投资控制措施.docx

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投资控制措施

投资控制措施

（一）对设计预算的审核和控制措施

对设计单位方案经济性进行审核的措施和合理化建议

1、对设计单位方案经济性进行审核的措施

中国电信集团公司对投资控制要求极为严格，要求各单位对投资控制进行标准化、精确化管理，做到精细、精确、精准，任何投资都要做到有理有据。

而投资控制的源头就是设计方案和概预算，所以对于设计方案和概预算的控制至关重要。

我司在2011年为适应业主新的要求在投资控制等各方面推行了标准化、精确化管理，在对设计预算的控制方面主要有以下措施：

（1）首先熟悉设计预算构成的各项要素，明确工程费用最易突破的部分和环节，从而明确相应的预算控制重点，抓住源头，把好投资控制的第一关。

（2）审核设计的技术组网方案是否科学、合理、最优，是否使得投资发挥出最大效益，提出监理意见，使得投资和网络质量达到和谐。

（3）对预算编制依据的控制

A、严格审核设计的预算编制依据是否符合国家、行业及中国电信集团相关规定，尤其是最新的概预算费率标准，对设计预算编制的依据进行逐项审核，对于相关不符合的依据提出监理审核意见；

B、严格审核设计的预算编制依据是否含服务单位招投标“中标通知书”相关规定要求，确认相关规定与“中标通知书”一致，对于不一致的提出监理审核意见。

（4）对预算费率的控制

A、按照国家、行业及中国电信相关规定，对设计预算中的各种费率取定进行逐项核对，严格审核，对于不符合要求的或者说明、依据不清楚的项目提出审核意见；

B、对于表二相关费率的取定，首先审核工程类别、施工企业资质是否符合相应要求；其次审核表二相关费率取定是否与工程类别和施工企业类别符合；再审核部分项目是否按照概预算编制要求未计取；

C、对于表表三中的劳力工日，首先审核套用定额标准是否正确，对于估列工日的审核是否合理；第二审核是否涵盖了全部工作量，有无缺漏，有无重复计列，数量是否正确；第三审核相关结果是否正确，是否按照招投标要求进行相应下浮；

D、对于表五中的设计、监理等取费费率，审核其计费基础是否正确，计算公式是否合理且正确，是否按照招投标进行相应下浮；对于其他项目审核其是否应该计取。

（5）对材料价格的控制

A、提前收集相关购买合同、建设单位相关材料采购框架协议等依据，了解相关厂家材料市场价格（可查询图腾网报价），做好审核前的准备；

B、审核设计预算中的材料的价格取定是否有理有据，价格是否在建设单位相关材料采购框架协议内或者低于市场价格，是否按照材料合同价格计取；

C、审核相关供销部门手续费、运杂费、运保费等是否按照建设单位要求取定，计算是否争取。

（6）对材料用量的控制

A、在以往的工程中经常出现钢绞线、水泥、沙、石等材料比实际需要的长很多的情况，这样无形中增加工程造价，多余的材料又不能重新利用，造成了材料的浪费；

B、根据以往工程经验，我司将严格审核设计中的材料用量，对照设计图纸审核材料长度、数量等是否符合实际，相关长度、数量取定是否有理有据；

C、另外，审核设计中是否充分利用现有资源或者是否利旧过往工程剩余材料，节约相关资源。

（7）对投资分析的控制

A、审核设计的投资分析是否合理、正确；

B、本着概算不超任务书，预算不超概算，审核预算总投资是否在概算批复范围内。

2、对设计单位方案经济性进行审核的合理化建议

工程投资控制最基本的内容就是合理确定和有效地控制工程造价；结合以往的工程投资控制经验，我公司提出的合理化建议如下：

（1）立项决策阶段对工程造价的管理是工程投资控制的始点

在这一阶段对工程投资控制重点是积极参与项目决策前的准备工作，认真搜集有关资料，编制工程投资估算等，切实做好项目可行性研究报告，并根据市场需求及发展前景，合理确定工程的规模及施工标准。

