的国际结算总结.docx

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的国际结算总结

最权威的国际结算总结，gelivable~~！

2010-12-2819:

16|（分类:

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名词解释

参加承兑（AcceptanceforHonour）：

是汇票遭到拒绝承兑而退票时，非汇票债务人，在得到持票人同意的情况下，参加承兑已遭拒绝的汇票的一种附属票据行为。

拒付：

是指持票人提示汇票要求承兑时，遭到拒绝承兑或持票人提示汇票要求付款时，遭到拒绝付款，或付款人逃避不见、死亡或宣告破产时，以致付款事实已不可能执行。

提示（Presentment）：

指持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款的行为。

保兑信用证（ConfirmedCredit）：

指一家银行所开的信用证，经由另一家银行加以保证兑付者的信用证。

信托收据（TrustReceiptT/R）：

是一种借据，是进口商凭以向代收行在付款前提前借出提单先行提货的借据。

议付：

指被指定银行在其应获得偿付的银行日或在此之前，通过向受益人预付或者同意向受益人预付款项的方式购买相符提示项下的汇票或/和单据的行为。

汇款头寸调拨：

头寸（cover）是指汇款资金的调拨与偿付。

汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨给交其委托解付汇款的汇入行。

贴现（Discount）：

是指远期汇票承兑后尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将净款付给持票人，从而贴进票据的行为。

追索（Recourse）：

指汇票遭到拒付后，持票人对其前背书人或出票人请求其偿还汇票金额及费用的行为。

打包放款（PackingCredit）：

国家贸易中，银行凭以出口商为受益人的信用证为抵押，对出口商提供的用于生产，备货，装船的贷款。

寄售：

出口商将货物运至国外，委托国外商人按事先商定的条件在当地销售货物，待货销售后，国外商人将货款扣除佣金及相关费用全部寄交给出口方的一种结算行为。

售定：

进出口商达成协议，规定出口商先发货，再由进口商按合同规定的货物售价和付款时间进行汇款的一种结算方式。

循环信用征：

信用证经全部或部分使用后，仍然恢复到原金额，可再次使用的信用证。

不可撤销信用证：

信用证一经开出，在有效期内，未经受益人或当事人同意，银行不得单方面修改或撤销的信用证。

红条款信用证：

未引起对方注意，预先支付货款的特殊条款，用红色粗体书写以资醒目，这种信用证称为红条款信用证。

现在已不用红色书写，使用范围和地区都已扩大。

简答题

1.票据的性质？

要式性设权性文义性无因性流通性提示性返还性金钱性债券性

2.收款人（抬头）的写法？

（1）限制性抬头  限制性抬头的汇票不得转让他人

    1）仅付xxx：

paytoxxxnottransferable.

    2）支付xxx，不可转让：

paytoxxxnottransferable.

    3）支付xxx，在汇票任何处写有“不可转让”（nottransferable）字样

（2）指示性抬头  指示性抬头的汇票，可用背书和交付的方法转让。

    1）支付给xxx公司的指定人：

paytotheorderofxxxco.

    2）支付给xxx公司或指定人：

paytoxxxco.ororder

3）支付给xxx公司：

paytoxxxco.

（3）来人抬头

    1）支付给来人：

paytobearer

    2）支付给xxx公司或来人：

paytoxxxco.orbearer

3.汇票付款时间？

（1）即期付款（Payableatsight/ondemand/onpresentation）

（2）定期付款（Payableatadeterminablefuturetime）

1）见票后若干天/月付款Payableatxxxdays/monthsaftersight

2）出票后若干天/月付款Payableatxxxdays/monthsafterdate

3）汇票说明日期后若干天/月付款Payableatxxxdays/monthsafterastated

（3）板期付款Payableonfixedfuturedate

（4）延期付款DeferredPayment

4.背书的种类？

（1）特别背书（SpecialEndorsement）

（2）空白背书（BlankEndorsement）

（3）限制性背书（RestrictiveEndorsement）

（4）条件背书（ConditionalEndorsement）

（5）托收背书（EndorsementofCollection）

5.承兑的种类？

（1）普通承兑（GeneralAcceptance）

（2）限制承兑（QualifiedAcceptance）

1）条件承兑（ConditionalAcceptance）

2）部分承兑（PartialAcceptance）

3）地点承兑（LocalAcceptance） 

4）规定时间承兑（QualifiedAcceptanceastotime）

5）部分付款人承兑（Notacceptedbyalldrawees）

6.具有本票性质的票据？

商业本票银行本票国际小额本票旅游支票流通存单中央银行本票各种债券国库券

7.支票,汇票不同?

