关于我国中小企业融资难问题的探讨本科生毕业论文.docx
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关于我国中小企业融资难问题的探讨本科生毕业论文
毕业论文
题目关于我国中小企业融资难问题的探讨——以山东省为例
英文题目Studyonchina’sSMEsatthedifficultissueoffinancing—ToShanDongprovinceasanexample
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3）其它
毕业论文《选题报告》
院（系）：
商学院
学生姓名
指导教师
论文（设计）题目
关于我国中小企业融资难问题的探讨——以山东省为例
题目
来源
及
意义
题目来源：
导师指定
中小企业自改革开放以来迅猛发展，目前已经成长为国民经济的重要组成部分，并为国家财政稳定、社会安定做出了突出贡献。
但是，由于信息不对称造成中小企业融资难，融资难又造成发展难。
目前，有90%左右的中小企业都面临者融资困难的问题。
由于信誉体系不完善、担保体系不健全、银行的制度以及国有进入那个机构对中小企业的歧视，中小企业自身的弱点共同造成了这一问题。
如何解决这一瓶颈，为中小企业发展创造良好的融资环境，关系到国家的经济发展，人民的生活质量和社会的安定团结。
论文
题目
研究
领域
状况
融资难问题一直困扰我国中小企业，解决这一问题已经迫在眉睫，不管是国内国外都对中小企业融资问题进行了较多的研究，并且已经相当成熟。
其中赵迪琼的文章研究比较具体透彻，理论也相对新颖。
她提到，中小企业在经济运行中发挥着越来越重要的作用，但是由于其自身的特殊性，中小企业的发展受到各方面的制约。
虽然目前社会资金相对充裕，但无论是间接融资体系还是资本市场，都未能对中小企业提供足够的资金供给。
解决中小企业融资难问题，需要政府和企业共同努力。
政府需要提供相关政策，拓宽中小企业融资渠道；而企业则须提高自身的信用度，适当利用金融产品，从而达到融资的目的。
内容
提要
或
实施
方案
第一章中小企业在我国社会经济发展中的作用
1.1中小企业是国民经济健康协调发展的重要基础
1.2中小企业是稳定财政收入的基础
1.3中小企业是鼓励民间投资的重要载体
1.4中小企业是维护社会稳定的基础
第二章中小企业的融资现状
2.1中小企业融资渠道与筹资方式有限
2.2许多企业无法取得金融机构信任
2.3中小企业自有资金缺乏
2.4中小企业信贷“两极”分化明显
2.5企业间互相担保问题较多
2.6国有中小企业和私营中小企业的融资待遇差别巨大
2.7自然人贷款成为中小企业贷款的新方式
第三章融资难的原因探析
3.1外部原因
3.2内部原因
第四章解决中小企业融资难的对策
4.1加快国有银行体制改革
4.2加强企业自身建设
4.3加大政府的扶持力度
4.4进一步完善信用担保体系
4.5鼓励中小企业大力引进外资，加强与外商合作
4.6完善总小企业间接融资体系
主要观点
或
主要
技术
指标
中小企业是我国从业人员最多，企业基数最大，发展最迅猛的一个群体。
他们为国家上缴近半成利税，出口也占据了主要地位。
能否对中小企业进行引导，将其潜能充分发挥出来，将会严重影响我国的国民经济健康发展。
在市场经济体制中，中小企业是最活跃的因素，他们也是最快适应中国经济体制改革的企业、是经济发展的基本动力，许多改革都是从中小企业开始的。
中小企业的存在，也是我国经济体制多样化的产物。
中小企业几乎涉及了我国几乎所有的行业，成为国民经济增长的主要因素，并对公有制经济起到了辅助和补充的作用。
但是，由于中小企业自身无法克服的原因以及市场失灵，让中小企业无法通过市场规律的自我调节来解决融资难问题。
政府应该在这个时候站出来承担责任，积极转变政府职能，从政策、资金、法律法规等各方面对中小企业加以引导和扶持。
