用友U85财务上机操作题1.docx
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用友U85财务上机操作题1
总账案例
通过此练习题的操作可以使学员掌握U8管理软件中关于财务系统的操作知识。
请学员按照下列习题要求依次完成操作。
请各位学员注意正常开机，正常关机。
练习一系统管理
一、目的与要求：
1、掌握Windows的基本操作----启动和退出。
2、掌握账务处理系统的启动与退出。
3、了解新账套的建立（将系统日期调整为2013年9月1日.2013年9月1日启用总帐）。
二、打开系统管理模块，以ADMIN登录：
1.增加操作员：
“权限”-“用户”（编号自拟，用户名称填写自己名字）
设置为账套主管；周明会计；李新出纳
2.账套建立：
账套号：
777账套名称：
自己的名字工业企业、新会计制度
3.客户、供应商不分类、有外币核算
4.编码方案：
科目编码：
422222，其它默认
5.数据精度默认
6.启用：
总账模块
7.赋予权限：
“权限”-“权限”-选择年度、账套，选择操作员，点击“修改”
三、打开系统管理模块，以帐套主管的身份登陆，修改帐套。
1、修改帐套：
客户、供应商分类。
2、熟悉年度帐建立过程。
四、打开系统管理模块，以ADMIN登录：
1、进行自动备份设置。
2、进行手工备份。
练习二企业门户
一、目的与要求：
掌握账务初始化工作—基础档案设置及科目设置
二、基础档案设置
进入设置页签：
（1）在“基础档案—>财务—>外币设置”菜单中设置外币：
“美元”；汇率：
“8.275”
（2）在“基础档案—>财务—>凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”
（3）在“基础档案—>收付结算—>结算方式”菜单中设置结算方式为
1支票101现金支票102转账支票2其他
（4）部门档案：
管理部职员
财务部
计划部
市场部宋佳
业务部业务一部、业务二部
生产部生产一部、生产二部
采购部倪雪
（5）增设“供应商分类”：
原料供应商。
增设“供应商档案”：
单位编号
单位名称
所属分类
xhgs
兴华公司
原料供应商
fmsh
泛美商行
原料供应商
JLSH
金陵商行
原料供应商
（6）增设“客户分类”：
“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
增设“客户档案”
单位编号
单位名称
所属分类
HHGYZ
华宏供应站
批发
CXMYGS
昌新贸易公司
批发
JYSH
精益商行
代销
LSGS
利氏公司
专柜
bjsyxx
北京实验学校
批发
（7）在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：
科目编码
科目名称
外币/单位
辅助账
类型
方向
科目编码
科目名称
辅助账
类型
方向
1001
现金
指定科目
借
217111
应交车船使用税
贷
1002
银行存款
指定科目
借
217112
应交个人所得税
贷
100201
工行存款
借
2176
其他应交款
贷
100202
中行存款
美元
借
2181
其他应付款
贷
1009
其他货币资金
借
2191
预提费用
贷
100901
外埠存款
借
2201
待转资产价值
贷
100902
银行本票
借
2211
预计负债
贷
100903
银行汇票
借
2301
长期借款
贷
100904
信用卡
借
2311
应付债券
贷
100905
信用证保证金
借
231101
债券面值
贷
100906
存出投资款
借
231102
债券溢价
贷
1101
短期投资
借
231103
债券折价
贷
110101
股票
借
231104
应计利息
贷
110102
债券
借
2321
长期应付款
贷
110103
基金
借
2331
专项应付款
贷
110110
其他
借
2341
递延税款
贷
1102
短期投资跌价准备
贷
3101
实收资本（或股本）
贷
1111
应收票据
借
3103
已归还投资
借
1121
应收股利
借
3111
资本公积
贷
1122
应收利息
借
311101
资本（或股本）溢价
贷
1131
应收账款
客户往来
借
311102
接受捐赠非现金资产准备
贷
1133
其他应收款
个人往来
借
311103
接受现金捐赠
贷
1141
坏账准备
贷
311104
股权投资准备
贷
1151
预付账款
借
311105
拨款转入
贷
1161
应收补贴款
借
311106
外币资本折算差额
贷
1201
物资采购
借
311107
其他资本公积
贷
1211
原材料
借
3121
盈余公积
贷
1221
包装物
借
312101
法定盈余公积
贷
1231
低值易耗品
借
312102
任意盈余公积
贷
1232
材料成本差异
借
312103
法定公益金
贷
1241
自制半成品
借
1243
库存商品
借
312104
储备基金
贷
124301
硬盘
个
借
312105
企业发展基金
贷
124302
内存条
台
借
312106
利润归还投资
贷
124303
电脑（P3）
台
借
3131
本年利润
贷
124304
电脑（P4）
台
借
3141
利润分配
贷
124305
主板
个
314101
其他转入
贷
1281
存货跌价准备
贷
314102
提取法定盈余公积
贷
1291
分期收款发出商品
借
314103
提取法定公益金
贷
1301
待摊费用
借
314104
提取储备基金
贷
130101
报刊费
借
314105
提取企业发展基金
贷
1401
长期股权投资
借
314106
