关于中小企业融资困难的调查报告.doc
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编号：
广东技术师范学院经济与贸易学院
学生课外学术科技作品
课题名称：
关于中小企业融资困难的调查报告——对广东城乡部分企业的调研
团队名称：
微光
团队队员：
张家英蔡晓伟洪宇茵庄麟明巫秋娜罗子瑜
指导老师：
杨建民
研究类别：
□自然科学类学术论文
√哲学社会科学类社会调查报告和学术论文
□科技发明制作
摘要
在经济转型过程中，融资难的问题一直制约着中小企业的进一步发展，本文着眼于广东省中小企业融资大环境，以实地调查结果为行文的立足点，分析引发融资难问题的因素，进而对中小企业如何破解融资困境问题提出一些基本的解决思路。
关键词：
广东省中小企业；融资现状；解决思路
目录
前言 1
1.广东省中小企业融资环境分析 2
1.1广东省中小企业自身发展概况 2
1.2广东省政府加大扶持中小企业融资力度 3
1.3广东省金融机构的发展态势 3
2.广东省城乡部分中小企业融资概况分析 4
2.1样本分布概况 4
2.2调查结果分析 4
2.2.1现阶段中小企业资金缺口大 4
2.2.2融资成本高——希望与现实的反差 5
2.2.3企业获得银行贷款少 5
2.2.4融资（通过银行等金融机构借贷）意识薄弱 6
2.2.5长期融资难于短期融资 6
2.2.6企业规模影响融资难易程度 7
3.中小企业融资难原因分析 8
3.1理论原因 8
3.2现实原因（访谈分析） 8
3.2.1镜头下的中小企业融资 8
3.2.2实拍中小企业融资 11
4.中小企业融资环境对策分析 13
4.1从金融机构的角度分析 13
4.2从政府的角度分析 13
4.3从企业的角度分析 14
参考文献 16
附录A中小企业融资调查问卷 17
附录B广东省中小型企业融资状况调查问卷（部分银行） 18
附录C广东省中小型企业融资状况调查问卷（政府单位） 19
20
前言
2011年下半年，温州等地出现的中小企业资金链断裂、企业负责人“跑路”现象，使得中小企业融资难问题受到前所未有的关注。
为了进一步了解广东省中小企业发展态势，深入分析中小企业融资状况，我们广东技术师范学院微光团队决定对广东省部分中小企业进行调研，重点调研中小企业的融资状况，同时也向银行等金融机构和政府部门了解中小企业融资方面的问题。
此次调查研究我们采用问卷调查、现场采访并结合参考相关文献资料的形式，对汕头、湛江、梅州以及广州的中小企业、金融机构和相关政府单位进行抽样调查，调查时间从2012年1月7日到2012年2月27日。
1.广东省中小企业融资环境分析
1.1广东省中小企业自身发展概况
2011年6月18日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，以从业人员，营业收入和资产总额作为主要考察指标，规定不同行业不同的划型标准。
工信部联企业（2011）300号
中型企业
小型企业
行业
营业收入
资产总额
从业人员
营业收入
资产总额
从业人员
农、林、牧、渔业
500万—20000万
50万—500万
工业
2000万—40000万
300人—1000人
300万—2000万
20人—300人
建筑业
6000万—80000万
5000万—80000万
300万—6000万
300万—5000万
批发业
5000万—40000万
20人—200人
1000万—5000万
5人—20人
零售业
500万—20000万
50人—300人
100万—500万
10人—50人
餐饮业
2000万—10000万
100人—300人
100万—2000万
10人—300人
广东省纳入统计口径的规模以上中小型工业企业是指年营业额2000万元以上的企业，这部分数量在三万户左右，而广东所有中小型企业数量超过一百万。
其中，截至2011年3月底，广东省已上市的中小企业达200家，在中小企业板上市的有67家，在创业板上市的有23家，在境外上市的达68家。
估计达到国内上市条件的达660多家。
