个人理财家庭理财规划方案专项方案.docx
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个人理财家庭理财规划方案专项方案
1方案摘要
刘建国先生今年45岁，是长达企业部门经理，税后每个月工资为8000元，年底可得到一次性奖金30000元。
妻子宋彩娟今年40岁，是一名注册会计师，任物流企业财务主管，税后每个月工资为5000元，年底一次性奖金0元。
儿子刘浩洋今年18岁，在私立国际学校读高三，年教育费用支出45000元。
刘建国夫妇准备儿子高中毕业送英国读大学，期望在退休后能保持现有生活水平。
她们现有住房一套，价值600000元，欠银行公积金贷款100000元，每十二个月需偿还0元。
贷款买车一辆，价值00元，每十二个月需偿还19000元，尚欠95000元。
家中家俱50000元，其它电器类日常见具10000元，古玩收藏品50000元。
有现金10000元，银行存款50000元，定时十二个月存款100000元（5月30日到期未取）。
有股票现值100000元。
5月30日买入三年期国债150000元。
另外。
5月30日到期未取有：
十二个月期企业债券50000元，年收益率3.5%；十二个月期信托产品80000元，年收益率4.8%。
十二个月膳食费用30000元，通讯费用10000元，医疗费用7000元，水、电、煤气费支出8000元。
另外，衣物购置花费10000元，维修费用1000元，旅游费用30000元。
富国先生出差用信用卡买机票累计近15000元还没有还。
2家庭情况分析
2.1家庭基础情况
表2.1家庭组员概况表
项目
本人
配偶
儿子
姓名
刘建国
宋彩娟
刘浩洋
性别
男
女
男
年纪
45
40
18
工作单位
长达企业
物流企业
高三
职位
部门经理
财务主管
学生
工作稳定度
高
高
——
健康情况
良好
良好
良好
拟退休年纪
60
55
——
拟完成教育
——
——
大学（英国）
2.2用户理财目标
１、为孩子去英国读大学准备教育基金。
2、为退休后能保持现有生活水平制订养老计划。
具体理财提议：
1、短期目标：
1）准备儿子教育基金，为去英国读大学进行教育计划。
2）购置商业保险，提升抗风险能力。
2、中长久目标：
1）合理计划投资组合，增加投资收益。
2）强化现金管理，提升短期偿债能力，增加现金流。
3）退休计划，保障生活质量。
2.3用户财务情况
表2.3资产负债表（单位：
元人民币）
家庭资产
金额
家庭负债
金额
现金
10,000
长久负债
银行活期存款
50,000
房屋贷款
100,000
银行定时存款
101,800
汽车贷款
95,000
现金和现金等价物小计
161,800
长久负债小计
195,000
其它金融资产
中期负债
股票
100,000
国债
150,000
短期负债
企业债券
51,750
信用卡透支
15,000
信托
83,840
应纳税款
其它金融资产小计
385,590
短期负债小计
15,000
个人资产
房屋不动产
600,000
汽车
200,000
家俱
50,000
日常见具
10,000
古玩收藏品
50,000
负债总计
210,000
个人资产小计
910,000
净资产
1,247,390
资产总计
1,457,390
负债和净资产总计
1,457,390
表2.3收入支出表（单位：
元人民币）
收入
金额
百分比
支出
金额
百分比
常常性收入
常常性支出
工资
156,000
73%
膳食费用
30,000
17%
奖金
50,000
23%
通讯费用
10,000
6%
银行存款利息
1,800
1%
医疗费用
7,000
4%
债券利息
1,750
1%
水电煤气费
8,000
4%
信托收益
3,840
2%
儿女教育费用
45,000
25%
房屋贷款还款
20,000
11%
汽车贷款还款
19,000
11%
常常性收入小计
213,390
100%
常常性支出小计
139,000
77%
非常常性收入
非常常性支出
衣物购置
10,000
6%
维修费用
1,000
1%
旅游费用
30,000
17%
非常常性收入小计
非常常性支出小计
41,000
23%
收入总计
213,390
100%
支出总计
180,000
100%
结余
33,390
注：
工资、奖金收入假设为税后收入
2.3.1财务比率表格化分析
