固定资产用户手册.doc
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第1章 基础数据维护 1
1.1 资产类别 1
1.2 存放地点 2
1.3 资产来源 3
1.4 减少方式 4
1.5 附属设备 4
1.6 变动指标 5
1.7 资产目录 6
第2章 日常业务 8
2.1 卡片建立 8
2.2 资产变动 9
2.3 批量变动 11
2.4 资产减少 12
2.5 计提折旧 13
2.6 卡片拆分 14
2.7 工作量录入 16
2.8 财务对账 17
第3章 单据管理 19
3.1 单据管理 19
3.2 批量删除 20
第4章 凭证处理 20
4.1 凭证模板 21
4.2 生成凭证 23
第5章 资产查询 23
5.1 资产查询 24
5.2 变动查询 26
5.3 工作量查询 27
5.4 拆分查询 28
第6章 账簿查询 29
6.1 折旧查询 29
6.2 资产明细 30
6.3 折旧明细 31
6.4 减少查询 32
第7章 统计分析 33
7.1 部门占用分析 33
7.2 类别占用分析 34
7.3 来源占用分析 35
7.4 使用情况分析 36
7.5 资产汇总统计 36
第2章日常业务
第1章基础数据维护
1.1资产类别
功能概述：
定义资产类别就是将固定资产按其形态、经济用途和使用状况进行合理分类，即对每一类固定资产进行代码设置，且代码必须唯一，其目的是对固定资产进行分级分类管理，便于用户掌握固定资产具体特征，正确核定固定资产的分类折旧和进行固定资产结构分析，实现对资产全面管理。
操作向导：
1、点击“基础数据维护”→“资产类别”，出现如下图所示界面：
图1.1 1资产类别
2、点击增加，输入资产类别代码和资产类别名称，输入完之后点击保存。
资产类别代码不能重复，资产类别名称同级和不同级之间不能重复。
图1.1 2增加录入
3、将光标移到要修改的资产类别上，用鼠标双击该记录，或点击修改按钮，可进入修改状态。
已经使用的资产类别不能进行修改。
4、将光标移到要删除的资产类别上，用鼠标单击删除按钮，即可删除当前资产类别。
已经使用的资产类别不能进行删除。
1.2存放地点
功能概述：
每一项固定资产均有其存放的地点，设置固定资产的存放地点，可以考察每一地点资产的状态及使用情况，便于资产清点盘存，有利于用户对资产进行全面管理。
操作向导：
1、点击“基础数据维护”→“存放地点”，进入如下图所示界面：
图1.2 1存放地点
2、单击增加按钮，在弹出的对话框中输入固定资产存放的地点的代码和名称，单击确定按钮，新增加的存放地点显示在窗口中；单击取消按钮则取消该次操作。
存放地点的代码不能重复。
3、选择需修改的存放地点，单击修改按钮或单击鼠标右键，弹出修改对话框，修改完毕后，单击确定按钮即可。
4、单击删除按钮可以删除没有引用过的不需要的存放地点。
已经引用过的存放地点不能删除。
1.3资产来源
功能概述：
资产来源表明资产的取得方式，取得的方式不同，对其的会计处理方式也不同。
资产来源取得方式包括：
自行建造、盘盈、构建、捐赠、在建工程完工、融资租赁等。
操作向导：
1、点击“基础数据维护”→“资产来源”，进入如下图所示界面：
图1.3 1资产来源
2、点击工具栏的增加按钮，输入资产来源代码和资产来源名称，点击保存即可。
新增的资产来源，代码名称不能重复。
选取要修改的来源，单击鼠标右键或单击修改即可对其名称、代码进行修改。
3、单击删除按钮可以删除没有引用过的资产来源。
引用过的资产来源不能进行删除。
1.4减少方式
功能概述：
对于减少的固定资产，如：
固定资产出售、报废或捐赠等。
在系统做相应的业务处理，减少方式维护为基础数据以备在做业务处理时选择。
操作向导：
1、点击“基础数据维护”→“减少方式”，进入如下图所示界面：
图1.4 1减少方式
2、点击工具栏增加，输入减少方式代码和减少方式名称，输入完之后点击保存。
增加的资产减少方式和代码名称不能重复。
3、选取的要修改的减少方式，单击鼠标右键或单击修改即可对其名称、代码进行修改。
4、单击删除按钮可以删除没有引用过的减少方式。
引用过的资产减少方式不能进行删除。
1.5附属设备
功能概述：
对于有备品备件附属设备的固定资产，在建立固定资产卡片时，要把附属设备的信息也维护到系统中。
附属设备维护为基础数据为备在录卡片时引用。