（2）以设计阶段为重点的建设全过程投资控制

根据以往经验，设计阶段的投资控制对整个工程的投资控制影响超过75%。

因此选择好的设计单位是取得优质设计的关键，设计应从安全、功能、标准和经济方面全面权衡，确定一个较合理的设计方案，进行多方案的比较和价值分析是前期投资控制的关键。

（3）搞好招标管理是避免投资失控的有效保障

对于施工图预算为基础发包承包的工程，通过竞争确定发包承包价，这就要求进行招标。

通过合理的招标管理，才能使承包方的价格合理可靠，并以经济合同形式确定工程造价。

（4）工程实施阶段的投资控制

工程实施阶段的投资控制包括合同管理、施工管理等。

合同管理对投资控制起着很重要的作用，必须充分理解和熟悉合同条款。

一方面要全面履约，以避免索赔的发生；另一方面可利用合同条款随时解决工程造价方面的纠纷。

另外，对施工单位不改造或不完全改造约定的义务，可以向施工单位提出反索赔，以减少损失，降低工程造价。

施工管理一方面要督促施工方按图施工，另一方面要控制材料费支出；按基建程序办事，尊重科学，不能搞连带建设，随意增加设计内容，以免带来工程造价的上涨，力争将工程预算控制在设计概算以内。

此外在工程施工前，还必须组织好施工图会审，使得问题及早解决，避免以后出现造价失控。

（5）做好竣工结算

在做好了前面四个方面以后，竣工结算只要全面汇集在工程建设过程中实际花费的全部费用，审核工程预结算，编制竣工决算，剔除其中多算工程量、高套定额，高取费用、不切合实际和签证、不合理的技术措施等增加的费用，使预结算真正体现工程实际造价，这也是控制工程造价不可忽视的环节。

节省工程投资的七种主要措施：

A、材料套用合适的价格

在设计上拟选用的配套材料，可参考省公司和市分公司采购招标入围情况，在质量、供货期限允许的范围内，优先考虑性价比高的产品。

B、利用现有资源

提供现有资源的利用率不仅有利于减少本工程投资，而且对提高整个电信网络的经济效益有深远影响。

通过对现有资源状况及业务需求的调查，在工程中提出对现有网络结构的优化、调整，采取有效的措施，充分挖掘现有网络资源的潜能，优化配置。

可以提高资源的利用率，避免投资浪费，还可以节约将来的网络运营费用，提高经济效益。

C、确保设计文件的准确

严格审核设计单位所出的设计文件，如有必要需到现场核对设计文件的准确性，确保设计与实际相符。

并要求设计方在进行设计查勘时多与地面局人员协商，尽量利用现有资源（如ODF架、光缆配线架、管道、杆路等）。

尽可能的做到每个机房的设备机架、ODF架，沿线路由所有管道、杆路等得到最高的利用率。

D、机房配套机柜

设计单位应根据地面局所上报的扩容需求出具相应的设计文件，并对这些节点未来的使用情况有一个充分的了解，再根据这些数据而增加相应的配套机柜。

E、光缆路由

在设计路由时应在不影响安全及规范的前提下，选择最好、最短的光缆路由，以节约投资。

F、材料和工日的计量

要求设计应在材料核算中严格按实计列，除了必要的预留量外，不得计列过大的余量。

严格审核设计按照定额标准计列工日，确保预算工日能反应实际工程量。

G、投资要有重点

投资控制的同时要确保市场占有。

投资控制不单是减少投资，更为重要的是充分考虑业务和投资经济的前提下，能做到满足目前业务需求的同时为日后业务发展预留一定空间。

优先满足人口密集、经济发达，特别是各运营商竞争激烈的区域，满足业务发展需求，体现电信的资源优势，确保市场占有率。

3、对工程变更方案合理性和经济性的审核措施和合理化建议

施工单位中标后，我司协助发包单位严格履行合同经常检查，防止转包等问题。

在施工合同中，招投标工作使工程造价在竞争中实现合理确定，保证工程工期和工程质量，从根本上改变施工图预算超概算的现象，同时，在竞争中推动了施工企业的管理，增强了质量意识，提高了合同履约率。

控制施工费用，在设计院施工图预算未编制出来，为了较真实、合理地反应工程造价，使施工阶段的工程造价控制在概算内，我司组织了工程监理有关人员根据施工图纸及说明、定额及费用标准，准确地计算出工程量，按分部、分项计算单价，考虑到动态因素、市场价格，计算出最终与工程实际发生的费用相适用的施工图预算。