表2.3.1财务比率表格化分析
考评项目
比率
用户情况
理想标准
基础评价
净资产
结余比率
0.16
0.1左右
现金流基础合理，可用于投资增加资产规模
扩大能力
投资/净资产比率
0.31
0.2-0.5
投资规模较小，有一定投资空间
支出能力强弱
流动性比率
10.8
3左右
支付能力较强，但没用充足使流动资产得到有效增值取得收益
还债能力
即付比率
0.77
0.7左右
变现偿还债务能力很强，财务结构基础合理
清偿比率
0.85
0.6-0.7
有一定负债空间，可提升负债百分比扩大资产规模
负债比率
0.14
<0.5、>0
负债百分比较低，偿债能力很强
负债收入比率
1.02
0.4
收入和负债配比不均衡
2.3.2资产负债情况分析
1）、负债比率：
①资产：
总资产145.7万元，其中金融资产约占26.56％，实物资产占62.24％。
在金融资产中，现金及现金等价物仅占29.56%，累计16.18万元；其它金融资产38.56万元，占70.44%，投资性金融资产占比较大，说明投资渠道多元化，有很强抗风险能力。
实物资产91万，关键是60万元房屋不动产，20万元汽车，其它实物资产11万元，百分比合理。
净资产规模高达124万元。
资产质量很好。
②负债：
负债份额较少，仅为21万元。
说明刘先生家庭负债压力较轻。
③负债比率：
资产负债比率=总负债/总资产=0.14
在0.5以下，说明该用户综合偿债能力较强。
2）、投资和净资产比率：
①投资：
用户投资股票现在市值为10万元，国债15万元，企业债5万元，信托8万元，投资份额较多。
含有一定投资意识和经验，有较强风险承受能力。
②净资产：
为124.74万元，有较强投资能力。
③投资和净资产比率：
净资产投资比率=投资资产/净资产=0.31
百分比略偏低。
可合适调整投资组合，增加投资收益。
2.3.3收入情况分析
①收入——刘先生家庭收入100%是来自工资、奖金所得。
双方收入较高且较为稳定。
收入负债比率=到期应偿债本息/收入（<0.4）
②支出——基础生活费占30.56％，其它开销占6.11％，两项累计占36.67％，支出略高，提议压缩5％，儿女教育25％，略微偏高，但也能够稍微进行压缩。
旅游占16.67%，百分比偏高，提议压缩5%。
③结余
结余比率=每个月结余/月收入=32.5%
每十二个月结余33,390元，盈余显著不足。
2.3.4现金流量分析
现金流量显著不足，现金流入中工资、奖金比重过高，投资性收入比重过低。
在现金流出中，用于日常生活和旅游费用百分比过高，投资和保障性支出比重过低，现金增值速度过慢。
2.3.5总括分析
从以上各项指标分析能够看出，刘先生家资产质量很好，收入关键来自工资、奖金，理财性收入极少深入提升能力较强，净资产规模达成124.74万元，加之每十二个月收入结余3.34万元，收入情况较为不错。
盈余显著不足，投资性收益所占百分比过低，延缓了家庭财富较快增值。
负债比率较低，有很充足负债空间。
从资产负债表中能够看出，各项存款折合人民币达16.18万元，其它金融资产38.56万元，加之每十二个月能够实现收入结余3.34万元，累计58.08万元，如能进行合理支出计划和投资计划，在未来中长久内，能够不停增加投资性收益，实现资产很好增值。
总而言之，刘先生家庭偿债能力较强，家庭资产稳固性很好，在投资方面应合理组合，刘先生家庭财务情况上有很大计划空间。
3理财目标分析
3.1财务基础
经过对以上财务情况分析，刘先生家庭现在资产总计145.74万，净资产124.74万，其中活期存款5万元，定时存款10.18万元；其它金融资产38.56万元；房产60万，汽车20万，全部有贷款需要偿还，其它个人资产6万；而负债只有21万，负债百分比较小，资产和负债配比不均衡。
家庭年收入21.34万，全部为常常性收入。
支出总额18万，其中常常性支出占77.22%。
依据刘先生家庭财务基础，可依据资产现实状况进行逐步计划，达成刘先生家庭目标。
3.2期望目标
刘先生经过实施本理财方案，预期达成2个理财目标：
1、儿子当年出国留学费用；
2、退休时保持现有生活水平，即每十二个月大约10万元左右生活费用。
用于退休后生活。
但刘先生家庭未提及保险保障相关理财目标，关键是夫妻保险保障，儿子18岁，经济上100%依靠父母，所以，刘先生和宋女士应有足够寿险保障，确保儿子能够顺利读完大学。