金融机构也应该积极转变思想，加大金融机构改革力度，共同为中小企业创造一个良好的融资环境。
主要
参考
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摘要
中小企业对我国国民经济的发展和社会的稳定至关重要，而融资难问题是目前中小企业发展中最大的瓶颈。
当前，中小企业的融资现状不容乐观，表现为中小企业自有资金缺乏，难以取得金融机构的信任、融资渠道和筹资方式有限等。
中小企业融资难的原因是多方面的，主要还是企业自身和政府方面的原因。
企业必须通过自身的不断努力，配合政府的扶持政策，共同解决这一问题。
【关键词】中小企业融资对策
ABSTRACT
SMEsinChina'snationaleconomicdevelopmentandsocialstabilityisessential,andthedifficultissueoffinancingthedevelopmentofSMEsisthelargestbottleneck.Atpresent,thefinancingofSMEscannotbeoptimisticaboutthecurrentsituation,performanceofitsownlackoffundsforSMEs,toobtainthetrustoffinancialinstitutions,financingchannelsandmeansoffinancing,suchaslimited.SMEfinancingdifficultiesaremanyreasonsforthataremainlyenterprisesandthegovernment'sreasons.EnterprisesmustcontinuouslythroughitsowneffortstomeettheGovernment'saffirmativepolicytoresolvetheissue.
【keyword】SMEsFinancingmeasures
目 录
引言1
第一章中小企业在我国社会经济发展中的作用2
1.1中小企业是国民经济健康协调发展的重要基础2
1.2中小企业是稳定财政收支的基础2
1.3中小企业是鼓励民间投资的重要载体2
1.4中小企业是维护社会稳定的基础3
第二章中小企业的融资现状4
2.1中小企业融资渠道与筹资方式有限4
2.2许多企业无法取得金融机构信任4
2.3中小企业自有资金缺乏5
2.4中小企业信贷“两极分化”明显5
2.5企业间互相担保问题较多6
2.6国有中小企业和私营中小企业融资待遇差别巨大6
2.7自然人贷款成为中小企业贷款的新方式6
第三章融资难的原因探析8
3.1内部原因8
3.2外部原因11
第四章解决中小企业融资难的对策16
4.1加快国有银行体制改革16
4.2加强企业自身建设17
4.3加大政府的扶持力度17
4.4进一步完善信用担保体系19
4.5鼓励中小企业大力引进外资，加强与外商合作21
4.6完善中小企业间接融资体系21
参考文献22
致谢23
引言
资本是企业的血脉，是企业经济活动的动力。
随着我国市场机制的逐步完善和金融市场的快速发展，多种融资方式开始出现。
企业的发展离不开资金的支持，不管是大企业还是中小企业都是如此，市场化程度越高，企业就需要从社会、金融机构等融入资本。
中小企业已成为市场经济主题中最具活力、最具增长潜力的部分，大力发展中小企业有利于保持经济快速增长；有利于启动民间资金，促进多种所有制共同发展；有利于鼓励创业，扩大就业与再就业，缓解就业压力。
由于体制问题和自身问题，资金问题一直困扰着中小企业的发展，因此，解决中小企业融资障碍问题，对于中小企业的发展和壮大，对于促进整个社会经济协调发展，有着积极的现实意义。