既起到预控造价的作用，又减少双方在竣工决算时的相互扯皮。

由于多方面的原因，施工图设计变更较多，经常出现工程量变化、材料代用等不可预见费用问题，这些问题的产生给工程造价留下活口因素。

为有效地控制造价我司制定了设计变更、现场签证管理制度，明确变更、签证的权限范围。

实践证明该措施有效地控制了各项不可预见费用的发生。

大的设计变更，要先算账后变更，及时上报上级主管部门，以便在符合工程实际需要的前提下，从经济效益角度衡量其利弊。

对非发生不可的变更，应尽量提前实现。

变更发生的越早，损失越小；反之，损失越大。

如果在施工中变更，已施工的工程还需拆除，势必造成重大变更损失。

为此，我司建立相应的管理制度，使工程造价得到有效控制。

A.工程变更方案的审核措施

项目监理机构在处理工程变更中的权限，根据监理规范的规定，监理机构处理工程变更的权限有：

A、所有工程变更必须经过总监理工程师的签发，施工单位方可实施。

这是监理机构保证工程项目的实施处于受控状态的一个非常重要的方面。

B、建设单位或施工单位提出工程变更时要经过总监理工程师审查。

总监理工程师要从工程项目建设的大局来审查工程变更的建议和要求。

C、项目监理机构对工程变更的费用和工期作出评估只是作为与建设单位、施工单位进行协商的基础。

没有建设单位的充分授权，监理机构无权确定工程变更的最终价格。

D、当建设单位和施工单位就工程变更的价格等未能达成一致时，监理机构有权确定暂定价格，以便于监理工程师指令施工单位继续施工和对工程进度款的支付签认。

建设单位与施工单位可继续协商或进入合同争议程序。

B.工程变更方案审批的原则

工程变更的管理与审批的一般原则应为：

首先考虑工程变更对工程进展是否有利；第二要考虑工程变更是否可以节约工程成本；第三应考虑工程变更是否兼顾建设单位、施工单位或工程项目之外其他第三方的利益，不能因为工程的变更而损害任何一方的正当权益；第四必须保证变更工程符合本工程的技术标准；最后一种情况为工程受阻，如遇到特殊风险、人为阻碍、合同一方当事人违约等不得不变更工程。

在工程建设实施阶段中对工程变更的管理是监理工作的重要内容，对提高工程建设的质量与水平具有重要的意义，而且工程变更常常伴随着工程投资的调整。

合理地处理工程变更是施工阶段投资控制的主要方面，是施工单位（承包单位）工程造价管理的重要工作与任务，是我司维护建设单位和承包商合法权益、促进工程顺利进行的难点与重点。

因此，我司非常重视工程变更。

采用工程量清单报价对工程造价的管理提出了更高的要求，高水平与高质量的工程变更管理是工程量清单计价模式与工程合同顺利实施与履行的基础与保证。

表面上看采用工程量清单计价模式，由于工程量清单单价清楚、具体，误认为造价控制亦相对简单与规范，实际上在工程清单模式下工程变更的处理已不是定额计价模式下进行变更费用按计价时的定额标准简单的加加减减的算术问题，它常常引起合同双方对增减项目及费用合理性的争执，处理不好不但会影响工程量清单计价的合理性与公正性，更严重的是可能会由此而引起合同双方合同方面的争执，影响合同的正常履行和工程的顺利进行。

因此在工程量清单计价模式下我司重视工程变更对工程造管理的影响，加强工程变更的研究与管理。

根据《建设工程施工合同（示范文本）》及国际通用的FIDIC合同条款的专业解释，工程变更可能来自许多方面，或建设单位的原因、或承包商的原因、或监理工程师的原因，工程变更经分析归纳其定义与分类包括如下几方面：

i.更改工程有关部分的位置、尺寸、规格

ii.增减合同中约定的工程量

iii.增减合同中约定的工程内容

iv.改变工程质量、性质或工程类型

v.改变有关工程的施工时间和顺序

vi.其它有关工程变更需要的附加工作

从上述定义及内容可知，对于一个工程项目而言，工程变更几乎完全是不可避免的。

我司将尽力协助建设单位让变更规模在保证设计标准和工程质量的前提下尽可能缩小，以利于控制投资规模。

工程变更或多或少地打乱其原来的进度计划，给工程的管理和实施带来程度不同的困难，施工单位总是希望以此为由向建设单位索要比变更工程实际费用大得多的金额，以获取较高的额外利润。