另外，现在家庭处于高速成长久，不能承受重大疾病费用在财务方面给家庭带来冲击，需要考虑对应增加保障。
依据先生家庭财务情况，和预期实现理财目标，将其具体调整为以下多个阶段：
第一阶段，短期目标，准备刘浩洋第十二个月去英国留学费用。
这是一笔很大支出，需要提前准备。
第二阶段，短期目标，制订一份详尽保险计划，实现对财产、人身、收入全方位保障，提升刘先生家庭抗风险能力。
第三阶段，中长久目标，合理计划投资组合，增加投资收益。
深入处理孩子在国外教育基金问题。
同时，强化现金管理，提升短期偿债能力，增加现金流。
第四阶段，长久目标：
退休后保持现有生活水平，关键关注资金安全性，投资品种选择应该关键考虑产品安全性和流动性。
3.3分析用户类型
经过接触和了解和对刘先生家相关财务情况分析能够看出：
刘先生现在投资较为保守，定息资产高达80%以上，风险性投资百分比较少，成长性资产仅有股票一个投资产品，投资收益相对较低，投资渠道极少，从现有储蓄及可动用结余来看，要想深入提升生活质量，使孩子接收国外愈加好教育，必需对其它金融资产进行重新计划和组合。
依据刘先生家庭财务基础分析，理财目标分析及用户类型分析来看，经过合理理财计划，合适增强抗风险意识，期望在一个相对短时间完成现在既定目标，提升收益水平是能够实现。
4理财假设
1、估计中国政治、经济环境将不会有重大改变；
2、中国长久通货膨胀率为3%（家庭生活支出增加率）；
3、社会平均工资增加率3%（家庭工资收入增加率）；
4、国外教育费用增加率5%；
5、股票型基金长久投资收益率8%；
6、平衡型基金长久投资收益率6%；
7、债券型基金长久投资收益率5%；
8、货币市场基金收益率3%；
9、无其它人力不可抗拒原因和不可预见原因重大不利影响；
10、估计刘先生夫妇20年后退休,退休后生存20年。
5策略和提议
5.1现金计划
我制订现金计划是为了帮刘先生家庭处理现金流不规律性，有计划地用钱，在消费和储蓄投资之间取得平衡。
从刘先生家现金流量表能够看出，收入基础完全依靠工资、奖金；同时各项支出过大，所以，在现金管理方面关键从增加收入、缩减开支，有计划储蓄三方面来进行计划。
1、收入计划：
在投资计划中对刘先生家现有金融资产进行了重新组合，从现在市场形势来看，投资债券、股票及股票型基金每十二个月估量能够得到15﹪投资收益，可增加35,000元左右现金流入。
另外，刘先生妻子是一名注册会计师，能够找份兼职会计代账或财务顾问工作以增加家庭收入，依据实际情况选择2-3家企业兼职，按各自每个月1,000-1,200元计算，每十二个月可增加非常常性收入40,000元左右，累计每十二个月可增加75,000元。
2、支出计划：
准备孩子出国费用作为一次性大额支出会在短期影响资金增值效果，使可支配资金降低，但从长久看，还是能够经过逐步积累资金改善投资收益，增加现金流。
另外，从现有支出结构来看，提议刘先生对日常支出作以调整，在不影响生活水平前提下将膳食费降为20,000元，节省10,000元；将旅游费用缩减二分之一，节省15,000元，这么两项累计每十二个月可节省25,000元家庭支出。
孩子上大学后，还可省去每十二个月45,000元高中教育费支出。
累计每十二个月可节省70,000元。
3、储蓄计划：
提议保持相当于3-6个月支出流动资产作为应急备用金，因为需要保持良好流动性，提议以银行活期存款和货币市场基金形式准备该账户。
继续保持现有10,000元现金，开通约定转存功效，在不用时能够享受定时存款利息；再将现有活期存款50,000元购置货币市场基金，在T+1日能够赎回变现，收益大约在2%—3%之间，同时兼顾流动性和收益水平。
在碰到资金紧急需求时，也能够经过信用卡透支方法，缓解压力。
刘先生家汽车每十二个月大约需要20,000元费用，可用活期存款和每十二个月结余支付。
5.2消费支出计划
5.2.1收入分析
我们依据刘先生家庭现金流量表统计得出：
现在，刘先生家庭收入关键为：
一、工资薪金类收入。
占其全部收入73%；二、年底奖金收入。
占其全部收入7%；其它为各项利息及信托收益，其百分比是：
银行存款利息1%，债券利息1%，信托收益2%。
其收入结构图：
刘先生家庭现在收入起源关键是工资薪金收入，且刘先生夫妻工作比较稳定，在工资薪金收入方面有较完善社会保障。
5.2.2消费支出计划
