银行从业《中级个人理财》复习题集第1490篇.docx
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银行从业《中级个人理财》复习题集第1490篇
2019年国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前练习
一、单选题
1.以下不能体现教育投资规划的重要性的是（）。
A、教育投资在消费的时间、金钱等方面的不确定因素较大
B、教育程度对职业生涯和人生发展的影响
C、教育成本的不断升高
D、中国家庭对子女教育的重视
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【知识点】：
第3章>第1节>教育规划的重要性
【答案】：
A
【解析】：
教育投资的重要性体现在三个方面：
1.教育程度对职业生涯和人生发展的影响2.教育成本的不断升高3.中国家庭对子女教育的重视
2.目前，客户关系管理系统不包括（）。
A、操作型CRM系统
B、分析型CRM系统
C、策略型CRM系统
D、协作型CRM系统
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【知识点】：
第9章>第1节>银行客户关系管理系统
【答案】：
C
【解析】：
目前，客户关系管理系统可分为
1．操作型CRM系统
2．分析型CRM系统
3．协作型CRM系统
3.郑先生因心脏病突发被送入医院，郑先生感觉无法获救，于是留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子郑峰。
郑先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，郑先生家中还有妻子与父母，则（）可以继承郑先生的遗产。
A、郑峰
B、郑先生的妻子
C、郑先生的父母、妻子
D、郑峰、郑先生的父母、妻子
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【知识点】：
第7章>第2节>法定继承
【答案】：
A
【解析】：
口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。
法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：
①口头遗嘱是一种特殊方式的遗嘱，立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱；②口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。
题中情况符合口头遗嘱的诸项条件，遗嘱成立，郑先生的儿子郑峰为继承人。
4.家庭的应急能力指标通过（ ）进行衡量。
A、流动性资产额度除以家庭月支出
B、总资产额度除以家庭月支出
C、总资产额度除以家庭生活支出
D、流动性资产额度除以家庭生活支出
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【知识点】：
第1章>第3节>家庭收支状况的分析
【答案】：
A
【解析】：
家庭的应急能力是收支管理中的一项重要指标。
这项指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出（收入支出表中的总支出额度除以12）而得到的家庭紧急预备金月数而进行衡量的。
5.（ ）是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人
A、保险人
B、投保人
C、被保险人
D、受益人
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【知识点】：
第2章>第2节>保险的相关要素
【答案】：
C
【解析】：
被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人
6.根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险人应当（）。
A、退还保险费
B、按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费
C、发出终止合同书，但不退还保险费
D、退还保险单的现金价值
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【知识点】：
第2章>第3节>人寿保险
【答案】：
D
【解析】：
根据《保险法》，保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值：
①保险公司根据规定解除保险合同，且投保人已经交足二年以上保险费；②以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀；③被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费；④投保人解除合同，且已经交足二年以上保险费。
此外，《保险法》还规定，投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或疾病的，保险公司不承担给付保险金的责任。
7.理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。
比如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑的。
A、现金
B、消费支出
C、子女教育
D、退休养老
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【知识点】：
第2章>第3节>年金保险
【答案】：
D
【解析】：
年金保险是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。
在保险实务中年金保险通常也有保险金按年给付或按月给付等形式供保险消费者选择。
目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险。
8.财务自由度主要是通过（ ）表现出来。
A、工作收入/生活支出
B、理财收入/生活支出
C、理财收入/理财支出
D、工作收人/理财支出
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【知识点】：
第1章>第3节>家庭收支状况的分析
【答案】：
B
【解析】：
财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度（理财收入/生活支出）表现出来的。
财务自由度越接近1或者大于1，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。
9.以下不属于补偿原则相关规定的是（）。
A、以被保险人的实际损失为限
B、以投保人的保险金额为限
C、以保险责任范围内的损失发生为前提
D、不能让被保险人通过保险获得额外的利益
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