因此对工程变更造价的处理往往成为合同双方争论的焦点和监理工程师处理合同纠纷的难点。

根据以往的经验与教训，合同双方及合同的监理单位在处理工程变更时必须坚持公平、公正、及严格合同管理的原则，运用灵活的方法进行工程变更的处理。

《建设工程施工合同（示范文本）》及《建设工程工程量清单计价规范》对工程变更的计价一般情况作了必要的说明与规定，结合我司对工程建设的丰富经验，认为工程变更中的操作需遵循以下：

C.工程变更计价的一般方法与原则

A、工程量清单中已有适用于变更工程的单价，按已有的单价执行；

B、工程量清单中只有类似于变更工程的单价，按类似的单价经换算后确定；

C、如果工程量清单中没有适用于变更工程的单价，则由建设单位和承包人一起协商单价，意见不一致时，由监理工程师进行最终确定或按合同规定按争议的规定解决；

D、当工程变更规模超过合同规定的某一范围时，则单价或合同价格应予以调整；

E、如果监理工程师认为有必要和可取，对变更工程也可以采取计日工的方法进行。

根据我司经验，上述第

（1）条和第

（2）条在处理工程变更费用中经常用到，并取得了成功的经验。

第（4）条在实际使用中要慎重处理，因为如果合同条件中并未就工程范围超范围后如何调整单价的具体规定与模式，稍不注意就会产生十分严重的后果，甚至有可能使工程造价管理失控。

即如果合同中的任何一个工程项目变更后的金额超合同总价的2%（参考值），而且该项目的实际数量大于或小于工程量清单所列数量的15%（参考值）时才考虑价格调整，实践证明，单项工程变更后采用“双控”指标是十分必要的。

第（5）条应尽量避免使用或不使用。

因为通过《建设工程工程量清单计价规范》的学习知道——种类单一而价格普遍较高的计日工，是不适用于种类繁杂而难易程度不定的变更工程的。

4、单价分析对工程变更计价处理的重要作用与意义

根据《建设工程工程量清单计价规范》的有关规定，工程量清单项目的划分，一般是以一个“综合实体”考虑的，一般包括多项工程内容，且当工程实际与工程量清单项目的“可组合主要内容”不同时，“可组合的主要内容”可作调整，因此对一个具体工程而言，工程量清单单价包含的内容是多方面的、特有的。

在工程建设实施过程中，变更的可能仅仅只是其中内容的一部分，由于清单单价不能清楚的反映每一具体工作内容的费用价值，因此对部分内容变更导致清单单价的重新确定缺少了参照的依据，给工程变更费用的管理带来了很大的难度。

为了避免或减少经济纠纷，合理确定工程造价，我们必须加强合同管理，将允许变更的内容与方式尽量在合同中明确，规范投标报价行为，对工程量清单的每一项单价进行详细的单价分析，为工程变更单价的合理确定提供合理的对比依据（包括消耗量、标准、价格、管理费率及利润等）。

进行工程量清单单价分析，可以避免或减少不平衡报价现象的发生，降低工程变更管理的难度，因此我司将协助建设单位及招标机构在招标时编制工程量清单，在清单中对项目内容进行详细的描述与说明，对投标单位的清单单价的进行详细分析，确定合理的合同单价，为以后工程变更的管理打下良好的基础。

对承包商而言则可为以后工程投标报价提供经验、为成本控制提供依据。

5、工程变更的管理流程（详见附表）

工程变更的管理是一项复杂而重要的系统工作，为保证工程变更计价的合理性与可操作性除应遵循上述计价原则与方法外，我司严格遵循一定的工作程序，关注工程变更在工程清单计价模式下对工程造价及合同的影响，努力提高我们工程清单计价的造价及合同管理水平。