广东省中小企业主要是劳动密集型的加工制造业和服务业，其产品技术含量低，就业容量和就业投资弹性均明显高于大企业，在改革开放后的三十多年中，中小企业以其低廉的劳动力成本一直占据着很大的竞争优势。
然而近几年，特别是2011年，在原材料涨价、人工成本上升，人民币升值的背景下，中小企业面临比以往更为严峻的生存环境。
腾讯网2011年6月3日报道，东莞巨诚鞋材厂总经理成良波表示，近两年来原材料价格飞速上涨，工厂的利润下降，目前完全是靠做量来维持工厂的运营，他们厂的处境很艰难，广东省内像这样的厂还有很多。
1.2广东省政府加大扶持中小企业融资力度
（1）不断加大对中小企业贷款融资的财政支持力度。
为改善中小企业的融资环境，广东省政府在“十一五”期间累计安排省级财政资金11140万元用于扶持信用担保机构的发展，累计为50家担保机构争取国家中小企业信用服务补贴项目资金10640万元，累计为44家担保机构争取国家免征营业税项目。
（2）不断完善中小企业信用担保体系。
在政府财政的大力支持下，截至2011年上半年，广东省纳入省市中小企业管理部门登记备案的信用担保机构有323家，注册资本417亿元，累计融资担保额4530亿元，累计担保企业22 .1万户。
受保企业由于担保融资后增加销售额1474.42亿元，增加利税118 .47亿元，增加就业人数约59.35万人，在解决中小企业融资难问题上发挥了实质性的作用。
（3）鼓励企业上市融资、股权融资和债券融资。
截至2011年3月底，广东省已上市的中小企业达200家，这相对于为数众多的中小企业大家族来说只能是小巫见大巫，因此省政府鼓励企业通过采取股权融资、项目融资、基金融资等其他形式实现资金融通。
（4）大力加强地方中小金融服务机构建设。
为完善中小企业金融服务体系，广东省政府出台政策鼓励银行等金融机构设立中小企业金融服务专营机构并开发符合相关融资特点的金融产品和服务，积极探索中小企业融资新手段。
1.3广东省金融机构的发展态势
在宏观面不断紧缩的背景下，省银行业在为全社会提供了58611 多亿信贷资金的同时，非银行金融机构中的信托公司、财务公司、租赁公司等作为一支新兴的生力军，也发挥各自的融资功能，帮助企业多渠道开辟融资通道。
2.广东省城乡部分中小企业融资概况分析
2.1样本分布概况
立足于广东省中小企业融资的大环境，针对不同地区的不同发展状况，我们小组深入广东四个地区展开调查，共发出200份问卷，实际收回有效问卷200份，包括60份实地调查问卷和140份网上调查问卷。
其中，汕头和广州地区各占30%，湛江市21.7%，梅州市18.3%。
2.2调查结果分析
2.2.1现阶段中小企业资金缺口大
在调查过程中，我们发现中小企业在经营过程中普遍存在资金缺口大的问题。
对于“请问现阶段贵企业在生产经营中资金缺口大约是多少？
”这个问题，有50%的企业表明现阶段资金缺口达20万元以上，28.26%的企业表示缺乏的流动资金在10—20万元间，另外资金缺口在5—10万元和5万元以下的各占10.87%。
数据显示，中小企业的资金缺口是相当大的。
据广东中小企业局调查报告显示，截至2011年上半年，在被抽查的333家企业中，融资需求总额为5188.6万元，已获融资3397.0万元，而融资缺口达到1791.6万元，资金状况与2010年同期相比趋紧。
毋庸置疑，资金缺口已经成为制约中小企业发展的绊脚石。
2.2.2融资成本高——希望与现实的反差
在此次调查中，当问及“中小企业最希望通过何种方式解决资金缺口”时，仅4.35%选择民间借贷，而有45.65%的中小企业选择银行贷款；当问及“企业实际的资金来源渠道”时，实际民间借贷高达26%，而实际有获得银行贷款的比例仅为23.2%，通过对比可以发现，中小型企业在融资方式的选择上，希望与现实存在强烈反差，具体表现为民间借贷偏高，银行贷款偏低。
2012年最新银行贷款利率表显示，小额贷款额度在8000元——5万元的利率为7.48%，而据我们了解，企业通过民间借贷融资的利率集中在15%——20%间。
毫无疑问，这种反差带来的是高昂的贷款利息，也在无形中给企业经营带来沉重的负担。
2.2.3企业获得银行贷款少