提取职工奖励及福利基金
贷
140101
股票投资
借
314107
利润归还投资
贷
140102
其他股权投资
借
314108
应付优先股股利
贷
1402
长期债权投资
借
314109
提取任意盈余公积
贷
140201
债券投资
借
314110
应付普通股股利
贷
140202
其他债权投资
借
314111
转作资本（或股本）的普通股股利
贷
1421
长期投资减值准备
贷
314115
未分配利润
贷
1431
委托贷款
借
4101
生产成本
借
143101
本金
借
410101
直接材料
项目核算
借
143102
利息
借
410102
直接人工
项目核算
借
143103
减值准备
借
410103
制造费用
项目核算
借
1501
固定资产
借
4105
制造费用
借
1502
累计折旧
贷
410501
工资
部门核算
借
1505
固定资产减值准备
贷
410502
福利费
部门核算
借
1601
工程物资
借
410503
加班费
部门核算
借
160101
专用材料
借
410504
折旧费
部门核算
借
160102
专用设备
借
410599
其他
借
160103
预付大型设备款
借
4107
劳务成本
借
160104
为生产准备的工具及器具
借
5101
主营业务收入
贷
1603
在建工程
借
510101
硬盘
个
贷
1605
在建工程减值准备
贷
510102
内存条
台
贷
1701
固定资产清理
借
510103
电脑（P3）
台
1801
无形资产
借
510104
电脑（P4）
台
1805
无形资产减值准备
贷
510105
主板
个
1815
未确认融资费用
借
5102
其他业务收入
贷
1901
长期待摊费用
借
5201
投资收益
贷
1911
待处理财产损溢
借
5203
补贴收入
贷
191101
待处理流资产损溢
5301
营业外收入
贷
191102
待处理固资产损溢
5401
主营业务成本
借
2101
短期借款
540101
硬盘
个
借
2111
应付票据
借
540102
内存条
台
借
2121
应付账款
供应商往来
借
540103
电脑（P3）
台
2131
预收账款
贷
540104
电脑（P4）
台
2141
代销商品款
贷
540105
主板
个
2151
应付工资
贷
5402
主营业务税金及附加
借
2153
应付福利费
贷
5405
其他业务支出
借
2161
应付股利
贷
5501
营业费用
借
2171
应交税金
5502
管理费用
借
217101
应交增值税
550201
工资
部门核算
借
21710101
进项税额
550202
福利费
部门核算
借
21710102
已交税金
贷
550203
电话费
部门核算
借
21710103
转出未交增值税
贷
550204
折旧费
部门核算
借
21710104
减免税款
贷
550205
办公费
部门核算
借
21710105
销项税额
贷
550299
其他
借
21710106
出口退税
贷
5503
财务费用
借
21710107
进项税额转出
贷
550301
手续费
借
21710108
出口抵减内销产品应纳税额
贷
550302
利息收入
借
21710109
转出多交增值税
贷
550303
利息支出
借
217102
未交增值税
贷
5601
营业外支出
借
217103
应交营业税
贷
5701
所得税
借
217104
应交消费税
贷
5801
以前年度损益调整
借
217105
应交资源税
贷
贷
217106
应交所得税
贷
贷
217107
应交土地增值税
贷
贷
217108
城市维护建设税
贷
贷
217109
应交房产税
贷
贷
217110
应交土地使用税
贷
贷
（8）在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”
（9）在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下，再调整管理费用的明细科目；将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。
（10）在“基础档案—>财务—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：
A、项目大类：
大类名称：
“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次：
12，项目结构为默认值。
B、选择核算科目：
410101、410102、410103并点击“确认”按钮，
C、项目分类：
1自行开发项目2.委托开发产品
D、项目目录（在维护中录入）：
101P3电脑产品自行开发项目
102P4电脑产品自行开发项目
201PX电脑产品委托开发项目
练习三总帐设置
一、目的与要求：
1、掌握期处余额的录入。
2、掌握凭证复核和记账的操作方法。
3、掌握填制凭证的一般方法。
进入业务页签：
（1）选项中的参数修改：
①在“总账—>设置—>选项—>凭证”页签中选中“制单序时控制”、“可以使用应收应付受控科目”、“自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。
②在“总账—>设置—>选项—>权限”页签中选中“出纳凭证必须经由出纳签字”。
③“帐簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。
（2）在“总账—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额