（1）建设单位或承包商提出设计变更，首先提交我司监理机构审查。

（2）设计单位对原设计存在的缺陷提出工程变更，应编制设计变更文件。

（3）我司监理机构在审查设计文件时，对工程变更的费用和工期等作出评估。

（4）我司就工程变更费用、工期、质量等方面同建设单位和承包商协商或促使建设单位和承包商协商并达成一致。

（5）工程变更在我司签发变更指令之前，承包商不得实施。

未经同意而实施的工程变更不得予以计量。

总之：

工程变更的管理不应在出现变更后才进行，而应在工程量清单的编制、合同条款的拟定，工程施工及结算过程中长期不间断的进行，只有采用科学的方法，本着合同优先，公平、合理，兼顾工程综合效益的原则，才能做好工程量清单模式下的工程变更计价管理工作。

监理工程师应注意处理好工程变更问题，并对合理的确定工程变更后的估价与费率非常熟悉，以免引起索赔和合同争端。

（附图：

工程变更监控措施处理流程）

（二）对结算的审核和控制措施

1、对工程用料用量、余料回收管理

（1）工程用料用量、余料回收管理工作的监理职责：

A、工程建设管理部门是工余料利用管理的主要牵头部门，监理单位协助工程主管会同有关部门制订工余料管理细则，并对拆旧回收、缴料入库、重复使用等工余料管理全过程进行监督和管理。

B、在工程启动前与建设单位签订委托合同，明确对拆旧回收、缴料入库、再使用等有关工余料管理方面的责任。

C、负责对工余料处置的监管，通过对预、决算审核，确保新旧器材收支平衡。

D、负责工余料利用管理数据的收集、汇总、发布等工作。

（2）对工程用料用量、余料回收监理措施

工程实施过程中因为厂家配发材料一般有一定的富余度或者发货的数量比实际需要的量大，或者因为设计变更等因素，使得在工程实施过程中产生一定的材料剩余，为了使工程投资产生最大效益，建议这部分余料不能直接丢弃掉，进行回收做其他用途，我司将采取如下措施严格对工程余料的回收进行控制：