刘先生家庭每十二个月收入总额为213,390元，支出总额为180,000元，每十二个月结余33,390元（具体收支情况参见“现金流量表”），显然，刘先生家庭虽含有较为可观年收入，但其每十二个月支出费用较高，结余较少。
所以，我们提议用户降低无须要开支。
依据刘先生家庭现金流量表来看，刘先生家庭常常性生活支出较多，能够合适降低10000元，在其非常常性支出中，每十二个月旅游费用支出过多，能够将每十二个月30000元人民币旅游费用降低至15000元，结余增加25000元，家庭财务自由度提升30%。
依据刘先生预期理财目标来看，因为刘先生并没有重置房产、车产意愿，降低了家庭支出压力。
但在其家庭现金流量表中得出，刘先生家庭每十二个月有固定负债偿付支出，分别为房屋贷款还款金额为20,000元，汽车贷款还款金额为19,000元，这两项还款支出总额占刘先生家庭每十二个月总支出22%。
另外，刘先生本人还在使用银行信用卡进行消费。
所以，我们不提议刘先生家庭继续使用其它消费信贷，以避免现金持有量不足或入不敷出现象出现。
5.3风险管理计划
我们制订风险管理计划是经过合适计划保障生活品质，防范和避免各类风险带给生活冲击，刘先生家庭没有购置任何保险，这对一个处于成长久家庭来说存在很大隐患。
我们将从人身意外险、寿险、健康险、家庭财产险和责任险五个方面分析刘先生家庭保险需求。
意外险需求方面，考虑到夫妻双方收入较高，累计达成21万，提议购置意外伤害险。
同时儿子上高中，易发生意外伤害，应投保学平险（即中小学生意外伤害险），保障意外门急诊和意外伤害。
寿险需求方面，提议投保两全保险，既保障人身安全，又提供生存保障。
健康险需求方面，夫妻双方全部有社保，但对于大病保障却没有，刘先生家庭正处于高速成长久，金融资产虽达38万元，但也无法承受重大疾病给家庭财务造成冲击。
伴随工作压力加大，精神高度紧和年纪增加，罹患疾病风险较高，需要一定额度重大疾病保障。
提议投保大病保险及定时门急诊险，住院赔偿险和住院补助等险种。
家庭财产险方面，现在没有任何保险，提议您依据房屋、家俱和家电实际价值确定保额，定时购置一般家庭财产保险；同时对汽车也定时购置车辆险。
责任险方面，刘先生妻子作为注册会计师，并从事会计工作，应投保注册会计师责任保险。
具体方案：
表5.3
（1）遗嘱组员需求表（单位：
元人民币）
遗属组员
年纪
需求年限
每十二个月金额
通货膨胀率
现值
宋太太
40
35
44550
3%
511947.22
刘浩洋
18
0
0
3%
0
累计
511947.22
表5.3
（2）教育费用表（单位：
元人民币）
教育层次
离现在年限
目前所需费用
到时费用
现值
留学
0
535541
535541.00
535541.00
累计
535541.00
通货膨胀率为3%，工资增加率为3%，教育费用增加率为5%，贴现率为4%
个人寿险分析
假设宋太太预期寿命为75岁，每十二个月按总支出30%计算太太生活需求148,500
*30%=44550元，那么宋太太余生生活总需求为：
第t年生活需求：
44550×（1+3%）t-1
第t年生活需求现值：
44550×（1+3%）t-1÷（1+4%）t-1（t=0，1，2，…，35）
生活总现值总计：
511947.22元。
当年年薪5000*12+0+75000=155000元，估计未来工作期间年收入及消费支出按3%递增。
按年贴现率4%计算。
分析：
宋太太预期还能工作20年，太太收入现值：
第t年收入：
（5000×12+0+75000）×（1+3%）t-1
第t年收入现值：
（5000×12+0+75000）×（1+3%）t-1÷（1+4%）t-1（t=0，1，2，…，20）
退休前收入现值总计：
1551355.23元。
表5.3（3）刘先生寿险需求分析表（单位：
元人民币）
家庭保障需求
金额
1.个人丧葬费用
40000
2.遗属生活费用
511947.22
3.儿女教育金
535541
4.各类债务
156,000
家庭保障需求（1+2+3+4）
1243488.22
5.存款及其它可变现资产
161,800
6.保险给付
0
7.其它收入起源
1551355.23
可确保财务起源总额（5+6+7）
1713155.23
寿险需求=家庭保障需求总额-可确保财务起源总额
-469667.01
经过理财计划刘先生寿险需求-469667.01元，为负值。
残疾保险需求分析