操作向导：
1、点击“基础数据维护”→“附属设备”，进入如下界面：
图1.5 1附属设备
2、点击增加后，输入附属设备代码和名称后点击保存即可。
附属设备代码和名称在引用后不能进行修改和删除。
3、选择要修改的附属设备，单击修改按钮或双击该记录，即可进入附属设备修改界面，用户可以在此对需要修改的附属设备进行调整。
4、选择要删除的附属设备，单击删除按钮，即可删除选中的附属设备。
已经使用的附属设备不能进行删除。
1.6变动指标
功能概述：
录入固定资产中在进行资产变动和批量变动时要选择的变动指标。
操作向导：
1、点击“基础数据维护”→“变动指标”，进入如下图界面：
图1.6 1变动指标
2、点击增加按钮，选择变动字段，会自动产生与之对应的指标代码和指标名称，指标名称可以修改，指标代码不可以修改。
完成后点击保存即可。
变动的代码和名称不能重复。
3、在列表中选择需要修改的变动指标，点击修改按钮，对已有变动指标信息进行修改，更改完毕后点击保存即可。
1.7资产目录
功能概述：
维护资产的目录信息，以准在做业务处理时引用。
操作向导：
1、点击“基础数据维护”→“资产目录”，进入如图所示界面：
图1.7 1资产目录
2、点击增加按钮，输入资产目录的相关信息，完成后点击保存即可。
3、将光标定位到要修改的资产目录上，用鼠标单击修改按钮，对已有资产目录的信息进行修改，更改完毕后点击保存即可。
4、在列表中选择需要删除的资产目录，点删除按钮，可以删除已有的资产目录信息，系统会弹出提示窗口，点是即可。
基础数据公共说明：
1、在网络操作中，可能同时有多个操作员在操作相同的目录。
可以点击刷新按钮，查看到当前最新目录情况，即您可以查看其他有权限的操作员新增或修改的目录信息。
2、点击工具栏的导出按钮，可以将数据导出成Excel。
3、点击工具栏的排序按钮，按照不同的字段进行升序或降序的排列。
4、点击工具栏的列选按钮，可以选择列表中需要显示的字段。
5、在基础数据界面点击右键，可以看到助记码列表按钮，它的主要功能是显示重复一次以上的助记码。
6、点击工具栏的隐藏/显示按钮，隐藏或者显示基础数据编辑窗体。
7、基础数据代码可以用阿拉伯数字和英文字母来编写，默认的是生序排列。
8、基础数据的使用状态默认的是启用，如果停用了，就不能引用到该基础数据。
第2章日常业务
2.1卡片建立
功能概述：
对于企业中的固定资产，几乎每项都要建立卡片来管理固定资产，卡片的建立是建立固定资产的详细信息记录。
在新增资产、系统初始化、盘盈资产时都要建立资产卡片。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“卡片建立”，进入卡片建立界面。
图2.1 1卡片建立
2、点击工具栏的增加按钮，输入卡片编号、资产名称、代码等，输入完成，点击保存，增加了一张新的卡片信息。
3、想继续增加，可以继续点击工具栏的增加按钮。
4、卡片信息保存成功之后，可以点击工具栏的入账按钮对此卡片信息入账。
卡片说明：
u录入信息时，对于后边带的栏（除资产目录外），是必选项目。
u卡片信息录入时，卡片的折旧方法一定要注意选择正确，对于不同的用户，可以选择不同的折旧方法。
折旧方法选择完之后，在以后的固定资产折旧计算和净值处理中，都是依据所选择的折旧方法来计算的。
u卡片中的残值率默认为3％，用户可以对此数据进行修改。
u资产卡片信息一旦入账之后，内容不能再进行任何修改。
u卡片的录入月份默认的是当前会计期的期初时间。
u原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效。
u折旧方法调整、使用年限调整当月生效。
使用状况调整下月有效。
u如果固定资产带有附属设备，则在卡片下方的输入框中录入附属设备的相关信息。
!
特别提示
!
未来适应：
一般对资产调整有两种方式：
追溯调整法和未来适应法。
未来适应法，适用于资产由于计提减值准备、资产变动等业务导致资产的价值发生变化，而且不追溯调整折旧信息，计算时公式：
（净值－残值－已计提的减值准备）／剩余使用年限（使用寿命－已使用月数）。
本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法。
目前VA影响未来适应的只有累计折旧、使用寿命、已使用寿命、累计折旧，减值准备，减值和增殖。
!