1）开工前与分公司确认相关工程余料回收管理办法，确认建设单位工程余料接收接口人及存放地，并确定施工单位移交接口人；

2）制定工程余料管理流程，明确相应得奖惩措施，由“设备材料管理监理组”对工程余料的回收进行专门的管理；

3）制定《工程余料移交清单》，对移交过程进行签证记录；

4）在工程实施过程中，要求施工单位将工程余料由各地局站运送回制定的存放地，不得存在施工的机房或者堆放在机房外面，更不得自行丢弃，严禁施工队将余料作为废品出售；

5）一经发现施工单位未按照要求进行余料移交，或者自行丢弃、卖掉，将严格考核，必要时进行通报。

2、结算资料的审核和控制措施

（1）审核依据

A、设计文件；

B、施工合同签订的工程总量、工程价值；

C、工程计量（包括设计变更、工程洽商、现场签证）；

（2）对结算审核时限的承诺

A、在工程验收结束三个工作日内要求施工单位提交工程结算表；

B、在施工单位提交结算表后三个工作日内向建设单位汇报审核结果。

（3）对工程结算准确率的承诺

保证经审核的工程量表，对移交设备、材料清单的核实完全准确。

我公司保证工程结算准确率达到98%以上

（4）工程计量、投资控制的主要措施

a）组织审查施工单位提交的工程预算，提交审定工程预算书，报建设单位批准并控制执行。

b）审核施工单位编制的工程项目各个阶段资金使用计划，并控制执行。

c）严格执行付款审核、签认制度，当天完成工程投资实际值与计划值的比较，分析原因，提出措施。

d）严格按照施工图设计进行施工，未经有关部门批准不得提高工程标准。

e）认真审查图纸，减少图纸错误，尽量使施工图设计更加完善合理。

f）控制工程变更，明确变更中的责任。

对所有设计变更和工程洽商以及施工过程中的签证加强管理，未经监理单位和建设单位同意一律无效，不得作为工程计量和工程结算的依据。

g）对原材料、构配件以及设备价格的调整，应按照中国电信主管部门的有关规定及信息价进行调整。

没有规定价格的，由施工单位提出调价依据进货凭证，由监理单位审核，经建设单位同意，签认后方可执行。

h）认真审核工程的备件、备料移交情况：

及时与建设单位、施工单位现场清点移交，并与设计资料、实际维护用料进行核对。

i）组织审查施工单位提交的工程结算书，提交审定工程结算书报送建设单位。

j）严格履行计量与支付程序，监理人员深入现场，及时对质量合格的工程实测实量进行计量，并审核签发付款证书。

k）根据施工合同签订的工程价款（审定后的工程预算）和结算方式，由施工单位按已完成工程进度填写工程价款报送监理单位，由监理单位核实签认后，报送建设单位。

经建设单位同意，送开户银行作为支付工程价款的依据。

（5）费用控制措施

1、事前控制

a、熟悉设计图纸、设计要求,分析合同价构成因素,明确工程费用最易突破的部分和环节,从而明确投资控制重点。

b、按合同规定的条件,督促建设单位如期提交施工现场,使其能如期开工,正常施工、连续施工。

c、按合同要求,督促建设单位按期、按质、按量地供应由建设单位负责的材料、设备到现场。

d、按合同要求,督促建设单位及时提供设计图纸等技术资料。

2、事中控制

a、按合同规定,及时签复施工单位提出的问题。

b、施工中主动搞好建设单位与施工方的配合工作。

c、工程变更、设计修改要慎重,事前应进行技术经济合理性预分析。

d、严格经费签证.凡涉及经济费用支出的停窝工签证、用工签证、材料代用和材料追加等的签证,由项目监理工程师最后核签后方有效。

e、按合同规定,及时对已完工程计量进行验收,不要造成未经监理验收认可就承认其完成量的被动局面。

f、检查、监督施工单位执行合同情况,使其全面履约。

3、事后控制

a、初审施工单位提交的工程结算书。

b、公正的处理施工单位提出的索赔。

c、协助建设单位审核竣工结算。

d、工序交接检查

施工工序：

光缆附设—光缆测试—系统测试—资料整理—工程自验—初验—试运行—终验。

地面局站做到上道工序完成后，先由施工单位进行自检，认为合格后再通知现场监理工程师或其代表到现场共同检验，检验合格后签署认可方能进行下道工序。

3、协助建设单位择优选择施工单位，签定施工合同

建设项目实施阶段，即通常讲的施工阶段，把设计图纸和原材料、半成品、设备等变成工程实体的过程，是建设项目价值和使用价值实现的主要阶段。

施工阶段的工程造价控制，是实施建设工程全过程造价管理的重要组成部分。

能否保质保量地完成施工任务，有效地控制工程造价，关键在于施工企业的选择和施工合同的签定两个环节，为此，建议引进竞争机制，通过招投标方式择优选定施工队伍。

我司建议招投标工作按一定程序进行：

（1）根据项目进度要求、编制招议标计划（单项工程或单位工程）；

（2）审查投标队伍资质，确定投标单位；

（3）委托设计或招标公司编制标底；

（4）编制、分送标书；

（5）由建设单位有关部室、领导、设计单位、监理人员组成议标小组、写出评标意见；

（6）经领导集体研究后确定施工队伍，并随即参照国家标准施工合同文本签定合同。

施工单位中标后，我司协助发包单位严格履行合同经常检查，防止转包等问题。

在施工合同中，招投标工作使工程造价在竞争中实现合理确定，保证工程工期和工程质量，从根本上改变施工图预算超概算的现象，同时，在竞争中推动了施工企业的管理，增强了质量意识，提高了合同履约率。

控制施工费用，在某些工程还可以采用总价包干的合同方式，例如：

某单项工程的招投标工作，在招投标时，设计院施工图预算未编制出来，为了较真实、合理地反应工程造价，使施工阶段的工程造价控制在概算内，我司组织了工程监理有关人员根据施工图纸及说明、定额及费用标准，准确地计算出工程量，按分部、分项计算单价，考虑到动态因素、市场价格，计算出最终与工程实际发生的费用相适用的施工图预算。

但一次性总价包干，在现实中一般无法实现，为了较好地解决投资包干这个问题，我司向建设单位建议采用“施工图预算加系数包干的方式”，既起到控制造价的作用，又减少双方在竣工决算时的相互扯皮。

实践证明在某些类型的单项工程可以考虑使用此种合同形式有利于控制工程造价。

4、对工程结算的审核程序

本工程根据设计文件和施工合同签订的