B
【解析】：
保险补偿原则包含两个基本含义：
①只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；②被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。
10.理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60％。
针对这种情况，小王的最优建议是（）。
A、建议客户加大储蓄力度
B、结合客户理财需求，建议适当配置理财基金
C、由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆
D、根据客户意愿行事
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【知识点】：
第1章>第1节>家庭结余的分类
【答案】：
B
【解析】：
关于家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。
专项结余包括：
定期定额投资（如基金定投，零存整取等），储蓄型保险保费，还贷本金等。
自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度；同时自由结余也是可以用以实现短期理财目标的资金。
本题中客户的自由结余占比较高，理财积极度低，因而应当建议适当配置理财基金，增加专项结余占比。
11.下列关于实质性重要事实的说法正确的是（）。
A、指保险人认为重要的事实
B、指被保险人认为重要的事实
C、一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准
D、对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
D
【解析】：
所谓实质性重要事实是指那些影响保险双方当事人做出是否签约、签约条件、是否继续履约、如何履约的每一项事实。
对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实；对于投保人而言，则是指那些会影响善意的投保人做出投保决定的事实，如有关保险条款、费率以及其他条件等。
12.在6％通胀率的影响下，现在10000元的购买力水平，20年后该笔费用要高达________元才能具备同样的购买力水平。
同样，现在10000元的购买力水平，如果不进行任何投资，20年后10000元仅相当于________元。
（）
A、220000；8333
B、220000；3118
C、32071；8333
D、32071；3118
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第1节>通货膨胀率居高不下
【答案】：
D
【解析】：
现在10000元的购买力水平，在6％通胀率的影响下，20年后这笔费用要高达10000X（1+6％）20=32071（元）才能具备同样的购买力水平。
同样，现在10000元的购买力水平，在6％的通胀率下，如果不进行任何投资，20年后10000元仅相当于10000÷（1+6％）20=3118（元）。
13.诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求（）履行最大诚信原则。
A、投保人
B、保险人
C、投保人或保险人
D、投保人和保险人
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【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
D
【解析】：
最大诚信原则是指保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。
所以，双方当事人（投保人和保险人）在保险合同订立、履行的过程中都应当遵守最大诚信原则，不容许有欺诈、蒙骗行为。
14.紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜。
A、1~3倍
B、3~5倍
C、3~6倍
D、5~8倍
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【知识点】：
第1章>第3节>家庭收支状况的分析
【答案】：
C
【解析】：
紧急预备金额度通常为家庭月支出的3~6倍为宜。
15.下列关于教育支出的特点说法错误的是（）。
A、教育投资周期长、金额大
B、教育支出时间和费用都不固定
C、教育费用逐年增长
D、不确定因素多
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【知识点】：
第3章>第1节>教育支出的特点
【答案】：
B
【解析】：
教育支出的特点：
（一）教育投资周期长、金额大
（二）教育支出时间及费用相对刚性（三）教育费用逐年增长（四）不确定因素多
16.在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。
保险人的该项权利为（）。
A、保险理赔
B、保险合同的履约
C、保险合同的执行
D、权利代位
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
D
【解析】：
代位追偿原则的主要内容包括：
权利代位和物上代位。
权利代位即追偿权的代位，是指在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。
物上代位是指保险标的遭受保险责任范围内的损失，保险人按保险金额全数赔付后，依法取得该项标的的所有权。
17.彬彬今年8岁，他不能实施（）行为。
A、接受遗嘱
B、行使继承权
C、订立遗嘱
D、以上三项
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第2节>遗嘱继承
【答案】：
C
【解析】：
遗嘱的有效须具备的条件为：
①立遗嘱人在立遗嘱时必须有行为能力；②遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示；③遗嘱的内容必须合法；④遗嘱的形式必须符合法律规定。
18.（）是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率。
A、大数法则
B、风险分散原则
C、风险选择原则
D、风险确定原则
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【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原理
【答案】：
A
【解析】：
大数法则是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率。
19.下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是（ ）。
A、企业的组织形式
B、所处行业地位
C、融资方式
D、资产总值
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【知识点】：
