乐考网基金从业资格考试《证券.docx
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乐考网-2020基金从业资格考试《证券
投资基金》密训试题及答案
1、个人投资者投资基金的税收、含免征的税收、包括（）。
A、个人所得税
B、企业所得税
C、增值税
D、营业税
正确答案：
A
解析：
个人投资者投资基金所交的税改：
个人所得税、印花税。
2、关于个人投资者投资基金的所得税说法错误的是（）。
A、个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，暂不征收个人所得税
B、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20%的个人所得税
C、个人投资者从基金分配中获得的买卖股票差价收入,由基金管理公司代扣代缴20%的个人所得税
D、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入暂不征收个人所得税
正确答案：
C
解析：
个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20%的个人所得税。
3、银行间债券市场的交易制度不包括（）。
A、公开市场一级交易商制度
B、分级结算制度
C、做市商制度
D、结算代理制度
正确答案：
B
解析：
银行间债券市场的交易制度包括公开市场一级交易商制度、做市商制度和结算代理制度。
4、股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响其中最直接的影响因素是（）。
A、公司组织形式
B、公司人员结构
C、每股净资产
D、供求关系
正确答案：
D
解析：
股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其它因素的影响，其中最直接影响因素是供求关系。
5、下列行为属于QDII基金可以投资的是（）。
A、购买不动产
B、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证
C、购买实物商品
D、银行存款
正确答案：
D
解析：
QDII基金不得有下列行为：
①购买不动产。
②购买房地产抵押按揭。
购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。
④购买实物商品。
⑤除应付赎回、交易结算等临时用途以外，借入现金。
该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产:
净值的10%人利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。
参与未持有基础资产的卖空交易。
从事证券承销业务。
中国证监会禁止的其他行为
6、（）是股票投资价值分析的重要指标在计算公司的净资产收益率时有重要的作用。
A、股票的票面价值
B、股票的内在价值
C、股票的账面价值
D、股票的清算价值
正确答案：
C
解析：
股票的账面价值是股票投资价值分析的重要指标，在计算公司的净资产益率时有重要的作用。
7、在基金的费用中,属于基金投资者在买入与卖出基金环节一次性支付的费用包括是（）。
A、管理费
B、申购费
C、信息披露费
D、托管费
正确答案：
B
解析：
基金运作过程中涉及的费用可分为两大类：
一类是基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要包括申购费、赎回费金转换费。
这些费用直接从投资者申购、赎回或转换的金额中改取。
另一类是基金管理工程中发生的费用主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等。
这些费用由基金资产承担。
对于不收取申购费（认购费）、赎回费的货币市场基金，基金管理人可以依照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费，专门用于本基金的销售和对基金持有人的服务。
8、我国证券交易所的设立和解散，由（）决定。
A、国务院
B、中国人民银行
C、国家发展和改革委员会
D、证监会
正确答案：
A
解析：
我国证券交易所的设立和解散，由国务院决定。
9、（）履行监督管理银行间债券市场职能。
A、国务院
B、中央银行
C、xx
D、证监会
正确答案：
B
解析：
《中华人民共和囯中囯人民银行法》第四条规定，中囯人民银行履行监督管理银行间债券市场职能。
10、（）是识别和预测行业动态变化的重要且有效的途径。
A、行业生命周期
B、市场价格
C、景气度调査
D、动态分析
正确答案：
C
解析：
景气度调查是识别和预测行业动态变化的重要且有效的途径。
11、我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，（）是证券交易所的决策机构。
A、会员大会
B、理事会
C、专门委员会
D、投资决策委员会
正确答案：
B
解析：
证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。
我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。
理事会是证券交易所的决策机构，理事会下面可以设其他专门委员会。
证券交易所设总经理，负责日常事务。
总经理由国务院证券监督管理机构任免。
12、下列关于基金风险的说法中，错误的是（）。
A、混合基金的投资风险高于债券基金的投资风险，小于股票基金的投资风险
B、对指数基金的管理主要体现在对基础指数的选择和对指数的严格跟踪，可以利用跟踪误差对其风险进行衡量
C、保本基金不能投资于股票
D、QDII基金特别存在的风险是外汇风险和特定市场风险等
正确答案：
C
解析：
保本基金本金保护部分投资低风险债券，增值部分可以投资股票。
13、不同基金的投资目标比较基准等均有差别。
因此基金的表现不能看回报率。
以下不属于基金业绩必须考虑的因素是（）。
A、基金风险水平
B、基金规摸
C、时期选择
D、基金的价格
正确答案：
D
解析：
为了对基金业绩进行有效评价，对基金业绩必须加以考虑的因素有四个：
投资目标与范围;基金风险水平;基金规模;时期选择。
基金的价格不属于考虑的因素，故选D。
14、封闭式基金份额净值由（）进行公告。
A、基金公司
B、证券交易所
C、基金管理人
D、证监会
正确答案：
C
解析：
考查基金估值程序
15、下列关于基金费用计提的说法，错误的是（）。
A、基金管理费率通常与基金风险程度成正比
B、股票基金的托管费率高于债券型及货币市场基金
C、基金管理费按照基金资产净值的一定比例逐日计提
