差旅报销制度.doc
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差旅报销制度
第一条本制度适应范围：
集团及下属各经营公司。
第二条差旅报销层级与对应岗位：
一级：
董事长、副董事长、各公司总经理
二级：
集团各部部长，各公司副总、总监、总助、部门经理/部长等中高层
三级：
中层以下各个岗位人员
第三条长途与短途的界定：
员工出差分长途和短途，当天不需要过夜就能往返的为“短途”，出差一天以上的为“长途”。
根据出差任务大小，能够一天往返的，不得逗留。
第四条乘坐飞机、车、船标准，市内短途交通标准：
1、出差人员应选择经济合理的行程路线，其交通工具需在《出差审批单》上注明，原则上以火车、汽车、轮船为主，夜晚乘坐火车超过6小时的方可订卧铺。
各级别人员出差均应乘坐火车硬卧、轮船三等舱，特殊情况下一级领导可乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱位。
各类交通工具的订票手续费、长途车票保险费如实报销，订票费最高标准不得超过20元，超过部分事先未取得总经理批准的自行承担。
2、二级及以下级别人员因路途较远，任务紧急，特殊情况（如节假日期间出差交通过分拥挤），需要乘坐飞机的，需经公司董事长或总经理批准后，方可乘坐并报销。
3、在火车上过夜超过6小时或连续乘车时间超过12小时的（途中下车不连续计算时间），可购同等卧铺票，对符合条件而未购卧铺票的，票价折成一定比例补贴给个人（乘坐慢车或直快硬座，按票价的60%补贴个人，乘坐特快硬座按票价的50%补贴个人）。
4、员工外地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日返回，不得无故逗留，一经发现无故逗留者，取消其所有津贴。
5、出差期间，市内短途交通费用据实报销，原则上不得搭乘出租车，特殊情况下需搭乘的，需在出租车票后注明起止地点，事由，并经总经理签批认可。
第五条住宿开支（指单人出差）与补助标准：
项目
级别
一类城市/特区
二类城市
三类城市
四类城市
住宿
补贴
住宿
补贴
住宿
补贴
住宿
补贴
一级
实报实销（需董事长签批）
二级
200
35
160
30
140
25
100
20
三级
120
35
100
30
80
25
60
20
注：
一类城市：
直辖市、特区（深圳、珠海、厦门、汕头市和海南省）、
二类城市：
省会城市、副省级城市、计划单列城市
三类城市：
各省设区城市
四类城市：
县级及以下城市
第六条其他规定
1、为节省时间，提高效率，五小时内能到达的，应尽量选择乘坐早车，乘坐火车卧铺超过七小时的，应尽量选择晚间乘车。
2、任何人出差，在非工作地不许滞留，更不得借故旅游增加出差逗留时间，无故滞留的，将扣除滞留日工资；出差等车期间的其他费用开支，一律自负。
3、经公司派出参加会议、学习班、培训班（不超过一周）的人员，其会议费、培训学习费、资料费、住宿费等相关费用可凭经审批的会议通知单及组织方的会务组开具的相关正式发票，据实报销（会务组不安排统一交纳费用的，按本公司规定的出差报销规定执行）。
参加培训学习超过一周而组织方又没有统一安排的，住宿费、补贴、市内交通等均按出差报销标准的一半执行。
该项费用报销时，当事人应向总经理递交不少于1000字的会议记录、学习心得报告，否则总经理可以不予签批。
4、各级出差人员住宿费不得高于规定的标准，在规定标准之内的，实报实销，超过规定标准的，超额自负。
出差人员按在外实际天数的计算以24小时为一天，不足24小时的部分，超过12小时的按一整天计算，超过4小时但不足12小时的按半天计算，4小时以下的部分忽略不计。
5、随同上级出差的员工可随上级报销交通费。
同事一起出差，性别相同、偶数人次原则上每两人住一标准间，按职位高者的标准住宿并报销，职位低者不再单独报销住宿费，只按本人标准发放补助。
6、出差期间，经批准确需宴请客户并报销餐费的，在核发出差补贴时，应按每餐扣当日补贴标准的三分之一执行。
公司异地展、会期间需要多人同时出差时，由公司统一安排工作餐的，不再对员工单独发放出差补贴。
7、以下情况不享受本出差补贴：
（1）外派工作人员或外派人员回公司汇报工作或参加会议（活动）的；
