上半年银行从业资格考试真题《公司信贷》.doc
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2010年上半年银行从业资格考试真题《公司信贷》
一、单项选择题（本大题共90个小题，每题0.5分，共45分。
在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）
1.下列不属于我国公司信贷的提供主体的是（ ）。
A.中国工商银行
B.中国建设银行
C.花旗银行
D.中国移动通信
2.下列不属于间接融资的行为有（ ）。
A.文小姐向建设银行借款10万元专门用于其房屋装修
B.A公司购入B公司20%的股权，价值80万元
C.赵小姐春节期间通过信用卡透支了2万元购买年货
D.郑先生通过建设银行贷款购买了一辆车
3.超货币供给理论的观点不包括（ ）。
A.银行可以开展投资咨询业务
B.银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务
C.银行不应从事购买证券的活动
D.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币
4.客户评级的评价主体是（ ）。
A.专业评级机构
B.政府
C.商业银行
D.注册会计师
5.2008年，A公司以手中拥有价值200万的商业票据为抵押（2009年到期）向X银行贷款100万元，对X银行而言，此种贷款方式属于（ ）。
A.信用贷款
B.担保贷款
C.抵押贷款
D.票据贴现
6.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保（合格的票据）基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（ ）。
A.资产转换理论
B.超货币供给理论
C.真实票据理论
D.预期收入理论
7.按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（ ）。
A.基本建设贷款
B.技术改造贷款
C.流动资金贷款
D.自营贷款
8.《贷款通则》从（ ）起施行。
A.2003年8月1日
B.2004年8月1日
C.1996年8月1日
D.1999年8月1日
9.（ ）预警法侧重定量分析。
A.黑色
B.红色
C.黄色
D.蓝色
10.呆账发生后的处理原则不包括（ ）。
A.自动核销
B.随时上报
C.随时审核审批
D.及时转账
11.实务操作中，建议采用（ ）方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。
A.多次检查
B.全面检查
C.突击检查
D.约见检查
12.某企业向银行申请短期季节性融资，银行净借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供（ ）。
A.短期贷款
B.长期贷款
C.固定资产贷款
D.长、短期贷款相结合的贷款
13.银行进行贷款风险分类的意义不包括（ ）。
A.贷款风险分类是银行增加收益的需要
B.贷款风险分类是银行稳健经营的需要
C.贷款风险分类是金融审慎监管的需要
D.贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要
14.（ ）是指具有高度相关性的一组银行产品。
A.产品线
B.产品类型
C.产品项目
D.产品组合
15.对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（ ）进行调查。
A.合法合规性
B.流动性
C.安全性
D.效益性
16.下列关于借款需求与借款目的说法中，正确的是（ ）。
A.公司的借款需求一般是单方面的
B.借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款
C.借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款
D.借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念
17.（ ）是贷前调查中最常用、最重要的一种方法。
A.现场调研
B.搜寻调查
C.委托调查
D.通过行业协会了解客户情况
18.（ ）是指控制客户产品成本的第一道关口。
A.上游厂商资质
B.控制好进货价格
C.把好生产技术关
D.控制好销售费用
19.贷款总结评价的内容不包括（ ）。
A.对贷款的还款情况的评价分析
B.对贷款客户选择的评价分析
C.对贷款综合效益的评价分析
D.对贷款方式选择的评价分析
20.银行营销组织的主要职能不包括（ ）。
A.组织设计
B.人员配备
C.组织运行
D.会计核算
21.贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行（ ）计提。
A.批量
B.固定比率
C审核比率
D.权数
22.下列关于计算可持续增长率的公式的说法，错误的是（ ）。
A.ROE为资本回报率
B.ROE是净利润与所有者权益的比率
C.RR为红利支付率
D.RR反映了剩余利润
23.对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是（ ）。
A.区域政府行为和政府信用
B.区域产业结构
C.区域市场化程度和法制框架
D.区域经济发展水平
24.盈利能力（ ）。
A.是区域风险高低的最终体现
B.不能通过总资产收益率来衡量
C.不能通过贷款实际收益率来衡量
D.较高，则区域风险相对较高’
25.高经营杠杆行业的特征不包括（ ）。
A.其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降
B.在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多
C.其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大
D.高经营杠杆通常会产生较高的信用风险
26.根据《贷款风险分类指引》，下列关于贷款分类的说法，错误的是（ ）。
A.不良贷款中包括次级类贷款
B.同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类
C.贷款分类的实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性
D.贷款分类是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程
27.与借款人的偿债能力无关的是（ ）。
A.净现金流量
B.营运能力
C.生产灵活性
D.盈利能力
28.反映客户长期偿债能力比率的是（ ）。
A.流动比率
B.资产负债率
C.净利润率
D.速动比率
29.（ ）是指由两家或两家以上的银行，依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。
A.卡特尔贷款
B.辛迪加贷款
C.托拉斯贷款
D.康采恩贷款
30.计算经营活动现金流量的直接法是从（ ）出发，将损益表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。
A.净收益
B.销售收入
C.销售成本
D.现会及现金等价物
31.（ ）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。