第一章中小企业在我国社会经济发展中的作用
1.1中小企业是国民经济健康协调发展的重要基础
截至2007年6月底，我国私营企业已超过550万家，占全国法人企业总数的80%以上，加上2621万个体工商户，成为企业群体的主要构成部分。
中小企业是我国从业人员最多，企业基数最大，发展最迅猛的一个群体。
他们为国家上缴近半成利税，出口也占据了主要地位。
这样一支经济力量如果不能好好引导，将其潜能充分发挥出来，将会严重影响我国的国民经济健康发展。
虽然政府出台了“抓大放小”的政策，但是这个放不是盲目地放，而是有选择，有计划地放，其根本目的还是维护整个中小企业的发展。
在市场经济体制中，中小企业是最活跃的因素，他们也是最快适应中国经济体制改革的企业、是经济发展的基本动力，许多改革几乎都是从中小企业开始的。
中小企业的存在，也是我国经济体制多样化的产物。
他们以市场为导向，最快地把握市场动向和消费者需求，所以取得的经营成果和利润也相比大型国有企业要高。
中小企业涉及了全国几乎所有的行业，成为国民经济增长的主要因素，并对公有制经济起到了辅助和补充的作用。
1.2中小企业是稳定财政收支的基础
有关数据显示,中小企业无论是在工业生产总值,销售收入,还是在实现利税总额等方面,均已超过了大型国有企业,而且每年的经济增长率也远远高于国有大型企业，在我国国民经济中发挥着重要的作用。
正是由于这些中小企业的税收支持，中央才可以更好地实行“抓大”的战略。
可以说，中小企业发展的好坏，直接影响到我国的财政稳定。
1.3中小企业是鼓励民间投资的重要载体
民间资金如何投入到经济建设中来？
除了金融品种的投资，对中小企业的投资也成为了一个重要手段。
由于大型企业，重型工业的门槛高，需要大量的投资和很难掌握的专业技术，及其所有制体制的限制，使得民间资金很难参与到国民经济的投资建设中去。
而大部分的中小企业所有制形式是私营性质，可以依靠民间自发集资，而从事的行业门槛低，投资小，是我国民间投资的重要载体。
1.4中小企业是维护社会稳定的基础
中小企业为国家提供了全国绝大部分的就业岗位，特别是近几年我国面临着新增劳力和存量劳力就业问题越来越严重，下岗职工再就业的压力越来越大。
在工业领域，中小企业全部就业人员1.1亿人，占全部工业就业人数的83%。
截至到2007年1月，私营企业和个体工商户吸纳就业总数占全国城镇全部就业人数的70%以上和新增就业的90%以上，成为就业人口的主要安置渠道，直接而有力地帮助国家解决了就业问题，维护了社会稳定。
第二章中小企业的融资现状
2.1中小企业融资渠道与筹资方式有限
面对高门槛、高成本的融资市场，中小企业只能望而却步。
目前主流的融资方式无非就是借贷，上市融资，发放债券等等，可是恰恰这3种都有中小企业无法满足的条件。
对很多营业额在10万员以下的中小企业，有些金融机构根本不受理贷款业务，加上近年来国家的“抓大放小”政策的影响，使得许多国有金融机构不愿意和中小企业开展业务。
据统计，金融部门对个体私营企业的贷款总额仅占银行贷款总额的10%~20%。
这就导致了很多中小企业发展到一定阶段，度过其辉煌期便由于无法筹措进资金而进一步发展。
许多中小企业的生命周期都很短，正是由于融资途径太少，无法及时得到融资所致。
截至到2007年我国上市公司已经达到了1500余家，融资金额达34000多亿元，而中小企业的融资仅有1%左右。
加上企业在发行债券方面的限制条件也非常高，使得很多中小企业在这几个最重要的融资渠道上，无法取得融资。
不过，山东省的德州、滨州、枣庄市却在中小企业间接融资上有突出成绩。
根据2007年3月对山东德州市、滨州市，以及博兴县的中小企业融资状况的调查，截止到2006年底，山东省全部金融机构投放到中小企业的贷款余额7099.85亿元，占全部贷款余额的45.2%；其中2006年新增1130.56亿元，占全部新增贷款的45.1%。
