sap系统岗位操作手册—fiar财务部结算中心会计岗位手册.docx

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中国石化ChinaPetrochemicalCorporation

ERP系统建设项目SINOPEC_ERPPilot

2003SinopecERP岗位操作手册

SAP系统岗位操作手册

财务部结算中心会计岗位

一、岗位定义及适用范围

岗位定义：

财务部负责公司货币资金收付核算、登记日记账、核算借款业务及负责公司资金预算和平衡资金等工作的会计。

适用范围：

财务部结算中心会计人员。

二、主要职责

职责一、在SAP中建立并维护银行主数据。

职责二、在SAP中建立并维护客户主数据。

职责三、根据已取得的银行承兑汇票（以后简称银票）转帐划回回单，编制相关凭证。

职责四、按照已确认的付款凭证抽取银票；根据二级单位合理请求更换银票，收回原背书转让银票，编制相关凭证。

职责五、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银票贴现申请报批，批复后与贴现银行办理相关的手续，并抽取符合一定条件的银票（能出具销售合同、销售发票，且非贴现银行出票）。

贴现款到帐后，根据已取得的银票贴现回单，编制相关凭证。

职责六、每月末银票对帐，保证帐实相符。

职责七、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银行或中石化集团财务公司贷款申请报批，批复后办理相关的贷款手续。

款项到帐后，根据银行借据回联和进帐通知单，编制贷款凭证。

职责八、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银行或中石化集团财务公司还贷申请报批，批复后告知出纳人员开银行转帐支票还贷，并通知贷款行安排相关事宜。

根据银行转帐支票存根，编制还本凭证。

若贷款行存款不足，则编制调款凭证，告知出纳人员开本票调款。

职责九、按月预提长期借款利息和短期借款利息。

按季结算借款利息支出和存款利息收入，并根据银行或中石化集团财务公司提供的季度存/借款利息清单编制相关凭证。

文件名Filename:

YPFIGW039_财务部结算中心会计岗位创建人Preparedby:

日期Date:

2019-11-27

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职责十、根据银行提供的手续费收费清单，编制相关凭证。

职责十一、根据财务部资金管理部门负责人的指令，编制资金调拨凭证。

三、SAP系统操作指南

1、具体操作见《SAP系统用户手册 财务会计FI模块-GL总账管理模块用户手册》

《SAP系统用户手册 财务会计FI模块-AR应收账款管理模块用户手册》《SAP系统用户手册财务会计FI模块-AP应付账款管理模块用户手册》

2、相关操作的事务代码及对应职责见下表。

事物代码

事务代码描述

对应职责

FI01

创建存款银行

职责一

FD01

创建贷款银行

职责二

F-28

银票划回清帐

职责三

F-32

银票更换、贴现

职责四、五

FBL5N

显示并打印银票未清项

职责六

F-22

取得贷款本金

职责七

F-32

偿还贷款本金

职责八

F-22

预提长期借款利息

职责九

FD10N

显示长期借款利息余额

F-32

支付长期借款利息

F-02

预提、支付短期借款利息，收到存款利息

F-02

支付银行手续费、资金调拨

职责八、十、十一

四、SAP系统操作的权限

1、在SAP系统内功能权限见上表的事务代码。

2、系统内的角色代码：

YPFI09

五、需要定期完成的操作任务和注意事项

1、银票托收划回

1）任务说明：

根据已取得的银行承兑汇票（以后简称银票）转帐划回回单，编制相关凭证。

2）完成时间：

每隔两至三天

3）操作提示：

转帐划回回单共两联，其中一定要有出票银行回联，确保入帐无误。

详见内控制度之《应收票据管理办法》。

4）涉及会计分录：

摘要：

票据到期，收回本息

会计分录：

借：

银行存款（1002）

贷：

客户-（应收票据1111）财务费用（5503）

2、银票贴现

1）任务说明：

根据已取得的银票贴现回单，编制相关凭证。

2）完成时间：

月

3）操作提示：

按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银票贴现申请报批，批复后与贴现银行办理相关的手续，并抽取符合一定条件的银票

