非营利组织三大报表.xls

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资产负债表编制单位：

年月日单位：

元资产行次年初数期末数负债和净资产流动资产：

流动负债：

货币资金1短期借款短期投资2应付款项应收款项3应付工资预付账款4应交税金存货8预收账款待摊费用9预提费用一年内到期的长期债权投资15预计负债其他流动资产18一年内到期的长期负债流动资产合计20其他流动负债流动负债合计长期投资：

长期股权投资21长期负债：

长期债权投资24长期借款长期投资合计30长期应付款其他长期负债固定资产：

长期负债合计固定资产原价31减：

累计折旧32受托代理负债：

固定资产净值33受托代理负债在建工程34文物文化资产35负债合计固定资产清理38固定资产合计40无形资产：

无形资产41净资产：

非限定性净资产受托代理资产：

限定性净资产受托代理资产51净资产合计资产总计60负债和净资产总计会民非01表行次年初数期末数616263656671727478808184889091100101105110120业务活动表编制单位：

年月单位：

元项目行次本月数本年累计数非限定性限定性合计非限定性一、收入其中：

捐赠收入1会费收入2提供服务收入3商品销售收入4政府补助收入5投资收益6其他收入9收入合计11二、费用

（一）业务活动成本12其中：

13141516

（二）管理费用21（三）筹资费用24（四）其他费用28费用合计35三、限定性净资产转为非限定性净资产40四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）45会民非02表限定性合计本年累计数现金流量表会民非03表编制单位：

年度单位：

元项目行次金额一、业务活动产生的现金流量：

接受捐赠收到的现金1收取会费收到的现金2提供服务收到的现金3销售商品收到的现金4政府补助收到的现金5收到的其他与业务活动有关的现金8现金流入小计13提供捐赠或者资助支付的现金14支付给员工以及为员工支付的现金15购买商品、接受服务支付的现金16支付的其他与业务活动有关的现金19现金流出小计23业务活动产生的现金流量净额24二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金25取得投资收益所收到的现金26处置固定资产和无形资产所收回的现金27收到的其他与投资活动有关的现金30现金流入小计34购建固定资产和无形资产所支付的现金35对外投资所支付的现金36支付的其他与投资活动有关的现金39现金流出小计43投资活动产生的现金流量净额44三、筹资活动产生的现金流量：

借款所收到的现金45收到的其他与筹资活动有关的现金48现金流入小计50偿还借款所支付的现金51偿付利息所支付的现金52支付的其他与筹资活动有关的现金55现金流出小计58筹资活动产生的现金流量净额59四、汇率变动对现金的影响额60五、现金及现金等价物净增加额61