虽然部分地区取得了一定的成果，但从总体上看，中小企业融资难的问题还比较普遍和突出。
大部分企业依然无法得到贷款，少数取得了贷款，但是这些贷款数额非常小，而且年限短，成本高，审批时间也长，非常不符合中小企业融资一般具有数量少、时间紧、频率高的特点。
2.2许多企业无法取得金融机构信任
目前的现实情况是，的确存在很大一部分中小企业，缺乏信用观念,而且也没有像上市公司那样的信息披露制度的约束,经营信息缺乏透明度,财务信息失真现象严重,还有些国有中小企业借改制之机逃避银行债务，而且已经成为一个普遍性的问题。
同时，企业在融资时无法提供足够的固定资产抵押，银行唯有通过对企业的经营状况，盈利情况和企业的信誉度来决定是否给予企业贷款。
可是，许多企业为了取得贷款，做出虚报营业额、利润额、做假帐等违反信誉道德的行为，使得银行无法采信他们的财务数据。
大多数国有商业银行在贷款时坚持安全性原则,对有较高经营风险的中小企业,银行持慎之又慎的态度。
尤其是2008年4月上海赫尔化妆品科技有限公司突然倒闭，并且欠下了巨额的债务。
这个事件带来的冲击和影响绝非一家公司倒闭这么简单，而是引发了人们对中小企业信誉的担忧。
2.3中小企业自有资金缺乏
我国的非公有制企业发展，主要靠的还是自身的积累，他们的融资方式也是靠内源融资为主。
据国际金融公司研究资料，业主资本和内部留存收益分别占我国私营企业资金来源的30％和26％，公司债券和外部股权融资不足1％。
个人因为拥有原始资本，开始投入实业中来，因为初期进入实业门槛较低，而且所需资金不多，所以基本都能自给自足。
后来发展越来越大，前景非常喜人，可问题也就随之而来了。
自有的原始积累已经远远不能够满足企业的发展现状，企业出现周转困难，难以支付高额经营生产成本。
即使勉强达到收支平衡，也无法进一步发展。
从整体上看，我国中小企业的素质偏低，从事的也多为成长性不佳的产业，由于市场竞争越来越激烈，市场的需求变化越来越快，很多企业陷入困境，这种情况要想获得融资更加困难。
发展良好却没有资金继续壮大，发展的不好又没有融资来给企业解围。
这就是目前我国中小企业融资中普遍的现象。
2.4中小企业信贷“两极分化”明显
我国市场经济的深入发展,效益好、发展潜力大的中小企业越来越得到银行等金融机构的青睐，获得融资也相对容易，发展之路也越走越宽。
另外一些生产力低，产品不能适应市场、资信低、发展潜力差的中小企业，则面临与前者截然不同的境遇。
由经济效益带来的差别引起了信贷方面的两级分化，特别是对于那些效益差的中小企业,由于经营项目和产品都不被业内市场看好,这类企业贷款的目的很大程度上是为了缓解债务危机或者资金融通，而不是筹资进一步发展壮大。
即使它们对银行提出贷款申请,也会因不符合贷款条件而无法获得银行贷款。
2.5企业间互相担保问题较多
现在有许多企业由于存在合作关系，他们的经济交流比较频繁，因此相对比较熟悉。
所以有许多企业开始采取这种互相担保的方式，借此取得银行的贷款。
但是，这种担保并非唯一的，担保关系可能牵扯到2家，3家甚至更多的企业。
他们之间互相担保，自成一个小的担保体系。
可是，一旦有一家公司因经营不善而出现了债务，最终无法偿还而拖欠还贷，则会引发一系列的连锁反应。
最后很可能出现的情况就是几家公司相互推诿，银行放贷很可能最后成为呆账坏账，进一步损坏中心企业的信誉，这种破坏还是整体性的。
这种企业间相互担保的方式虽然在很多地方都有运用，但是出现的问题也越来越多，亟待市场规范和科学管理。
2.6国有中小企业和私营中小企业融资待遇差别巨大
国家的一些宏观政策改变了许多金融机构的业务倾向，在信贷方面也存在不同所有制企业受到不同对待的不公平现象。
随着中央对我国国有体制改革政策的出台，“抓大放小”这一口号迅速深入人心，但是也出现了许多误区。