第8章>第1节>中小企业的界定
【答案】：
D
【解析】：
多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。
其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。
20.下列关于继父母子女关系和养父母子女关系的表述错误的是（）。
A、养父母与养子女间的权利和义务，是基于收养关系的成立而产生的
B、继子女与继父母间的权利和义务，是基于抚养教育关系的形成而产生的
C、养父母子女关系自成立之日起，养子女与生父母间的权利义务关系即行消除
D、继子女与生父母间的权利义务关系因有抚养教育关系的继父母子女间的权利义务关系而消除
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第7章>第2节>法定继承
【答案】：
D
【解析】：
D项，继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。
21.家庭资产负债表不包括（）。
A、资产
B、负债
C、净资产
D、资本
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第1章>第2节>家庭资产负债表的制作
【答案】：
D
【解析】：
家庭财务信息中的资产负债信息可以整理成资产负债表。
和企业财务会计中的资产负债表相似，家庭资产负债表包括了资产、负债、净资产三大部分的内容。
总资产减去总负债即家庭的净资产。
22.李某为自己投保一份人寿险，保额100万元。
指定其妻为受益人，李某有一子9岁，李某的母亲60岁且自己单独生活。
若李某因故身亡，则该份保险金依法处理的方式为（）。
A、李某的妻子获得50万元，其余50万元由李某的孩子，母亲和妻子平分
B、李某的妻子获得50万元，其余50万元由李某的孩子，母亲平分
C、李某的妻子获得100万元
D、李某的妻子，孩子和母亲平分100万元保险金
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第2节>保险的相关要素
【答案】：
C
【解析】：
受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。
受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理。
本题案例中李某已指定其妻为受益人，保险金由其妻独立享有。
23.理财规划师在为客户进行保险规划时，应该让客户知道保险在家庭理财中的功能，下列（）是保险最主要的职能。
A、风险保障
B、储蓄功能
C、财产安排
D、遗产规划
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【知识点】：
第2章>第4节>财富保障规划的功能和目的
【答案】：
A
【解析】：
保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。
除此之外，家庭配置保险产品，还可以实现储蓄投资、财产安排、遗产规划等目的。
24.全生涯现金流量模拟主要反映了（ ）。
A、客户过去10年的现金流变化状况
B、客户过去各年的收支变化状况
C、客户未来10年的现金流变化状况
D、客户未来各年的现金流变化状况
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第10章>第3节>全生涯模拟仿真分析
【答案】：
D
【解析】：
全生涯现金流量模拟主要反映了客户未来各年的现金流变化状况。
每一年的净现金流量可用以下公式表现出来：
每一年的净现金流量=固定收入+非固定收入一固定支出一非固定支出。
25.以下情况中不能提取职工住房公积金账户内的储存余额的是（）。
A、完全丧失劳动能力
B、支付出国旅游费用
C、与单位终止劳动关系
D、偿还购房贷款本息
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第4章>第4节>其他社会福利与单位福利
【答案】：
B
【解析】：
购买、翻建、建造、大修自住房的、离退休的、完全丧失劳动能力与单位终止劳动关系的、出境定居的、偿还购房贷款本息的、房租超出家庭工资收入规定比例的情况，都可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。
另外，缴存住房公职金的职工，可以在购买、翻建、建造、大修自住房也可向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款。
26.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。
陈波在保险期间不幸因交通事故身亡。
按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。
陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是（）。
A、赔偿15万元
B、先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款
C、赔偿10万元
D、不赔，因为不属于保险责任
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
A
【解析】：
根据我国《保险法》的规定，人身保险不受损失补偿原则的限制，肇事司机赔偿后不影响被保险人向保险公司索赔，因此保险公司应赔偿死亡赔偿金15万元。
27.万先生购买了机动车辆损失险，不计免赔。
一次不小心将车灯撞坏，且在车上留下了划痕。
保险公司花了500元给万先生修好了车，这体现了保险的（）原则。
A、最大诚信
B、可保利益
C、近因原则
D、补偿
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
D
【解析】：
补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。
28.个人对企事业单位承包、承租经营后，工商登记改为个体工商户的，应（）。
A、按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税，不再征收企业所得税
B、按工资、薪金所得计征个人所得税，不再征收企业所得税
C、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税
D、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按工资、薪金所得计征个人所得税
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第8章>第4节>案例分析以及规划建议
【答案】：
A
【解析】：
如果将所承租企业的工商登记变更为个体工商户，则其经营所得按个体工商户的生产经营所得计算缴纳个人所得税；如果仍使用原企业的营业执照，则按规定在缴纳企业所得税后，还要就其税后所得按承包、承租经营所得缴纳个人所得税。
