CAMELS评级系统综述Word文档格式.doc

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贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。

　　（三）管理水平（Management）

　　主要考察银行业务政策、业务计划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。

这方面的评价是比较难的，因为没有量化指标和比率，一般情况下，都通过其他量化指标得出相关结论。

　　经营管理水平日的评价标准：

一般以令人满意或非常好等定性分析为标准。

　　（四）盈利状况（Earnings）

　　主要考察银行在过去一、两年里的净收益情况。

盈利状况评价标准：

以资产收益率1％为标准，以此进行评价。

　　资产收益率=净收益／平均资产

　　（五）流动性（Liquidity）

主要考察银行存款的变动情况；

银行对借人资金的依赖程度；

可随时变现的流动资产数量；

资产负债的管理、控制能力；

借入资金的频率以及迅速筹措资金的能力。

流动性的评价标准：

没有确定的标准，只有与同类、同规模的银行横向比较，才能确定优劣与强弱。

（六）市场风险敏感度（Sensitivity0fMarketRisk）

考察银行利率风险管理能力和汇率应变能力，考察其银行资产、负债的市场价值及资本净值情况等。

考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对银行等金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。

然后进行综合评价，即对上述六个方面进行综合评价。

综合评价的方法有两种：

一种是简单认定，即将上述六个方面简单平均，得出最后级别；

另一种是加权认定，即对上述六个方面分别给予不同的权数，加权平均，得出最后级别。

　　评估报告，评价完成以后，撰写的检查评估报告。

该报告一般分为三部分。

第一部分阐述评估中发现的问题，及对问题的看法与评价；

第二部分对银行全面分析，详细列举各种数据、比率，以及对这些数据与比率的分析与评价；

第三部分对银行经营管理水平及管理人员素质的评价，指出应当采取的措施。

第三部分往往属保密资料只供监管部门内部使用和掌握。

评估报告一般要分别送交银行监管部门、被评估银行董事会。

3、什么详述的信息应该被收集编辑来作成CAMELS评级系统的每个组成部分？

资本充足率：

主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。

根据《巴塞尔协议》，我国规定商业银行必须达到的资本充足率指标是：

包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于8％，其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于4％。

核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润；

附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和五年期以上的长期债券。

资产质量：

一般来说，在评价企业获利能力时常用的财务指标有销售毛利率、销售净利率、净值报酬率、总资产收益率等指标，虽然这四个指标在一定程度上都能体现企业运用资产的获取利润的能力，但是比较而言，用总资产收益率来评价企业运用资产获取利润的能力最恰当，最能反映企业资产的质量。

盈利性：

资产收益率是业界应用最为广泛的衡量银行盈利能力的指标之一，该指标越高，表明企业资产利用效果越好，说明企业在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好的效果，否则相反。

银行管理层出于战略管理的目的，通常非常密切地关注这一指标。

银行监管人员在作盈利性分析的时候，也要关注这一指标。

主要是将该指标与同组的银行进行横向比较，或者与该银行的历史状况进行纵向比较。

资产收益率的局限性在于它不能反映银行的资金成本，而资本收益率弥补了资产收益率指标的不足。

流动性：

银行存款的变动情况；

经营管理水平:

银行领导机制，运作机制，自我监督机制等

市场风险敏感度:

利率、汇率、商品价格及股票价格的变化情况

4、每个组成部分计算的比重如何？

参照《巴塞尔协议》精神，把资本分为核心资本和附属资本两部分，要求在1992年底，资本总额与总资产之比达到8％。

即把资产乘以一定风险权数，求得加权风险资产，再与资本相比，以反映金融机构的风险状况。

此比例小于5％为最好，其次为5％～15％，再次为15％～30％，30％～50％为差，大于50％为最差。

以税后净收益与总资产之比衡量，并根据金融机构资产规模大小加以区别。

例如，小于1亿美元总资产的银行，此比例达到1．15％以上为1等，达到0．95％为2等，达到O．75％为3等，小于0．75％为4等，净亏损则为5等。

主要以资产收益率1%为标准进行评估。

主要观察短期投资、主要存款、贷款与租赁、变动债务等与总资产的比例。

流动性越大资产安全性越高。

这方面的评级是比较难的，因为没有量化指标和比率，一般情况下，都通过其他量化指标得出相关结论。

主要是在险价值（VaR），它是在正常的市场条件和给定的置信水平上，在给定的持有期间内，某一投资组合预期可能发生的最大损失。

主要包括方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法。

5、CAMELS评级方法被广泛运用吗？

是的，经沿袭或改良，广泛使用于国际银行业和各国政府监管机构。

6、主要使用CAMELS评级方法的是哪些机构？

有除CAMELS评级方法以外的评级方法吗？

（1）国际银行业、机构投资者、政府金融监管机构等。

（2）运用CAMELS评级方法的主要是各国银行监管机构。

除了CAMELS，美国监管当局也开发了许多有关金融机构风险评估及其预警的系统，见下表：

美国金融预警系统

联邦监管当局

系统名称

实施年份

系统功能

预警指标或方法

所有监管当局

CAMELS

1979

现场稽核评级

资本充足率、资产质量、管理水平、盈利状况、流动性、市场风险敏感性

BOPEC评级体系

衡量银行持股公司的综合级别

其检查和评级类似于骆驼评级体系

美联储

UBSS系统

1980

财务比率

三类指标：

CAMELS评级指标、跟踪银行的新业务及其发展的指标、监测资本市场的指标。

30余个财务比率

FIMS系统

1993

侧重于数理统计分析模型及预测银行倒闭的可能性

30个参数以及一些根据地区经济条件设立的附加参数

CAEL系统

1985—1999

非现场银行监管评级系统

资本、资产品质、获利能力、流动性

联邦存款保险公司

GMS系统

监控异常成长的金融机构

依据4个财务比率和5个增长率，鉴别贷款率超过5％的银行

SCOR系统

1998

更有效监控银行与储蓄机构之风险

逾期贷款、非增值贷款、取消了抵押赎回权的房地产贷款、流动性负债、流动性资产、净收益、投资证券

货币监理署

BC系统

2000

监测有可能倒闭的银行

资产组合指标（资产和负债均衡、不良贷款、CAMELS值等）；

内部经营指标（资本金、盈利水平）；

外部坏境指标（失业率、银行规模、银行成立年限、管理体制变化）

财政部金融局

CBSS系统

1985

对联邦立案银行的监管

用社区银行评分系统来判定经营状况是否稳定

作者:

董小君 

来源:

《国际金融研究》2004年第4期

此外还有穆迪、标准普尔等专业评级机构自己的评级方法，在国际上也有一定的影响力。

7、CAMELS评级方法有什么缺点？

缺点：

（1）、被评单位假账难查，导致评估错误

（2）、考察管理水平时，由于主观因素等导致高评或低估

（3）、无法计算预期风险（突发事件等因素导致的银行的业绩等大幅度变动）

（4）、管理人员素质难评

（5）、有关指标信息只能用于事后分析，而不能用来预测银行未来的发展趋势。

（6）、可能出现评审人员暗中操控的风险

8、中国银行业如何进行银行评级披露？

哪个部门有此权力？

（1）2004年，中国银监会借鉴国外“骆驼”评级经验，推出了《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》，将启动对股份制商业银行的全面动态风险评价。

针对大型银行，银监会将采用一年为一期的“骆驼评级法”（CAMEL）评级。

对于现阶段来说，分类监控的主要目的是监控银行信贷新增情况，确保把全年贷款增长控制在合理范围之内。

　与此同时，银监会宣布正式运行全国银行业非现场监管系统。

该系统通过各银行金融机构填报的23张基础报表，自动生成227张各类报表供监管人员进行分析。

根据这些报表数据，监管人员可对各银行金融机构资本充足率、信用风险、盈利性、流动性风险、市场风险情况进行评判和分析。

（2）中国银监会有此权力。