不同点

汇票

支票

（1）用途

结算工具信贷工具

多用于结算工具

（2）期限

即期远期

即期

（3）当事人

出票人付款人收款人

出票人付款行收款人

（4）份数

多份（正本与副本）

一份（只有正本）

（5）承兑

远期汇票尤其是见票后若干日付款汇票必须承兑

没有承兑

（6）贴现

可贴现

不能贴现

（7）责任

汇票在承兑前，出票人是主债务人，承兑后，承兑人是主债人

出票人始终是主债务人

（8）票据有效期内的追索权

要保留追索权应作出拒绝证书。

持票人对出票人、背书人、承兑人都有追索权

无须做拒绝证书。

只对出票人有追索权

（9）票据过期时的追索权

多期遭拒付，对票据上一切当时丧失追索权

过期拒付，持票人扔可向出票人追索

（10）关于保证

可有第三者作保证

没有保证有保付

（11）是否划线

银行即期汇票可划线，其他汇票不能

可划线

8.支票划线的种类？

支票划线可分为普通划线（GeneralCrossing）和特别化纤（SpecialCrossing）

（1）普通划线有以下几种情况

1）在支票上划两道横过票面的平行线，中间无任何加注。

2）在平行线中加注“banker”字样。

3）在平行线中加注公司，“&Company”或“&Co”字样，此种很少使用。

4）在平行线中加注“NotNegotiable”（不可流通）字样，如仍转让，受让人权利不能优于前手。

5）在平行线中加注“Accountpayee”（记入收账人账户）字样，指示代收行将票款记入收款人账户。

（2）特别划线，指平行线中写明制定代收银行的名称，其他银行不能代收款项。

9.汇款头寸调拨？

（1）当汇入行在汇出行开立了往来账户，汇出行对汇入行的指示为

——我们已经贷记你方在我处开立的账户

Incover，wehavecreditedyoura/cwithus

（2）当汇出行在汇入行开立了往来账户时，汇出行对汇入行的指示为

——请你方借记我方在你处的账户

 Incover，pleasedebitoura/cwithyou

——汇出行寄出付讫借记通知

 DebitAdvice：

youraccountdebited

（3）汇出行与汇入行双方在同一代理行开立往来账户

 1）我们已经授权X银行借记我方账户的同时，贷记你方账户

Incover，wehaveauthorizedXbanktodebitoura/ccredityoura/cwiththem

2）汇出行对X银行的指示

Incover，pleasedebitoura/cwithyouandcreditBbank’sa/cwithyou

3）X银行通知汇入行

Incover，wehavedebitedAbank’sa/cwithmeandcreditedyoura/cwithme

（4）汇出行与汇入行双方在不同银行开立账户，X银行是汇出行的账户行

——我们已经授权X银行把款项寄给你们

 Incover，wehaveinstructedXbanktoremitproceedstoyou

——汇出行对X银行发出指示

 Incover，pleasedebitoura/cwithyouandremitproceedstoBbank

——X银行对汇入行发出指示

 Incover，wehaveremittedproceedstoyou

10托收指示中的收款指示？

（1）托收行在代收行开立账户

收款指示应写明：

收妥款项，请贷记我方在你行账户，并以电报或航空邮寄通知我行

Whencollectedpleasecreditoura/cwithyouunderyourcable/airmailadvicetous

（2）代收行在托收行开立账户

  收款指示应写明：

请代收款项并以电报或航空邮寄授权我行借记你方在我行的账户

Pleasecollectedtheproceedsandauthorizeusbyable/airmailtodebityoura/cwithus

（3）托收行与代收行之间相互没有开立账户，托收行在国外第三家X银行开立账户

收款指示应写明：

请代收款项并将款项汇至X银行贷记我行在该行的账户，并请该行以电报或航邮通知我们。

PleasecollectedandremitproceedstoXbankforcreditforyoua/cwiththemundertheircable/airmailadvicetous