D、收取销售服务费的基金通常还要收取申购和赎回费
正确答案：
D
解析：
收取销售服务费的基金通常不再收取申购和赎回费。
16、（）既是基金当事人,也是基金的管理者。
A、基金管理人
B、基金xx
C、基金份额持有人
D、基金销售机构
正确答案：
A
解析：
基金管理人既是基金当事人，也是基金的管理者
17、根据《证券投资基金法》的规定复核、审査基金资产净值和基金份额申购、赎回价格的职责应该由（）承担。
A、基金管理人
B、基金xx
C、基金份额持有人
D、证监会
正确答案：
B
解析：
考察基金托管人的职责。
18、下列可以列入基金费用的有（）。
A、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失B、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用
C、基金合同生效前的相关费用包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用
D、基金份额持有人大会费用
正确答案：
D
解析：
不列入基金费用包括:
1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失;2.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用。
基金份额持有人大会费用属于基金运作费。
19、对于基金交易费，以下说法不正确的是（）。
A、基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用
B、我国证券投资基金的交易费主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费C、交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取
D、印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取
正确答案：
D
解析：
基金交易费指基金进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。
目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。
交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税、过户费、经手费、证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取。
参与银行间债券交易的，还需向中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。
20、以下关于基金业绩计算说法错误的是（）。
A、基金收益率计算一般要求采用考虑了基金分红再投资的算术平均收益率
B、常见的基金回报率计算期间有：
最近一月、最近三月、最近六月、今年以来、最近一年、最近两年、最近三年、最近五年、最近十年等
C、夏普比率、信息比率等风险调整后收益也是基金业绩计算的重要部分
D、风险调整后收益使得两只基金可以在风险水平相等的条件下进行对比
正确答案：
A
解析：
六选项中基金收益率计算要求采用考虑了基金分红再投资的时间加权收益率。
不是算术平均收益率所以a不正确，bcd，表述均是正确的所以选a
21、标准差越大数据分布越（），波动性和可测性就越（）。
A、集中、强
B、集中、弱
C、分散、强
D、分散、弱
正确答案：
D
解析：
标准差越大，数据分布越分散，波动性和可测性就越弱
22、对公司未来的经营业绩和盈利水平的分析是（）的核心所在。
A、技术分析
B、内在价值分析
C、基本面分析
D、机构分析
正确答案：
C
解析：
对公司未来的经营业绩和盈利水平的分析是基本面分析的核心所在。
23、（）是国际债券结算行业提倡且较为安全高效的一种结算方式，也是发达债券市场最普遍使用的一种结算方式
A、见款付券
B、券款对付
C、纯券过户
D、见券付款
正确答案：
B
解析：
券款对付DVP一般需要债券结算系统和资金划拨清算系统对接，同步办理券和款的交割与清算结算，是国际债券结算行业提倡且较为安全高效的一种结算方式，也是发达债券市场最普遍使用的一种结算方式。
24、按合约标的资产的种类分类，衍生工具不包括（）。
A、结构化金融衍生工具
B、利率衍生工具
C、股权类产品衍生工具
D、信用衍生工具
正确答案：
A
解析：
衍生工具从合约标的资产角度分类，可以分为货币衍生工具、利率衍生工具、股权类产品的衍生工具、信用衍生工具、商品衍生工具以及其他衍生工具。
25、短期回购协议的购买方为资金（）方，即（）回购方。
A、借入;正
B、借入;逆
C、贷出;正
D、贷出;逆
正确答案：
D
解析：
短期回购协议的购买方为资金贷出方，即逆回购方。
26、（）又称违约险，是企业在付息日或负债到期日无法以现金支付利息或偿还本金的险，严重时可能导致企业破产或倒闭。
A、经营风险
B、财务风险
C、流动性风险
D、市场风险
正确答案：
B
解析：
财务风险又称违约风险，是企业在付息日或负债到期日无法以现金支付利息或偿还本金的风险，严重时可能导致企业破产或倒闭。
27、银行间债券市场交易以（）进行，自主谈判，逐笔成交。
A、竞价方式
B、报价方式
C、按市值配售
D、询价方式
正确答案：
D
解析：
银行间债券市场交易以询价方式进行，自主谈判，逐笔成交。
28、以下属于公司权益类证券的是（）。
A、可转债
B、优先股股票
C、商业本票
D、公司存款
正确答案：
B
解析：
优先股股票属于公司权益类证券。
29、下列关于特雷诺比率说法不正确的是（）。
A、xx比率（Tp）来源于CAPM理论
B、特雷诺比率与夏普比率相似两者的区别在于特雷诺比率使用的是系统风险，而夏普比率则对全部风险进行了衡量
C、特雷诺比率计算过程中并未涉及业绩比较基准，而是选用市场的无风险收益率，因此是对绝对收益率的风险调整分析指标
D、特雷诺比率（Tp表示的是单位系统风险下的超额收益率
正确答案：
C
解析：
ABD都是正确的而C是夏普比率的计算原理，故选C。
30、由政府和企业发行有固定的到期日，并在偿还期内有固定的票面利率不变的面值这种债券被称为（）。
A、累进利率债券
B、固定利率债券
C、零息债券
D、浮动利率债券
正确答案：
B
解析：
由政府和企业发行，有固定的到期日，并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值这种债券被称为固定利率债券。
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