①录入会计科目余额
科目编码
科目名称
外币/单位
方向
期初余额
科目编码
科目名称
外币/单位
方向
期初余额
1001
现金
借
6775.7
217105
应交资源税
贷
1002
银行存款
借
159488.89
217106
应交所得税
贷
100201
工行存款
借
159488.89
217107
应交土地增值税
贷
100202
中行存款
美元
借
217108
城市维护建设税
贷
1009
其他货币资金
借
217109
应交房产税
贷
100901
外埠存款
借
217110
应交土地使用税
贷
100902
银行本票
借
217111
应交车船使用税
贷
100903
银行汇票
借
217112
应交个人所得税
贷
100904
信用卡
借
2176
其他应交款
贷
100905
信用证保证金
借
2181
其他应付款
贷
100906
存出投资款
借
2191
预提费用
贷
1101
短期投资
借
2201
待转资产价值
贷
110101
股票
借
2211
预计负债
贷
110102
债券
借
2301
长期借款
贷
110103
基金
借
2311
应付债券
贷
110110
其他
借
231101
债券面值
贷
1102
短期投资跌价准备
贷
231102
债券溢价
贷
1111
应收票据
借
231103
债券折价
贷
1121
应收股利
借
231104
应计利息
贷
1122
应收利息
借
2321
长期应付款
贷
1131
应收账款
借
157600
2331
专项应付款
贷
1133
其他应收款
借
3800
2341
递延税款
贷
1141
坏账准备
贷
788
3101
实收资本（或股本）
贷
1506342
1151
预付账款
借
3103
已归还投资
借
1161
应收补贴款
借
3111
资本公积
贷
1201
物资采购
借
311101
资本（或股本）溢价
贷
1211
原材料
借
186894.97
311102
接受捐赠非现金资产准备
贷
1221
包装物
借
311103
接受现金捐赠
贷
1231
低值易耗品
借
311104
股权投资准备
贷
1232
材料成本差异
借
311105
拨款转入
贷
1241
自制半成品
借
311106
外币资本折算差额
贷
1243
库存商品
借
199976
311107
其他资本公积
贷
124301
硬盘
借
87976
3121
盈余公积
贷
124302
内存条
借
3142
312101
法定盈余公积
贷
124303
电脑（P3）
借
112000
312102
任意盈余公积
贷
124304
电脑（P4）
借
3200
312103
法定公益金
贷
124305
主板
314102
提取法定盈余公积
贷
1281
存货跌价准备
贷
314103
提取法定公益金
贷
1291
分期收款发出商品
借
314104
提取储备基金
贷
1301
待摊费用
借
642
314105
提取企业发展基金
贷
130101
报刊费
借
642
314106
提取职工奖励及福利基金
贷
1401
长期股权投资
借
314107
利润归还投资
贷
140101
股票投资
借
314108
应付优先股股利
贷
140102
其他股权投资
借
314109
提取任意盈余公积
贷
1402
长期债权投资
借
314110
应付普通股股利
贷
140201
债券投资
借
314111
转作资本（或股本）的普通股股利
贷
140202
其他债权投资
借
314115
未分配利润
贷
-120922.31
1421
长期投资减值准备
贷
4101
生产成本
借
17165.74
1431
委托贷款
借
410101
直接材料
借
155.00
143101
本金
借
410102
直接人工
借
15000.00
143102
利息
借
410103
制造费用
借
2010.74
143103
减值准备
借
4105
制造费用
借
1501
固定资产
借
1260680
410501
工资
借
1502
累计折旧
贷
197584.84
410502
福利费
借
1505
固定资产减值准备
贷
410503
邮电费
借
1601
工程物资
借
410504
折旧费
借
160101
专用材料
借
410599
其他
借
160102
专用设备
借
4107
劳务成本
借
160103
预付大型设备款
借
5101
主营业务收入
贷
160104
为生产准备的工具及器具
借
510101
硬盘
个
贷
1603
在建工程
借
510102
内存条
台
贷
1605
在建工程减值准备
贷
510103
电脑（P3）
台
1701
固定资产清理
借
510104
电脑（P4）
台
1801
无形资产
借
58500
510105
主板
个
1805
无形资产减值准备
贷
5102
其他业务收入
贷
1815
未确认融资费用
借
5201
投资收益
贷
1901
长期待摊费用
借
5203
补贴收入
贷
1911
待处理财产损溢
借
5301
营业外收入
贷
191101
待处理流资产损溢
借
5401
主营业务成本
借
191102
待处理固资产损溢
借
540101
硬盘
个
借
2101
短期借款
贷
200000
540102
内存条
台
借
2111
应付票据
贷
540103
电脑（P3）
台
2121
应付账款
贷
276850
540104
电脑（P4）
台
2131
预收账款
贷
540105
主板
个
2141
代销商品款
贷
5402
主营业务税金及附加
借
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