11托收的主要交单方式及其特点？

（1）凭承兑交单（D/A，DoucumentstagainstAcceptance）                                              

（2）凭即期付款交单（D/P，DoucumentstagainstPayment）

（3）凭远期付款交单（D/P，at...daysaftersight）

（4）凭其他条款和条件交出商业单据

12托收业务的资金融通？

（1）对出口商的资金融通

 1）托收出口押汇（CollectionBillPurchased）

 2）打包放款（PackingCredit）

（2）对进口商的资金融通

信托收据（TrustReceipt，T/P）

13信用证审核与单据的审核原则及方法

（1） 银行审核信用证

1） 政治性或政策性的条款审查

2） 对开证行资信的审查

3） 审核信用证的责任条款

4） 审核偿付条款

5） 费用问题

（2）出口商审证：

出口商主要审核信用证的具体条款

审单唯一依据即信用证条款

审单的原则是单证相符（单证一致，单单一致）

14信用证下的资金融通？

A出口融资方式

（1）装运前的融资方式

 1）预支信用证

 2）打包放款（PackingCredit）

（2）装运后的融资方式

 1）贴现（Discount）

 2）出口押汇（OutwardDocumentatyBillPurchased）

 3）福费廷（Forfaiting）

 4）保付代理（Factoring）

B进口融资方式

（1）开立信用证

（2）假远期信用证（UsanceCreditPayableatSight）

（3）信托收据（TrustReceiptT/R）

（4）担保提货

（5）进口押汇

15保函的种类/

（1）出口类保函

1） 投标保函（TenderGuarantee）

2） 履约保函（PerformanceGuarantee）

3） 预付金保函或还款保函或退还预付金保函或定金保函

4） 留置金保函或保留金保函（RetentionMoneyGuarantee）

5） 质量保函（QualityGuarantee）

6） 工程维修保函（MaintenanceGuarantee）

（2）进口类保函

 1）付款保函或即期付款保函（PaymentGuarantee）

 2）延期付款保函（DeferredPaymentGuarantee）

 3）租赁保函（LeasingGuarantee）

（3）对销贸易类保函

 1）补偿贸易保函（CompensationGuarantee）

 2）加工装配保函（ProcessingGuarantee）

（4）其他贸易类保函

 1）借款保函（LoanGuarantee）

 2）海关免税保函或关税保付保函（CustomsGuarantee）

 3）账户透支保函（OverdraftGuarantee）

 4）保释金保函（BailGuarantee）

16跟单信用证与银行保函比较？

跟单信用证

银行保函

1基本定义

银行应申请人要求向受益人开立的有条件的付款承诺

银行应申请人要求向受益人开立的有条件的支付担保 

2对受益人的作用

银行信用代替商业信用，使受益人避免申请人不付贷款的风险

银行信用代替或补充商业信用，使受益人避免或减少申请人不履约的风险

3使用范围

适用于货物贸易

工程承包、投标与招标、信贷与融资等业务

4银行付款责任性质

开证行负第一性付款责任

担保行有时负第一性付款责任，有时负第二性付款责任

5银行是否一定付款

信用证一经开出，开证行必须凭单付款

保函开出后，担保行并非每次都付款，申请人未尽到责任时，才付款

6期限不同

即期或半年以内的远期，凭单付款或付款保证

期限任意的付款、还款、赔款保证

7对单据的要求

单据为货运单据，是付款的主要依据，所付款是货款

单据不是货运单据，只是一些证明文件，所付款不一定是货款

8融资作用

对受益人有明显的资金融通作用

对受益人资金融通作用不明显

9失效期

有明显的失效期

多数无确定的失效期

10风险情况

开证行掌握物权单据，风险损失较少，收费较保函少

担保行不掌握物权单据，风险较大，收费较信用证多

17信用证的作用？

（1）对进口商的作用

 1）确保所得货物最大限度的符合贸易合同规定

 2）避免资金大量挤压

 3）在付款之前可以检验单据，拒收单据；在付款后可以肯定得取得代表货物的单据

 4）得到资金融通

（2）对出口商的作用

 1）加速资金周转

 2）可持证向往来银行叙做打包放款或做其他装船前的抵押贷款

 3）再有管制的情况下，可不受影响的装货收款

 4）可避免钱货两空的危险

（3）对银行的银行

对开证行来说，开证行代进口商开立信用证所贷出的是信用而不是资金，不必占用自己的资金，又可得到开征手续的收入，增加其收入来源；对出口地银行来说，通过通知、议付等业务可获得一定数目的结算手续费，在按照单证相符的原则接受单据后，还能想开证行或其指定银行垫付贷款的偿付，收回自己的资金，风险相对较小。

18单证不符的处理？

A指定银行

（1）将所有单据退回受益人修改

（2）仅退还不符单据，要求受益人修改，同时代其保管其他单据

（3）在交单人授权下将不符单据寄回开证行，等开证行批复

（4）致电开证行要求授权凭不符额单据付款，承兑或议付

（5）担保议付

（6）根据实际经验处理，如开证行拒付，银行保留对受益人的追索权

（7）把所有单据退还受益人，请其直接寄单给开证行

B开证行

（1）拒绝接受单据，不予偿付

（2）联系申请人，放弃不符点