（2）员工短途出差视同正常出勤，不再享受出差补贴，可享受15元/人/餐的补贴；
（3）因在异地办展或施工工程等需要长期驻外工作的，公司负责租房，并按15元/人/天的标准予以发放生活补助。
（4）除上述以外的其它非因公出差的。
第七条出差批准权限及报销审批：
1、本着节约经费的原则，各部门对出差人员要有所计划，严格控制，到国外出差者需提前半年经董事长办公会研究批准；在国内出差的，七日以上应提前一个月，三日以上应提前一周向总经理申报批准；出差应合理安排人数，原则上一个人出差能办理的事情，不得擅自多派人员。
2、出差人员出发前，应填写《出差审批单》，返回后，应如实填写差旅费报销单，附上合法单据，同时向直接上级提交出差报告书，经直接领导审阅后，签批《出差审批单》，报经总经理签字后，方可到财务中心报销。
对违反规定或不符合出差手续的，财务中心有权拒绝，不予报销。
3、出差人员的往返车、船、机票在标准范围内的全额报销。
出差人员应本着节俭、方便的原则选择市内交通工具。
对于地铁、公交确实不方便到达的情况下，可搭乘出租车，但在报销时必须注明详细原因、往返地址。
4、财务中心按规定的限额，在标准内凭票据实报销住宿费、长途交通费，余额不退，超额自负。
出差人员及公务人员按在外实际天数报销出差补贴。
5、出差人员的报销应在返回日起7日内报销完毕，如超过30天未报销的，公司将不再予以报销（特殊情况由总经理签字特批后方可允许延期报销）。
出差人员出差时如有借款，报销时必须首先冲借款，报销完毕如仍有借款余额，应同时退回剩余借款，如有上次费用未结清者，本次差旅借款财务中心将不予受理，月底尚未结清者，从工资中扣回。
恶意拖欠不报销者，将按违反公司财经纪律处理。
6、报销单据及单据填写规定
（1）报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况只能以收据代替的应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码以及开票人以备核查。
（2）出差期间发生费用的报销，交通费、住宿费需附在《差旅费报销单据》的后面以备核查。
（3）《差旅费报销单据》上的各项内容必须填写完整，详细注明去向、目的地、出差事由、所属项目、起止日期等具体内容，一律用黑色碳素笔或钢笔填写，以免褪色。
（4）《差旅费报销单据》经部门领导签字，财务中心会计审核后交总经理签批，方可报销。
7、员工出差要与公司保持密切联系，以确保在外安全。
一天至少与自己的主管领导汇报一次工作，连续48小时不与自己的主管联系，出差期间发生的所有费用自理。
出差期间的因公通讯费用根据通话详单据实报销。
8、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现不但取消报销资格还将以报销额的两倍进行处罚，直至辞退。
第八条实行新的差旅管理制度后，一般情况下，公司工作人员公出将不再派车，出差人员自带车辆的，将不报销市内交通费用和往返车票，加油费和过路过桥费公司据实报销，车辆违章罚款由个人承担。
第九条因公出差是员工的基本工作职责，员工不得以任何个人理由拒绝出差。
否则，按严重违纪处理，公司有权辞退拒绝出差者，且不支付任何经济补偿金。
第十条鉴于集团各下属公司隶属的行业和经营性质不同，内部的经营指标和管理要求也不同，各公司根据本公司实际情况，需在本规定的基础上另外增加补充规定的，补充规定原则上不得减少本规定条款，增加条款的，在各项费用和补贴的要求方面，不得高于本制度有关标准。
补充规定需及时到集团财务中心和办公室备案。
不需增加补充规定的公司，要书面通知集团公司和全体员工按本规定执行。
第十一条本规定从2008年12月1日起执行，集团公司以前所下发的文件与本规定相抵触的地方，以本规定为准。
**************公司年月日
附件：
出差审批单
填表时间：
年月日
出差人：
出差时间
年月日—年月日
出差地：
交通方式
火车（汽车、轮船、飞机、自驾车）
出差事由：
审批人：
备注
（本单由出差人填写后，经审批人签字后，交由办公室备案）
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