是否暂估：
如果资产由于某些原因，暂时不能确定其确切价值，录入的原值是暂时估计的，则勾选“是否暂估”。
知道确切的价后，在资产变动中变动原值即可。
&常见问题与答案
﹖当有单据保存并且已经入账后仍然想对其进行修改。
比如：
单据已入账，需要反确认,该怎么办？
F在单据界面里同时按下“Ctrl＋U”，反确认单据。
2.2资产变动
功能概述：
在日常业务中，资产各项指标的变动十分常见，比如资产的存放地点、使用部门、折旧率等某项指标发生变动。
资产变动单记录资产变动前后的信息。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“资产变动”，进入资产变动界面：
图2.2 1资产变动
2、点击工具栏增加按钮，可以看到单据编号、单据日期以及变动月份系统已自动产生，单据编号、单据日期如有需要可以进行修改，变动月份默认当前期，不可以修改。
3、点击卡片按钮，选择需要变动的卡片，卡片编号、资产代码、资产名称会自动从所选择的卡片读入，均不可修改。
录入需要变动的项目以及变动值，完成后点击工具栏的保存按钮。
4、资产变动信息保存成功之后可点击工具栏的确认按钮进行确认。
资产变动单说明：
u只有入账的卡片才能做资产变动的业务。
u资产变动中的资产代码、资产名称和变动项目部分内容，是通过工具栏的卡片按钮
来选择的，手工不能录入。
u变动月份默认的是当前会计月份，不能修改。
u资产变动卡片进行选择时，只能选择一笔资产（一条记录）。
u资产变动信息确认之后，内容不能再进行任何修改。
u对折旧有影响的变动，只能在本月完成折旧后，才能进行变动。
2.3批量变动
功能概述：
批量变动可以对系统中由于某些项目变动进行批量处理，如：
残值率变动的固定资产卡片等的变动。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“批量变动”，进入批量变动界面：
图2.3 1批量变动
2、单击工具栏上卡片按钮，选择要批量变动的卡片。
填完相应信息后点击保存即可。
如想继续增加，可以继续点击工具栏的新增按钮。
3、认真核查所录入数据，发现有错误或遗漏时，点击修改按钮进入编辑状态。
重复第二步直至完成。
4、如果某张单据的数据已无保留的价值。
就可以点击删除按钮删除该单据。
5、批量变动信息保存成功之后可点击工具栏的确认按钮进行确认。
批量变动单说明：
u增量变动：
针对多张卡片中需要变动的项目涉及数值的，可以进行增量变动。
即可以同时增加同一个数值。
对一些非数值型的项目，系统不允许采用增量变动。
u对折旧有影响的变动，只能在本月完成折旧后才能进行变动。
2.4资产减少
功能概述：
资产减少，是指由于某种原因资产退出企业或已不能为该企业带来任何利益而报废，或者资产实物已不存在于企业，比如出售固定资产，或捐赠给其他企业等。
这时需要做资产减少的业务操作。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“资产减少”，进入资产减少界面：
图2.4 1资产减少
2、点击工具栏的新增按钮，输入单据编号、单据日期，点击卡片按钮，选择需要作减少的卡片，输入减少方式、回收价值等相关内容（其他信息由卡片自动读入），输入完之后点击工具栏的保存按钮。
3、保存成功后可点击工具栏的确认按钮，加以确认。
资产减少单说明：
u资产减少的卡片编号、资产名称、资产原值和预计残值等，是通过工具栏的卡片按钮来进行选择的。
u减少方式通过点击后边进行选择。
u单据日期可以自行选择，一般为默认日期。
u减少月份为系统默认的时间，不能修改。
u确认后的资产减少内容不能再进行任何修改。
2.5计提折旧
功能概述：
折旧的计提是企业最常见也是最关键的业务，在系统中可以按照计算折旧额和本次折旧额对资产进行折旧的操作。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“计提折旧”，进入计提折旧界面：
图2.5 1计提折旧
2、点击工具栏的新增按钮，输入单据编号、单据日期、折旧方式、折旧月份（默认）。
3、点击卡片，选择需要计提折旧的卡片，输入本次折旧额，输入完之后点击保存。
4、计提折旧输入完之后，点击工具栏的确认按钮，进行确认。
计提折旧单说明：
u单据日期可以自行修改，一般为默认时间。
u计提折旧的卡片编号、资产名称、等都是通过工具栏的卡片按钮选择的。
u折旧方式通过选择得到，折旧方式一般有正常计提、补提折旧和冲减折旧三种。
l正常计提：
选择该方式时，系统会自动提取出当前期需要正常计提的卡片信息。
l补提折旧与冲减折旧：
选择这两种方式时，需要点击卡片，选择需要进行计提折旧的卡片。