（能出具销售合同、销售发票，且非贴现银行出票）。

核对贴现息与贴现金额之和与贴现银票近额是否一致，以确保入帐无误。

详见内控制度之《应收票据管理办法》。

4）涉及会计分录：

摘要：

票据贴现净额

会计分录：

借：

银行存款（1002）

财务费用（带息票据）（5503）贷：

客户-（应收票据1111）

财务费用（5503）

3、银票对帐

1）任务说明：

应收票据企业帐与银票托管行记录核对。

2）完成时间：

月底

3）操作提示：

待销售结算科本期银票全部录入完毕后，将未清项清单转换为EXCEL表格式，与托管行已核对无误的银票记录相对照。

核查出的错误立即通知销售结算科冲帐重入。

详见内控制度之《应收票据管理办法》。

4、银行或中石化集团财务公司贷款

1）任务说明：

根据银行借据回联和进帐通知单，编制贷款凭证。

2）完成时间：

月

3）操作提示：

按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，提出银行或中石化集团财务公司贷款申请报批，批复后办理相关的贷款手续。

除职工年金贷款之外，中石化集团财务公司贷款只有借款借据，流动资金贷款需每年签一次协议。

详见内控制度之《筹资管理办法》。

4）涉及会计分录

摘要：

借**银行贷款

会计分录：

借：

银行存款（1002）

贷：

客户-（短期借款2101长期借款2301）

5、银行或中石化集团财务公司还贷款

1）任务说明：

根据银行转帐支票存根，编制还本凭证。

。

2）完成时间：

月

3）操作提示：

按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令，，提出银行或中石化集团财务公司还贷申请报批，批复后告知出纳人员开银行转帐支票还贷，并通知贷款行安排相关事宜。

。

若贷款行存款不足，则编制调款凭证，告知出纳人员开本票调款。

详见内控制度之《筹资管理办法》。

4）涉及会计分录

摘要：

归还**银行贷款

会计分录：

借：

客户-（短期借款2101长期借款2301）预提费用（当短期借款时）（2191）财务费用（当长期借款时）（5503）

贷：

银行存款（1002）

6、预提及支付借款利息

1）任务说明：

按月预提长期借款利息和短期借款利息计入财务费用。

按季结算借款利息支出和存款利息收入，并根据银行或中石化集团财务公司提供的季度存/借款利息清单编制相关凭证。

2）完成时间：

月

3）操作提示：

注意贷款利率的变动。

对于提前归还的贷款的未付利息，因银行系统贷款利息全部采用按季结算，所以先预提，待取得银行利息清单时再冲销。

详见内控制度之

《费用管理办法》。

4）涉及会计分录

摘要：

予提短期借款利息

会计分录：

借：

财务费用（5503）

贷：

预提费用（2191）

摘要：

予提**年**借款利息

会计分录：

借：

财务费用（5503）

贷：

客户-（长期借款2301）

六、SAP系统操作注意问题

1、由于在系统内作任何操作都会留下记录，所以结算中心会计人员对于自己的密码一定要保密，避免不必要的麻烦。

2、 清帐时准确选择未清项，特别留意其调整项。

3、 注意特别总帐科目记帐码、特别总帐标志的使用。

七、SAP系统操作中常见的问题及解决方法

问题类型

问题描述

解决方案

八、附录

1、涉及流程：

见下表

流程编号

流程名称

FI_GL_04

创建银行主数据

FI_GL_09

外币重估流程

4、

中国石化ChinaPetrochemicalCorporation

ERP系统建设项目SINOPEC_ERPPilot

2003SinopecERP岗位操作手册

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YPFIGW039_财务部结算中心会计岗位

创建人Preparedby:

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日期Date:

2019-11-27