭证：

将光标定位需查看的凭证，点击，可查询该凭证：

2.5须注意事项：

SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。

2.5.1通过事务码ZFYB1,进入如下页面;

在上图中输入如上信息，功能范围从5001（生产成本）指5101（制造费用），成本中心组选择10000102（江苏正大天晴本部生产），点击上图中，如下;

同理，将成本中心组选择为10000202（华凌分公司生产），则取出华凌分公司生产系统的业务招待费。