u折旧月份默认的是系统当前会计期时间。
u固定资产的计提范围一定要注意，对于以租赁方式租入的固定资产、本月新增加的固定资产、已经提足折旧但仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地都不提折旧，对于本月减少的固定资产一定要计提折旧。
&常见问题与答案
﹖为什么我在固定资产计提折旧时，看不到我录入的卡片？
F因为卡片没有确认。
﹖固定资产提折旧时，折旧卡片会有两列数据：
“计算折旧额”和“本次折旧额”，而且这两列数有时相等有时不相等，为什么？
F因为计算折旧额是根据资产的原值和残值还有使用年限计算出来的，本次折旧额是本月实际计提的,二者大多数情况相等,有的时候不相等,比如经过调整的资产的折旧,可能会出现计算和实际不相等的情况。
2.6卡片拆分
功能概述：
对在业务上需要做拆分处理的卡片提供了按金额拆分和按数量拆分两种拆分模式。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“卡片拆分”，进入卡片拆分界面：
图2.6 1卡片拆分
2、点击工具栏增加按钮，输入单据编号、单据日期。
3、点击卡片按钮，选择需要拆分的卡片，输入拆分方式、拆分数量等，输入完之后在拆分界面中可以看到系统按条件自动拆分的单据信息，用户可以修改输入新卡片的相关信息，输入完成后点击保存。
4、卡片拆分信息保存成功之后点击工具栏的确认按钮，加以确认。
卡片拆分单说明：
u新卡片编号用户不需输入，点击确认按钮后，系统自动产生。
u卡片拆分有两种方式：
按数量拆分和按金额拆分。
u拆分数量、拆分方式必须输入，系统依据输入的数量和拆分方式进行拆分，拆分结果显示在拆分界面。
用户可以对结果进行修改。
u通过工具栏的卡片按钮，提取卡片的基本信息，如原卡片编号、资产代码、资产名称等。
u确认之后卡片拆分信息不能再进行任何修改。
2.7工作量录入
功能概述：
如果某些资产的折旧方法采用工作量法，则每月计提折旧之前必须录入这些资产本月的工作量。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“工作量录入”，进入工作量录入界面：
图2.7 1工作量录入
2、点击工具栏的增加按钮，表体显示的是当期需要进行工作量录入的固定资产卡片信息。
用户只需录入单据编号、单据日期以及本期工作量，输入完之后点击保存。
3、工作量信息保存成功之后点击工具栏的确认按钮对录入的信息加以确认。
工作量录入单说明：
u单据日期可以自行修改，一般为默认时间。
u工作量录入的单据编号、资产名称等都是通过工具栏的卡片按钮选择的。
u增加时，单据会自动列出固定资产卡片中所有以工作量法计提折旧的卡片信息，可以通过删行按钮进行删除记录，通过卡片按钮增加记录。
u工作量期间为默认系统当前会计期。
u在每一次计算折旧之前,都应该确定当期各个固定资产的工作量数额是否正确。
如果不正确，则要修改当期的工作量。
u对于当月增加而采用“工作量”法计算折旧的固定资产，遵循会计核算要求“当月增加固定资产不提折旧”，这个固定资产的“月工作量和累计工作量”都为零，从下月起,再输入本月工作量，进行折旧计算。
u如果企业采用的折旧方法不是工作量法，在这里就不用填写相关内容。
2.8财务对账
功能概述：
久其财务会计管理软件固定资产模块提供了实时对账功能，当与账务集成运行时，用户可以运用这一功能使固定资产模块与账务模块进行实时对账，以保证数据的准确性。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“日常业务”→“财务对账”，进入财务对账界面：
在对账界面选择固定资产科目、累计折旧科目，对账结果会显示在界面的下方，点
图2.8 1固定资产对账检查
2、点击确定按钮进行确认。
第3章单据管理
3.1单据管理
功能概述：
单据管理中依据设置的单据类型、单据日期、单据状态查询单据的有关情况。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“单据管理”，进入单据管理查询界面：
图3.1 1单据管理
2、在界面中选择原始单据类型、单据状态和单据日期，查询出符合条件的单据。
3、点击工具栏的单据按钮，会联查出单据的详细内容。
4、选中查询出来的单据，点击工具栏的入账按钮，对此单据入账，若在以前的单据录入中，已入账就无需在此入账。
单据管理说明：
u在进行单据查询时，一定要对单据状态进行选择，一般单据状态分为三种：
未确认、已生成凭证和已确认未生成凭证。
u原始单据类型一定要选择正确。
u单据查询时，可以批量入账。
u点击单据按钮，可以联查到该条记录的单据。
3.2批量删除
功能概述：