A.贷款安全性调查
B.贷款合规性调查
C.贷款风险性调查
D.贷款效益性调查
32.银行在收取承担费时，不可以进行的行为是（ ）。
A.借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费
B.在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
C.在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销
D.对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费
33.《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由（ ）以上的银团贷款成员共同提议召开。
A.1/5
B.1/4
C.1/3
D.1/2
34.某公司第一年的销售收入为100万元，经营成本比率为30%，第二年的销售收入为200万元，经营成本比率为40%，则经营成本比率的增加消耗掉（ ）万元的现金。
A.20
B.40
C.60
D.80
35.下列关于质押和抵押的区别说法，不正确的是（ ）。
A.质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权
B.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有
C.质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义务，而在抵押的场合，抵押权人对抵押物则负有善良管理人的注意义务
D.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押
36.信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。
对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、（ ）、产品信誉等的评估。
A.企业还款记录
B.企业财务比率
C.经济活动信誉水平
D.经济合同履约信用
37.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的是（ ）。
A.关注类贷款
B.次级类贷款
C.可疑类贷款
D.损失类贷款
38.关于我国的贷款管理制度，错误的说法是（ ）。
A.贷款的审查人员负责贷款风险的审查
B.贷款的调查人员负责调查评估
C.贷款的调查人员负责贷款清收
D.贷款的发放人员负责贷款检查和清收
39.信贷资产风险分类的实质是（ ）。
A.评价债务人的信用等级
B.评价债务人正常经营状况
C.评价债务担保人的担保状况
D.评价债权被及时、足额偿还的可能性
40.下列关于专项准备金的说法，错误的是（ ）。
A.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金
B.在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除
C.专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额
D.专项准备金具有资本的性质
41.出口打包贷款是出口商当地的银行凭（ ）开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押
向出口商提供的短期贷款。
A.出口商
B.出口商当地的银行
C.担保商
D.进口商当地的银行
42.中长期贷款中项目立项文件包括（ ）。
A.项目可行性研究报告
B.资本金已经到位或能按期到位的证明文件
C.其他金融机构贷款承诺文件
D.其他配套条件落实的证明文件
43.投资利税率是（ ）。
A.使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率
B.项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率
C.项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率
D.项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率
44.风险预警程序不包括（ ）。
A.信用信息的收集和传递
B.事后评价
C.风险处置
D.信用卡查询
45.资产负债表中的项目变动对现金流量的影响表现为：
资产增加时，现金（ ）;负债减少时，现金（ ）。
A.流出流出
B.流出流入
C.流入流出
D.流入流入
46.在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是（ ）。
A.虚假质押风险
B.司法风险
C.汇率风险
D.操作风险
47.下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是（ ）。
A.贷款实际收益率
B.银行收益率
C.利息实收率
D.信贷资产相对不良率
48.关于质押率的确定，说法错误的是（ ）。
A.应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率
B.确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力
C.质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析
D.对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率
49.在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的资金融通方式是（ ）。
A.出口卖方信贷
B.进口买方信贷
C.进口买方混合贷款
D.福费廷
50.借款人的信用承受能力主要内容不包括（ ）。
A.借款人的信用等级
B.统一授信（或公开授信）情况
C.已占用的风险限额情况
D.审查保证人的资格及其担保能力
51.对项目微观背景的分析，下列说法错误的是（ ）。
A.分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手
B.投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估
C.投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体
D.项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现
52.在首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括（ ）。
A.借贷双方已正式签署的借款合同
B.现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复
C.公司章程
D.全体董事的名单及全体董事的签字样本
53.由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是（ ）。
A.功能性贬值
B.实体性贬值
C.经济性贬值
D.泡沫经济
54.在下列哪种情况下，行业内竞争比较激烈?