29.某乡镇企业（地处农村）三月份应缴纳增值税6万元，消费税2万元，则该乡镇企业当月应纳城市维护建设税为（）元。
A、200
B、400
C、600
D、800
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第6章>第4节>房产交易相关税种
【答案】：
D
【解析】：
城建税纳税人所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1％。
因此，该企业当月应纳城市维护建设税=（60000+20000）x1％=800（元）。
30.理财规划书的开场白不包括（）。
A、一封给客户的信
B、理财规划书的封面
C、法律声明文件
D、理财规划书的摘要
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：
第11章>第2节>理财规划书的装订
【答案】：
C
【解析】：
一份理财规划书应当有自己的“开场白”；它包括了以下5个部分的内容或工作。
·理财规划书的装订；
·来自理财师的一封信；
·封面；
·一份理财规划书摘要；
·目录。
31.收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以___为标准，尽量不超过___。
（）
A、20％；40％
B、30％；40％
C、30％；60％
D、40％：
40％
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【知识点】：
第10章>第2节>家庭财务状况信息的收集与整理
【答案】：
B
【解析】：
收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。
根据经验法则，收入负债率以30％为标准，尽量不超过40％。
32.某演员收到演出费20万元，则演出费收入应纳个人所得税额为（）元。
A、22400
B、32000
C、46000
D、56840
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【知识点】：
第6章>第3节>个人所得税税务规划
【答案】：
D
【解析】：
劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除20％的费用后的余额为收入额。
稿酬所得的收入额减按70％计算。
因此，该笔演出费收入应纳税=200000x（1-20%）*45%-15160=56840（元）。
33.收入结构的分析通常能显示一个家庭的（ ）。
A、财务保障现状
B、主要收入来源
C、收入稳定性
D、潜在风险
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【知识点】：
第1章>第1节>家庭收入的分类
【答案】：
B
【解析】：
收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险，对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。
34.关于保险利益，下列说法错误的是（）。
A、投保人对保险标的必须具有可保利益
B、对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格
C、保险利益作为保险合同生效的重要条件
D、无保险利益的保险合同发生法律效力
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【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
D
【解析】：
投保人对保险标的必须具有可保利益，将与自己无关的项目投保，企图在事故发生后获得赔偿，是违背保险损失补偿原则的，对此法律不予保护。
许多国家的法律都明文规定，无保险利益的保险合同不发生法律效力。
各国法律把保险利益作为保险合同生效的重要条件，主要有两层含义：
一是对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格；二是保险利益是保险合同生效的依据。
35.一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是（）。
A、近因是指时间上最接近的原因
B、确定近因的方法只有执果索因
C、近因是指空间上最接近的原因
D、近因是对保险标的损失持续地起决定或有效作用的原因
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【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
D
【解析】：
近因原则是判断风险事故与保险标的损失直接的因果关系，从而确定保险赔偿责任的一项基本原则。
对于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。
36.中小企业闲置资金理财主要投资于（ ）。
A、高收益的产品
B、低风险性的产品
C、高流动性的产品
D、低流动性的产品
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【知识点】：
第8章>第3节>企业财务管理需求
【答案】：
C
【解析】：
很多中小企业都面临资金紧缺的问题，较少存有闲置的资金，即使有闲置资金投资理财，其对流动性的要求也为第一位，所以企业闲置资金理财主要投资于高流动性的产品。
37.（）是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。
A、保险
B、人身保险
C、财产保险
D、责任保险
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【知识点】：
第2章>第2节>保险的定义
【答案】：
A
【解析】：
B项，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险；C项，广义财产保险是指以财产及其有关的经济利益和损害赔偿责任为保险标的的保险；狭义的财产保险则是指以物质财产为保险标的的保险，狭义的财产保险又称为财产损失保险；D项，责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的一种保险。
38.丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。
一场大火将该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，那么，丁某应得的保险赔款为（）万元。
A、60
B、65
C、70
D、80
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【知识点】：
第2章>第2节>保险的基本原则
【答案】：
B
【解析】：
被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其
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