批量删除中依据设置的单据类型、单据日期删除单据，可以单张删除，也可以批量删除。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“单据管理”，进入批量删除查询界面：
图3.2 1批量删除
2、在界面中选择原始单据类型和单据日期，查询出符合条件的单据。
3、点击工具栏的单据按钮，会联查出单据的详细内容。
4、选中查询出来的单据，点击工具栏的删除按钮，对此单据删除，若在以前的单据录入中，已删除就无需在此删除。
批量删除单说明：
u已经入账的单据不允许删除。
u在批量删除中，可以批量删除，也可以单张删除。
第4章凭证处理
4.1凭证模板
功能概述：
按照固定资产的业务设置各种类型凭证的模板，使得在固定资产模块中能按照设置的模板生成对应的会计凭证。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“凭证处理”→“凭证模板”，进入凭证模板定义界面：
图4.1 1凭证模板
2、在上图中左边的凭证模板中选择一个模板，这时此模板的当前信息就显示在右边的编辑框中，输入模板名称，选择辅助数据项。
辅助数据项选定之后，相应的辅助核算信息的设置会显示在编辑界面的右下角。
3、在凭证字处用鼠标点击后边的，会进入公式定义界面，如下图：
图4.1 2公式定义
4、在界面的函数列选择取基础数据公式，定义记账凭证的凭证字类型。
如公式ConstWithCode（"凭证类别","转"）表示记账凭证的凭证字为“转”，公式写好之后通过界面的检测按钮可以检测所写的公式是否正确。
直到公式正确后点击确定。
5、凭证日期定义用鼠标点击后边的，会进入公式定义界面（和前边的凭证字类型公式定义界面相同）。
在界面的函数列选择字段取值公式，定义记账凭证表头的显示日期。
公式写好之后通过界面的检测按钮可以检测所写的公式是否正确。
直到公式正确后点击确定。
凭证模板功能说明：
u如果企业有外币业务，可以在此选择外币，在单据生成凭证时，就可以显示有关外币的辅助信息。
u如果企业预显示与固定资产相关的数量情况，在凭证模板界面选择数量单位。
u如果企业预显示有关方面的辅助信息，在此选择辅助核算。
u选择了辅助核算之后，界面下方会出现一个辅助信息对话框，在此对话框输入客户、部门、供应商等信息。
u如果用户没有在此定义凭证模板，则在生成凭证时，系统会提示信息“没有相关凭证模板”。
u如同以上设置凭证字和凭证日期一样，进入公式定义界面设置凭证摘要、科目、借方金额和贷方金额。
u在公式定义界面设置一定注意使用函数的正确性，设置字段取值必须使用基本公式中的字段取值函数公式；取基础数据数必须使用常数处理公式中，取基础数据函数公式。
4.2生成凭证
功能概述：
为保证固定资产管理系统的数据和总账数据保持一致，固定资产管理系统新增单据后，必须通过凭证处理生成凭证。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“凭证处理”→“生成凭证”，进入生成凭证界面：
图4.2 1生成凭证
2、查询出符合条件的凭证之后，点击工具栏的凭证生成按钮。
3、若想取消生成的凭证，需通过查询出单据状态为“已生成凭证”的单据，后点击工具栏的取消凭证按钮。
第5章资产查询
5.1资产查询
功能概述：
按照建卡期间、卡片编号、资产类别、使用部门、资产来源、使用状态、资产目录、折旧状态、制单人等条件进行资产的查询，查询用户关心的信息。
操作向导：
1、点击“固定资产管理”→“账簿查询”→“资产查询”，进入资产查询界面：
图5.1 1资产查询条件选择
2、在弹出的查询条件选择中，选择要查询的相关信息，如：
选择建卡时间、卡片编号、资产类别、折旧方法、存放地点和使用部门等，选择完上述查询条件后，点击确定按钮，出现如下类似结果：
图5.1 2资产查询
按钮说明：
1、点击列选按钮，选择在查询界面应该显示哪些列，隐藏哪些列。
2、选择查询出的任一条记录，点击卡片，会显示出查询界面的原始单据信息。
如果双击查询出的记录，也有同样的效果。
3、在查询界面选择两个以上区域，点击图表按钮，对选定的区域进行图表分析。
4、导出文件有两种方式，点击工具栏的导出按钮：
l导出：
将查询信息导出，导出格式以excel的形式存放；
l条码数据导出（自定义导出）：
（1）点击该按钮，选择导出方式，如图：
图5.1 3导出方案配置
（2）可以运用已有的方案导出，或可以选择新建方案导出，或者仅新建方案，也可以新建导入方案。
①使用选择方案导出：
若存在已有的导出方案，会在方案名称中显示。
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