融资租赁系统解决方案.docx

融资租赁系统解决方案.docx

《融资租赁系统解决方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《融资租赁系统解决方案.docx（7页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

融资租赁系统解决方案

融资租赁系统解决方案

　　篇一：

融资租赁方案

　　公司经营融资租赁业务方案

　　一、融资租赁概况

　　融资租赁又称设备租赁，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。

它的具体内容是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。

租期届满，租金支付完毕并且承租人根据融资租赁合同的规定履行完全部义务后，租赁物件所有权即转归承租人所有。

　　到目前为止，我国从事融资租赁业务的机构有三类：

　　第一类是由银监会审批和监管的融资租赁公司，即金融租赁公司。

该类公司根据20XX年中国银监会颁布的《金融租赁公司管理办法》设立，可从事吸收股东1年期（含）以上定期存款、同业拆借等，性质为非银行金融机构，因此监管严格、审批难度大，截至20XX年9月末银监会审批的金融租赁公司已有20家；

　　第二类是由商务部审批的外商投资融资租赁公司，是在我国境内中外合资、中外合作以及外商独资的形式设立的融资租赁公司，该类公司依据《外商投资租赁业管理办法》设立。

自1981年以来，已累计批准外资融资租赁公司200多家；

　　第三类是商务部、国家税务总局20XX年底开始审批的内资融资租赁试点单位，该类公司依据《商务部、国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题的通知》设立。

至20XX年8月底，已累计批准9批，共80家。

　　二、公司经营范围、主营业务的设计

（一）公司的经营范围

　　以公司登记机关核定的经营范围为准。

公司可以经营以下业务：

　　1、直接租赁、回租、转租赁、委托租赁等融资租赁业务；

　　2、经营性租赁；

　　3、接受有关租赁当事人的租赁保证金；

　　4、租赁物品的买卖；

　　5、租赁物品残值变卖及处理业务；

　　6、投资和资产管理；

　　7、其他。

（二）公司的主营业务

　　1、简单融资租赁

　　简单融资租赁是指:

由承租人选择需要购买的租赁物件，出租人通过对租赁项目风险评估后出租租赁物件给承租人使用。

在整个租赁期间承租人没有所有权但享有使用权，并负责维修和保养租赁物件。

出租人对租赁物件的好坏不负任何责任，设备折旧在承租人一方。

　　2、回租融资租赁

　　回租租赁是指设备的所有者先将设备按市场价格卖给出租人，然后又以租赁的方式租回原来设备的一种方式。

回租租赁业务主要用于已使用过的设备。

　　3、杠杆融资租赁

　　杠杆租赁的做法类似银团贷款，是一种专门做大型租赁项目的有税收好处的融资租赁，主要是由一家租赁公司牵头作为主干公司，为一个超大型的租赁项目融资。

由于可享受税收好处、操作规范、综合效益好、租金回收安全、费用低，一般用于飞机、轮船、通讯设备和大型成套设备的融资租赁。

　　4、委托融资租赁

　　一种方式是拥有资金或设备的人委托非银行金融机构从事融资租赁，第一出租人同时是委托人，第二出租人同时是受托人。

出租人接受委托人的资金或租赁标的物，根据委托人的书面委托，向委托人指定的承租人办理融资租赁业务。

在租赁期内租赁标的物的所有权归委托人，出租人只收取手续费，不承担风险。

这种委托租赁的一大特点就是让没有租赁经营权的企业，可以“借权”经营。

电子商务租赁即依靠委托租赁作为商务租赁平台。

　　第二种方式是出租人委托承租人或第三人购买租赁物，出租人根据合同支付货款，又称委托购买融资租赁。

　　5、项目融资租赁

　　承租人以项目自身的财产和效益为保证，与出租人签订项目融资租赁合同，出租人对承租人项目以外的财产和收益无追索权，租金的收取也只能以项目的现

　　金流量和效益来确定。

　　6、经营性租赁

　　在融资租赁的基础上计算租金时留有超过10%以上的余值，租期结束时，承租人对租赁物件可以选择续租、退租、留购。

出租人对租赁物件可以提供维修保养，也可以不提供，会计上由出租人对租赁物件提取折旧。

　　7、国际融资转租赁

　　租赁公司若从其他租赁公司融资租入的租赁物件，再转租给下一个承租人，这种业务方式叫融资转租赁，一般在国际间进行。

　　（三）公司利润

　　1、融资租赁主营业务费收入

　　2、各类融资租赁业务的租息收入

　　3、设备差价收入

　　4、代理业务的收入

　　5、项目咨询的财务顾问费收入

　　6、银行存款利息收入

　　三、公司的治理结构与业务流程

（一）公司的治理结构

　　1、股东会

　　公司按公司章程设立股东会，股东会行使经营方针和投资计划，选举和更换董事，审议批准董事会的报告，审议监事会报告，审议批准公司的年度财务预决算方案。

股东会每年召开一次。

　　2、董事会

　　公司按公司章程设立董事会。

董事会由股东会选举产生，是公司的常设机构，董事会由若干名董事组成，设董事长一名，董事会对股东负责，行使董事会有关权力。

董事会下设项目审核委员会。

　　3、监事会

　　公司按公司章程设立监事会，监事会由若干名监事组成，经股东会选举产生。

　　监事会行使监事有关权力。

　　4、公司的经营层

　　公司的经营层设总经理，副总经理，需要设立以下基本部门：

办公室、业务部、财务部、风险控制部。

（二）业务流程

　　公司按业务流程设立软件管理系统，在公司内部运营管理流程环节。

　　业务流程

　　承租企业申请—项目负责人调查评估—项目评审、合同审查—有权审批人批准—签订租赁合同—资金投放—租金回笼管理—租赁合同结束。

　　四、融资租赁业务的风险类型

　　由于融资租赁是一种以融资为目的，以设备等动产为载体，即融资与融物相结合的金融手段，所以在此种经济活动中肯定会产生一定的风险，我们认为融资租赁业的风险主要有以下几种类型：

　　1、金融风险：

因为融资租赁具有金融属性，金融风险贯穿于整个业务活动之中，在融资租赁期限内，企业可能会出现这样那样难以估计的问题，企业一出问题就会带来融资租赁公司的金融风险。

　　2、技术风险：

融资租赁的基本功能就是承租方借助此种手段来更新设备改进技术，对租赁公司来讲承租方的设备先进性和通用性变现性十分重要，如果设备技术不具备先进性、通用性，企业方出现问题，租赁公司具有一定风险。

　　4、政策及系统风险：

由于政策的变化，可能会出现系统风险。

比如保护环境或节省自然资源而关闭一些企业。

如果租赁公司在做业务之前，不能对此种风险有效把握，届时的打击是致命的。

　　5、道德及信用风险：

因审查不严、操作上的不规范，搞人情担保；虚报冒贷、挪作它用，违背了申贷请求，不按申请用途使用；以及信用变化风险。

因被保者的信誉程度有其不确定性，有的信誉降低，有的信誉丧失，但公司对这些变化并不能随时掌握，风险有延续和放大的可能。

　　6、法律及制度风险。

可能因管理办法及工作程序造成信用等级评定不切实际，操作过程中凭主观判断，变数太多，难以把握，融资用途过于泛滥，其风险度难以控制，预期回收率就更难以实现。

　　五、融资租赁风险防范体系建设

　　对于融资租赁公司而言任何项目的租金没有完全收回来之前都存在着风险，如何有效的预测风险将风险控制在租赁公司可以承受的范围内，是贯穿租赁公司日常工作的主线，我们应从以下两个大的方面来防范和控制风险。

（一）对外严格防范经营风险

　　1、项目风险的评估

　　为了要把风险控制在租赁公司可接受的范围内，对风险进行评估就显得十分重要，我们可以采取以下几种方式评估风险：

（1）对承租企业最近三年的财务比率进行对比分析，并结合同行业平均数据的对比分析，动态的分析预测承租企业的财务状况；

（2）与设备生产厂商合作，对二手设备市场动态分析，掌握设备的变现价值及变现的速度；

　　（3）对承租企业经营情况进行调查，核实承租方所提供材料的真实性；

　　（4）通过信息中心收集承租方所从事的行业信息和承租方的信息；

　　（5）对以上几种收集到的信息综合分析预测项目的风险。

　　2、灵活运用担保措施

　　公司根据项目及企业的情况采用一种或几种组合担保措施来控制风险，包括

　　篇二：

第三方融资租赁解决方案《案例》

　　第三方融资租赁解决方案《案例》

　　概述

　　1、融资租赁加速教学设备的更新和建设

　　教育信息化建设第三方融资租赁方案是方正奥德立足于方正品牌充分与世界知名金融机构及融资租赁机构合作，专为支持教育行业用户，高教（大中专高等院校）、职教（职业院校）、普教（各级教育局、中学）提供连带资金的综合解决方案。