包括金融机构也受到这个风潮的影响，盲目地引用这个口号。
真正的抓大放小应该是针对有发展潜力的、关系国计民生和国民经济命脉的大型国有企业，而放小是放弃那些产能低、高污染、高消耗、发展前景不好的企业。
对于那些发展性好，潜力大的中小企业，政府还是以政策扶持为主。
可许多金融机构并没有认识到抓大放心的真正意义，盲目地以这一政策为导向，给中小企业融资增加了困难。
目前，国有金融机构在对待企业的态度，很大程度上也取决于企业的所有制。
凡是国有企业，业务都非常好开展，大部分的私营企业，要想取得银行融资，都要经过非常繁杂的审核程序，却不一定能够取得贷款。
2.7自然人贷款成为中小企业贷款的新方式
由于法人企业银行难以控制，目前越来越多的银行倾向于对企业的股东进行放贷。
法人企业在无法解决债务的情况下可以申请破产，但是中小企业由于固定资产过少，一旦申请破产，往往会造成银行的重大损失。
而自然人则不同，他们的房产是无法转移的，企业的股东以自然人形式申请贷款并以自身的家庭资产作为抵押，家庭的资产银行可以正确估计并控制，这样的抵押减小了银行的放贷风险。
这种抵押方式可将大额融资分割为若干个小额贷款，并由若干各股东分担抵押担保。
这一变通办法，已经在越来越多地区开始推广。
从总体上来看，虽然国家已经开始关注中小企业融资问题，但是由于无多无法解决的矛盾，比如中小企业自身规模问题、信息不对称问题，使得中小企业的融资现状在短期内还是无法得到根本改善，融资困难依然普遍存在。
第三章融资难的原因探析
从以上对中小企业的融资现状分析可以看出，“融资难”问题严重制约了我国中小企业的发展，渣打银行联合中国社会科学院近日做的一次特别调查显示，有90%的中小企业承认面临融资困难。
中小企业由于缺少足够的资金支持，难以取得进一步发展。
究其根源，造成中小企业融资难的原因是多方面的，既有企业自身的问题，也有银行方面的问题，更有国家政策方面的原因。
以下主要从内因和外因方面对此问题进行分析。
3.1内部原因
3.1.1中小企业经营管理不佳，信用程度低
中小企业在融资方面客观上存在难以克服的内在制约因素。
大企业在资金、人才、产品市场占有率等方面，相对于小企业都占优势。
我国民营中小企业融资能力普遍较低，难以与银行或其他外部投资者发生融资关系，其成长只能依赖于内源融资，并且面临着长期的外源融资困境。
由于民营企业很难通过直接融资发行股票或发行债券等途径获得资金，只能通过向银行借款来满足资金需求。
加上企业自身规模偏小而带来的信用差、风险大、交易成本相对较高、融资规模小，缺乏在融资上的规模经济效应等原因，放大了资金供需双方的交易成本。
而且中小企业在市场上的契约地位较低，决定其经营管理上比较被动，抵御市场风险的能力较弱，其财务状况受市场影响较明显，缺乏稳定性。
同时，相当多的民营企业集中在传统产业，技术和设备落后、产品质量差、竞争能力弱、生产工艺水平低、科技创新慢，低水平重复建设问题突出，管理能力明显不足。
由于中小企业经营规模小，抵御风险能力差，经不起原材料或产品价格的波动，难以适应不断更新的市场需求和日益激烈的市场竞争，经营风险较大，中小企业原有的优势已渐渐丧失，亏损企业连年增加。
加上中小企业自身信用观念淡薄，个别中小企业恶意抽逃资金，拖欠账款、空壳经营、造成信贷资金流失，严重损害了中小企业的整体信用水平。
再加上缺少足够的抵押资产、担保困难，这些都不符合银行现行的贷款条件，使得银行从各方面考虑，都不愿意与中小企业合作。
3.1.2中小企业缺乏必要的融资知识
许多中小企业对于向金融机构贷款的申请程序知之甚少。
有调查显示，当企业需要融资时，绝大部分中小企业首先采取的融资方式是银行贷款，但是将近80％的企业不了解银行机构这些企业贷款的种类及贷款审批流程，仅有20％的企
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