固定资产管理系统岗位设置.docx
《固定资产管理系统岗位设置.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《固定资产管理系统岗位设置.docx（7页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
固定资产管理系统岗位设置
固定资产管理岗位设置
1.固定资产管理控制岗位设置
企业应当建立固定资产业务的岗位职责制,明确相关部门和岗位的职责,权限,确保办理固定资产业务的不相容岗位相互分离,制约和监督.具体的固定资产管理控制岗位职责如下表6-1所示.
表6-1固定资产管理控制岗位职责一览表
固定资产管理控制岗位
主要职责
不相容职责
1.董事会
◇审批固定资产投资预算
◇编制固定资产投资预算
2.总裁
◇审批固定资产管理相关规章制度
◇审批固定资产投资预算
◇审批预算外固定资产投资项目
◇组织进行重大固定资产购建项目的技术可行性,时常可行性及财务可行性分析
◇审批固定资产的维修保养,盘点,报废,转移,处理,投保计划
◇拟定固定资产管理相关规章制度
◇编制鼓动资产投资预算
◇编制固定资产报废,维修保养,转移,处置等报告
3.财务总监
◇组织编制固定资产投资预算
◇审批授权范围内预算外固定资产投资项目
◇审批授权范围内固定资产购置申请
◇审批重大固定资产的维修,处置,转移,投保申请
◇审批固定资产的维修保养,盘点,报废,转移,处置,投保计划
◇审批固定资产盘盈盘亏报告
◇审批预算内固定资产投资项目
◇审批一般固定资产的维修,处置,转移,投保申请
◇编制固定资产的盘盈盘亏
4.资产管理部经理
◇制定固定资产管理各项规章制度
◇编制企业总体固定资产投资预算
◇审核固定资产盘盈盘亏报告
◇审核固定资产盘点,维修,报废和投保等计划
◇审批权限内固定资产报废,转移,外借,维修等申请
◇审核固定资产增加,转移,报废,调拨,外借等各类业务手续
◇组织固定资产报废,报损的技术鉴定,提出处理建议
◇参与固定资产的采购工作
◇编制固定资产投资预算
◇编制固定资产维修,报废和投保等各项计划
◇办理固定资产增加,转移,调拨,外借等各类手续
5.固定资产管理员
◇汇总各部门固定资产投资预算
◇负责设置固定资产登记卡和台账
◇定期盘点固定资产,编制盘盈盘亏报告
◇定期检查各类固定资产的使用损耗情况
◇拟定固定资产的盘点,更新,维修,报废和投保计划
◇办理固定资产增加,转移,报废,调拨,外借等各类手续
◇审核固定资产投资预算
◇审核固定资产更新,维修,报废和投保计划
◇编制盘亏盘盈报告
6.财务部经理
◇审核固定资产投资预算
◇审核固定资产的各项会计报表
◇审核支付账款凭证
◇审核固定资产盘盈盘亏报告
◇参与固定资产的投资决策,分析,评价各种投资方案
◇负责对固定资产购建,出售,清理,报废和内部转移等活动引起价值增减变动情况进行控制和管理
◇汇总整理固定资产投资预算
◇编制固定资产各项会计报表
◇决定固定资产投资决策
◇办理固定资产的付款结算
◇编制固定资产盘亏盘盈等报告
7.固定资产会计
◇登记固定资产总分类和明细分类账簿
◇审核固定资产增加,转移,处理及对外出租出借等原始凭证
◇开具固定资产支付账款凭证
◇参与固定资产的盘点工作
◇办理固定资产的付款结算
◇参与固定资产的投资决策
◇审核固定资产的各类明细账
8.出纳
◇根据购置合同以及付款凭证支付固定资产相关款项
◇审核固定资产原始单据并入帐
9.工程部
◇进行设备等固定资产的验收管理
◇负责设备等固定资产的安装调试
◇负责设备等固定资产的维护,大修和报废处理
◇设备等固定资产的日常保管
◇审批设备等固定资产大修和报废处置计划
10.采购部
◇组织实施固定资产的询价和采购
◇提出固定资产投资预算申请
11.固定资产使用部门
◇编制本固定资产投资预算
◇提出本部门固定资产购置,维修,转移,处理等申请
◇参与本部门所购固定资产的可行性论证,招标,采购等活动
◇设置所使用固定资产的台账
◇负责固定资产日常维护和管理
◇组织相关人员参与固定资产验收
◇检查,报告固定资产日常使用情况
◇办理固定资产内部借用和调拨手续
◇审批本部门固定资产投资预算
◇负责固定资产的具体采购事项
◇审批固定资产投保,大修,报废,转移等申请
2.固定资产管理岗位工作职责
（1）资产管理部经理在固定资产管理方面的工作职责,如表6-2所示
表6-2资产管理部经理固定资产管理工作职责一览表
岗位名称
资产管理部经理
部门名称/编号
直接上级
财务总监
工作联系
内部
总裁,本部们员工,财务部,工程部及其他各固定资产使用部门
外部
固定资产的外部维修单位,固定资产出租,外借单位等
工作目标
保证企业资产的安全和完整,提高资产的利用效率
序号
工作职责
负责程度
1
组织制定企业资产管理各项规章制度,报上级审批后监督执行
全责
2
组织编制待处置资产的工作规划和年度工作计划,报上级审批
全责
3
组织和领导对企业待处置资产进行处置与清理工作
全责
4
指导企业各部门及子公司的资产管理工作
全责
5
审核企业各类资产使用和处置计划
全责
6
参与新投资项目论证,对投资企业的资产配置提出结构优化意见
部分
7
参与企业资产经营管理的实施,对经营管理过程中出现的问题提供建议
部分
8
审查待处置资产清理工作并及时向总裁和董事会提交审查意见
全责
9
参加企业董事会会议,落实相关待处置资产清理工作
部分
10
负责部门业务的日常管理,提出业绩考核指标和评价意见
全责
确认
我已经准确理解并完全接受以上职责安排，并承诺权力履行以上职责！
确认人：
确认日期：
生效日期
批准日期
（2）固定资产管理员岗位工作职责,如表6-3所示.
表6-3固定资产管理员岗位工作职责一览表
岗位名称
固定资产管理员
部门名称/编号
直接上级
资产管理部经理
工作联系
内部
总裁,资产管理部经理,财务部,工程部及其他各固定资产使用部门
外部
固定资产的外部维修单位,固定资产出租,外借单位等
工作目标
确保企业内部固定资产的安全和完整,防止固定资产流失或资源浪费
序号
工作职责
负责程度
1
拟定固定资产盘点,维修,投保,报废等计划,报上级审批
全责
2
汇总整理企业各部门提交的固定资产投资预算
全责
3
负责企业固定资产的管理,建立固定资产分类台账
全责
4
负责定期对企业内部固定资产进行清查盘点
全责
5
负责检查企业各部门固定资产的日常管理情况
全责
6
负责办理购置设备转入固定资产的各项手续
全责
7
负责固定资产变更工作,掌握各部门固定资产变更情况,及时完成各部门固定资产的变更
全责
8
参与固定资产的验收工作
部分
确认
我已经准确理解并完全接受以上职责安排，并承诺权力履行以上职责！
确认人：
确认日期：
生效日期
批准日期
升级会员 