（ ）
A.行业进入导人期
B.行业进入壁垒高
C.资本运作比较频繁期
D.行业退出市场成本高
55.历史成本法的重要依据是（ ）。
A.审慎的会计准则
B.匹配原则
C.及时性原则
D.准确性原则
56.担保的充分性和有效性分别指（ ）。
A.法律方面和经济方面
B.风险方面和收益方面
C.经济方面和法律方面
D.收益方面和风险方面
57.下列关于贷款担保中人的担保的说法，错误的是（ ）。
A.担保人可以是法人，也可以是自然人
B.担保人是借款人和贷款人之外的第三人
C.担保人将特定财产抵押给银行
D.若借款人未按期还款，担保人承担还款责任
58.财务杠杆比率考察的是借款人的（ ）。
A.盈利能力
B.长期偿债能力
C.短期偿债能力
D.营运能力
59.以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是（ ）。
A.发起主体不同
B.发生时间不同
C.范围和侧重点不同
D.方法不同
60.属于银行市场定位的内容是（ ）。
A.产品定位和银行形象
B.收益定位和价格定位
C.价格定位和竞争定位
D.竞争定位和银行形象
61.短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（ ）。
A.资产负债表
B.损益表
C.现金流量表
D.财务状况变动表
62.短期贷款中借款人资信审查文件包含（ ）。
A.借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照
B.保证人的营业执照
C.保证人最近三年的财务报表
D.原辅材料采购合同中华考试网（www.Examw。
com）
63.某企业年固定成本为5000万元，产品单价为30元，单位产品可变成本为5元，单位产品销售税金为2元，则盈亏平衡点销售收入为（ ）万元。
A.7000
B.6522
C.5357
D.5000
64.下列公式中，不能反映存货周转速度的是（ ）。
A.销货成本/平均存货余额×100%
B.存货平均余额计算期天数/销货成本
C.计算期天数/存货周转次数
D.（期初存货余额+期末存货余额）/2
65.临时性贷款的期限一般不超过（ ）。
A.12个月
B.6个月
C.3个月
D.1个月
66.贷前调查的主要对象不包括（ ）。
A.借款人
B.担保人
C.抵（质）押物
D.贷款项目
67.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（ ）。
A.上级部门批准后，为外企保证
B.上级部门批准后，为涉外企业保证
C.国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷
D.发改委批准后，为涉外企业保证
68.银行进行信贷市场细分的根本依据为（ ）。
A.客户需求的共通性
B.客户需求的差异性
C.信贷产品的共同性
D.信贷产品的差异性
69.根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（ ）。
A.保证
B.信用证
C.票据承兑
D.保理
70.项目非财务分析的内容不包括（ ）。
A.项目背景分析
B.生产规模分析
C.原辅料供给分析
D.项目现金流量分析
71.贷款的审批实行（ ）审批制度，贷款展期的审批实行（ ）审批制度。
A.分级统一
B.统一分级
C.统一统一
D.分级分级
72.银行营销机构的组织形式不包括（ ）。
A.直线职能制
B.事业部制
C.合伙合作制
D.矩阵制
73.信贷人员应根据抵押物的（ ），分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。
A.原值
B.评估现值
C.市场价值
D.核定价值
74.我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款（ ）。
A.偿还的可能性
B.风险程度
C.担保程度
D.损失程度
75.银团贷款的（ ）是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。
A.参加行
B.联席行
C.牵头行
D.代理行
76.下列关于企业销售渠道的说法，正确的是（ ）。
A.直接销售渠道更重要
B.直接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络
C.间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络
D.直接销售应收账款较多
77.《贷款风险分类指导原则》采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑、（ ）。
A.危险
B.无期
C.坏账
D.损失
78.按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来（ ）的贴现值。
A.现金流人
B.现金流出
C.现金流量
D.净现金流量
79.下列关于抵押人转让抵押物的说法，正确的是（ ）。
A.抵押人在抵押期间全部转让抵押物的，无须经过商业银行便可办理
B.抵押人全部转让抵押物时，具有独立的定价权
C.抵押人全部转让抵押物所得的价款，应优先用于向商业银行提前偿还所担保的债权或存人商业银行
D.抵押人部分转让抵押物的，应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押率
80.下列贷款不能归为次级类的是（ ）。
A.同一借款人对其他银行的部分债务已经不良
B.借新还旧
C.借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期
D.重组后的贷款仍然逾期
81.（ ）是判断贷款正常与否的最基本标志。
A.贷款目的
B.贷款来源
C.还款来源
D.还款记录
82.下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是（ ）。
A.银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺
B.在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析
C.担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上
D.银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权
83.下列关于营运资本投资的说法，错误的是（ ）。
A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
84.损益表的编制原理是（ ）。
A.资产=负债+所有者权益
B.利润=收入-费用
C.营业利润=营业收入-营业成本
D.利润=收益-所得税费
85.潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（ ）之和。
A.营销量
B.投资量
C.消费量
D.需求量
86.真实票据理论的局限性不包括（ ）。
A.忽视了贷款需求的多样性
B.忽视了贷款自偿性的相对性
C.没有认识到活期存款余额的相对稳定性
D.强调银行应保持其资金来源的高度流动性
87.2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南（PRG），其中某国的得分为86分，则该国的国家风险（ ）。
A.非常高，无法投资
B.中等偏高
C.中等
D.非常低
88.广义的信贷期限不包括（ ）。
A.提款期
B.宽限期
C.还款期
D.展期
89.市场环境分析的SWOT方法中，“O”代表（ ）。
A.优势
B.劣势
C.机遇
D.威胁
90.某企业到甲银行存钱取得存单，再用此存单到乙银行取得质押贷款，之后到甲银行挂失原存单取走存款，这种行为造成的风险属于（ ）。
A.虚假质押风险
B.司法风险
C.汇率风险
D.市场风险
二、多项选择题（本大题共40个小题，每题1分，共40分。
在以下各小题所给出的多个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）
1.不良资产的处置方式主要包括（ ）。
A.现金清收
B.以资抵债
C.长期挂账
D.重组
E.呆账核销
2.金融活动遵循的基本原则有（ ）。
A.效益性
B.安全性
C.流动性
D.风险性
E.波动性
3.预期收入理论带来的问题包括（ ）。
A.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
B.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
C.由于收入预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险
D.银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展外语学习网
E.银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大
4.一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（ ）等。
A.当前营销状况
B.机会与问题分析
C.营销目标
D.损益预算表
E.营销控制
5.在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有（ ）。
A.销售增长率是否稳定在一个较高的水平
B.实际销售增长率是否明显高于可持续增长率
C.经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要
D.公司月度和季度的营运资本投资变动情况
E.公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况
6.还款来源存在风险的预警信号有（ ）。
A.贷款用途与借款人原定计划不同
B.偿付来源与合同上的还款来源不同
C.贷款目的与借款人主营业务无关
D.偿付来源与借款人主营业务无关
E.借款人与其担保人所处行业相同
7.贷款意向书和贷款承诺是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的是（ ）。
A.贷款意向书不具备法律效力
B.贷款承诺表明该文件为要约邀请
C.每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺
D.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具
E.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批
8.借款需求分析对银行的意义在于（ ）。
A.帮助银行有效地评估风险
B.帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率
C.为公司提供融资方面的合理建议
D.确定贷款总供给量
E.帮助银行增加盈利
9.季节性资产增加的主要融资渠道有（ ）。
A.季节性负债增加
B.公司内部的现金和有价证券
C.银行贷款
D.应收账款
E.来自民间的借贷
10.下列关于抵押物估价的一般做法的说法，正确的有（ ）。
A.可由银行自行评估
B.可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值
C.可委托具有评估资格的中介机构给予评估
D.可由抵押人自行评估
E.可由债务人自行评估
11.在金融杂志《欧洲货币》提出的计算国别风险的方法中，关于计算公式A-[A/（B—C）]（D—C）的说法，正确的是（ ）。
A.A是范畴权重
B.B是范围内的最高值，C是范围内的最低值
C.D是个体值
D.在债务指标和违约债务的计算中，B的权重为0
E.在债务指标和违约债务的计算中，C的权重为0
12.对拟建项目的投资环境评估的具体评价方法包括（ ）。
A.等级尺度法
B.最低成本分析法
C.冷热图法
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