刘先生假如因为意外造成残疾，假设刘先生没有收入起源；刘先生生活护理费造成开支每个月开支从7500元增加到17500元。
如需求表所表示：
表5.3（4）残疾保险需求分析表（单位：
元人民币）
家庭保障需求
金额
1.残疾后家庭生活费用
2925166.465
2.儿女教育金
535541.00
3.各类债务
156,000
家庭保障需求（1+2+3）
3616707.465
4.收入起源
1551355.23
5.金融资产
1,358,500
6.保险给付
0
可确保财务起源总额（4+5+6）
2909855.23
寿险需求=家庭保障需求总额-可确保财务起源总额
706852.2351
可见刘先生残疾保险需求为706852.2351元。
刘先生保险需求：
1）投保泰康人寿“爱家之约”保险，一保单保全家，一个人出险，另两保单全免，包含意外伤害、寿险、健康险在内，对养老和医疗有一个全方面保障，刘先生残疾保险需求800000元而宋小姐根据刘先生分析方法同理得到残疾保险需求靠近800000元。
保额320万元，年缴保费29450元。
在合理范围内。
年缴针对家庭：
中高收入三口之家,处于事业成熟期，经济条件很好,除基础需求外，对家庭财富保值和稳定增加较为关注。
组合产品侧重:
理财+身价+健康+豁免，设计理念：
以家庭财富保值增值为关键目标，兼顾了意外、身价、豁免功效，保障全方面。
2）投保人保财险“家泰财险”，每份保额142,000元，年缴费220元，依据刘先生家庭固定资产情况，提议投保三份，保额426,000元，年缴费660元。
投保人保财险“交强险”（国家强制实施），年缴保费1,050元；
同时投保车辆商业保险，年缴费大约4,600元。
3）刘先生家庭应投保家庭财产财产保险，我们为刘先生家庭投保了一份较为全方面太平洋保险企业福满堂家庭财险保险，保险利益包含：
房屋及室内财产保障，盗抢损失，便携式用具保障，管道破裂及水渍险，家用电器用电安全保障，家居玻璃意外破碎保障，租赁费用保障，第三者经济赔偿。
其中房屋及室内财产保障保额为500，000元，其它各项保额为50,000元
4）刘先生妻子应投保平安保险会计师责任险，约需保费2,700元；
另外刘先生妻子已经步入中年，处于女性疾病高发期，所以在健康保险方面为刘先生妻子另外投保一份泰康女性疾病保险，该保险针对乳腺癌，妇科癌症及因意外伤害或攻击造成面部毁损，须接收意外面部整体手术诊疗等女性特有医疗费用需求提供保障。
其中乳腺癌给付保额比率为100%，其它各项给付保额比率均在50%以上。
约需保费300元
综上刘先生家每十二个月保费支出约为3,000+5,000+1,050+29,450=38,500元可从每十二个月节余中支付。
表5.3（5）保险计划表
保险名称
交费方法
投保金额（元）
年交保费（元）
人寿保险
爱家之约
年缴
3,200,000
29450
家庭财产保险
家泰财险
年缴
426,000
660
会计师责任险
平安会计师责任险
年缴
3000
交强险
——
年缴
1050
车辆商业保险
年缴
5000
累计
38500
表5.3（6）爱家之约
保障项目
保险金额（元）
保障范围
意外身故/残疾
投保人及其配偶
5-30万
被保险人因遭受意外事故，并自事故发生之日起180日内因该事故身故、残疾，本企业按其意外伤害保险金额给付意外身故/残疾保险金。
投保人儿女
5万或10万
意外住院
投保人及其配偶
5万
被保险人每次因遭受意外事故并在医院进行住院诊疗，本企业就其该次意外事故发生之日起180日内发生、符合当地社会基础医疗保险要求合理医疗费用，扣除人民币100元免赔额后，按80%百分比给付意外医疗保险金。
投保人儿女
5万
意外门诊
投保人及其配偶
1万
被保险人每次因遭受意外事故并在医院进行门诊诊疗，本企业就其该次意外事故发生之日起180日内发生、符合当地社会基础医疗保险要求合理医疗费用，扣除人民币100元免赔额后，按80%百分比给付意外医疗保险金。
投保人儿女
1万
意外住院津贴
投保人及其配偶
10-100元/天
被保险人因遭受意外事故并进行住院诊疗，并自事故发生之日起180日内因该事故经医院确诊必需住院诊疗，本企业根据保险单载明意外住院津贴日额给付，每次事故给付天数以10天为限。
意外住院津贴累计给付日数最多为180日，累计给付日数达成180日时，对该被保
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