在用户采购资金存在缺口的情况下，通过融资租赁的集“资金、产品、技术和服务”集成为一体的综合解决方案，可以加速教育行业用户的信息化设备的更新和项目建设。

　　2、融资租赁方案

　　融资租赁方案类似于我们日常生活中的“按揭买房”理论，可以简单理解为“按揭买设备”，允许教育行业的用户在系统集成项目及设备采购中分期偿还项目采购资金，并在支付最后一笔款项时获得所有权。

教育用户可根据每学期“集中收费”的特点，每学期支付少量款项，从而使学校在采购资金存在缺口的情况下，提前完成信息化设备的更新和项目建设；方正奥德做为设备供应商和系统集成商则可以更加专注于为用户提供更优质的产品、技术和售后服务，从而加速了学校的建设速度。

　　教育行业信息化建设采用融资租赁方式采购对用户的好处

　　第三方资金、方正的产品与技术迅速便捷的解决信息化建设的所有问题；在前期不需要支付大笔现金；

　　每学期轻松支付少量的款项；

　　租赁期内利率固定，不受央行利率提升的影响；

　　银行信贷之外的融资渠道，不占用银行信用额度；

　　轻松解决教育系统/学校的短期资金压力；

　　简化预算分配，改善现金流管理；

　　审批流程快，办理程序和手续简便，通过率高；

　　融资租赁的设备从会计处理上可记入固定资产，增加固定资产规模，配合学校参加教育部评估；对当地政府和学校而言，属于引进外资的“招商引资”项目，可完成当地政府下达的招商引资指标。

　　融资租赁业务流程图

　　?

　　最终用户确定方案其中设备、技术等并确定商务条款。

　　融资机构分析最终用户提供的介绍材料，并参考其它信息后，迅速做出信贷决定。

　　融资机构与最终用户签订租赁合同，同时与供应商、最终用户签订购买合同（注：

租赁合同签署之后才能够签购买合同）。

　　租约将适时生效，供应商向最终用户交付设备并提供服务，融资机构向供应商支付设备价款，最终用户在租期内分阶段向融资机构支付租金。

租期结束时，金融租赁公司将设备产权转移给最终用户。

　　例：

融资租赁方案：

三年期租赁

　　篇三：

融资租赁企业管理信息系统

　　公司介绍

　　1）一般现况

　　卡银信息技术（北京）有限公司自20XX年成立至今，致力于构建融资租赁系统及提供系统集成以及外包等解决方案的金融专业开发公司，把融资租赁软件开发成与中国国情相符的软件包，使系统构建及适用时间减少，构建后提供与客户公司相符的多样化的维护服务。

　　2）主要现况

　　o现代融资租赁下一代系统构建

　　o~至今:

现代融资租赁系统维护维修中oClemontFinanceIndonesia融资租赁系统构建完成

　　o现代融资租赁系统环境改善o现代融资租赁系统升级开发

　　o现代融资租赁系统环境改善o现代融资租赁业务系统升级o现代融资租赁系统环境改善

　　o现代融资租赁系统环境改进o现代融资租赁业务系统升级开发

　　o现代融资租赁系统环境改善o现代融资租赁业务系统升级开发oGLOBAL综合金融租赁软件包上市o现代重工GLOBAL会计系统I/F构建

　　o现代重工GLOBAL会计系统I/F构建o现代重工GLOBAL会计系统I/F构建oS/W商品,S/W获得企业认证

　　o著作权登记（卡银金融信息技术管理系统）

　　o中国法人成立（北京）o泰山融资租赁业务系统构建

　　3）主要业务范围

　　卡银信息技术（北京）有限公司以专业技术与多样化产品体现硬件选定、软件开发及设计、维护中的应用电算化整个过程的全面解决方案，并且集中研发金融电算化中需要的核心技术来迅速应对突变的金融环境。

主要事业由系统集成（SI）、外包业务、咨询服务、S/W开发、海外事业部等5个部分组成。

　　4）人员现状

　　卡银信息技术（北京）有限公司拥有专业的金融业务专业开发者.公司成立至今专门为融资租赁公司开发专业电算系统，当前有着从事专业业务员的水准与业务技能。

并且成为客户系统电子信息化的最具有实力的金融专业开发公司。

　　5）同行业等类似项目经验

　　中国法人卡银信息技术（北京）有限公司与韩国本部卡银信息处理（株）的近三年Capital/融资租赁系统构建关联的主要业绩如下。