在那些获得银行贷款的企业中，对于问题“贵企业获得的银行贷款占企业外部融资总额的比例为多少”,有85.71%的企业回答比例在20%以下，回答比例在20%—40%和40%—60%的企业各占7.14%，而回答比例在60%以上的企业为0。
据一些企业家反映，银行在给中小企业的融资要求上过于苛刻，以至于中小企业通过银行取得信用贷款不能满足实际需求。
2.2.4融资（通过银行等金融机构借贷）意识薄弱
面对中小企业融资成本高以及对银行贷款额满足度低的问题，我们小组成员积极跟进，发现大部分中小企业存在融资意识薄弱的问题。
主要表现在两个方面：
（1）企业在回答是否了解银行机构（包括农村信用社）为其提供的贷款融资情况时，回答不了解的占比高达50%，而只有7.14%的企业回答了解。
（2）当问及是否了解银行机构（包括农村信用社）为其提供贷款的审批程序时，回答很了解的企业的比例只占14.29%，而不了解的比例却直逼60%。
选项
小计
比例
很了解
20
14.29%
基本了解
37
26.42%
不了解
83
59.29%
本题有效填写人次
140
2.2.5长期融资难于短期融资
中小型企业融资存在结构性矛盾。
近几年来，虽然政府和各金融机构多方努力，融资难问题在某些层面有所缓解，但真正的矛盾却仍未得以解决。
这主要表现在短期信贷融资相对容易得到满足，而权益性融资和长期融资却严重不足。
中国工商银行吴川市支行的一位负责人向我们透漏，该银行为中小型企业贷款主要提供办理小企业流动资金贷款的业务，而配套中小型企业长期融资的业务却有所欠缺。
而据中国工商银行梅州分行的一位负责人表示，该银行为中小企业提供贷款主要为解决企业流动资金周转不足，为其提供短期的借贷，而权益性融资和长期融资的业务只面向大企业开放。
2.2.6企业规模影响融资难易程度
在实地采访过程中，我们还发现企业规模的大小直接影响着企业的融资难易度，规模越大的企业容易被贷款者想当然地认为信用水平高，企业筹集资金也就越容易，不少企业老板因此感叹竞争激烈，经营困难。
芳奇花边的企业老板庄先生表示：
就企业规模而言，中型企业和小型企业资金缺乏程度差别不大，但从融资能力看，中型企业应该是更有优势的。
而广东顺德家私城的老板吴先生则表示，在其所在产业集聚园区，提出贷款需求的企业中，能够成功获得足额贷款的中型企业所占比重远远高于其他小型企业。
3.中小企业融资难原因分析
3.1理论原因
对于中小企业融资难问题，理论上的原因有信息不对称理论和信贷配给理论。
微观经济学将信贷配给现象描述为：
在信贷市场上，出于违约风险考虑，银行在某一既定的利率条件下，拒绝一部分贷款者的货币需求，而不是通过提高利率以出清市场的现象。
而银行对于违约风险的考虑则是基于信息不对称理论。
具体表现是中小企业跟大型企业相比，存在更大程度上的信息不对称性，可能引发更大的逆向选择风险和道德风险，而银行为规避风险，往往会在既定的利率条件下筛选信息充分和低风险的贷款申请人，形成信贷配给，而非由利率变动来调节信贷市场供求关系。
从这个意义上来讲，中小企业融资难问题作为一个世界性问题，具有一定的必然性和客观性，是一个不可能完全消除的问题。
事实上，中小企业财务状况不透明，银行难以取得贷款所需的决策信息，特别是企业贷款风险和还款能力，再加上中小企业信用状况整体较差，风险较大，而银行在监督成本上又不愿意多花，这就更加剧了银企之间信息不对称的严重程度。
3.2现实原因（访谈分析）
3.2.1镜头下的中小企业融资
为使中小企业融资难的问题明朗化，我们小组特意从60家受调查的企业当中抽取了14家具有代表性的中小企业进行了访问，旨在揭示中小企业融资难问题的原因。
快镜头：
贷款难主要原因一览表
选项
被选次数
比例
贷款手续复杂，审批时间长，难以满足自身生产经营需求
8
57.14%
贷款利率较高
6
42.86%
无有效资产抵押
6
42.86%
找不到银行要求的合格的担保人
3
21.43%
企业信用等级达不到要求
5
35.71%
属于当前国家限制发展的行业
1
7.14%
自有资金比例不能达到银行要求
1
7.14%
当地贷款银行没有审批权限
1
7.14%
不清楚贷款怎么申请及办理
4
28.57%
银行服务态度不好
1
7.14%
获取贷款的附加成本高
6
42.86%
其他原因
5
35.71%
回答总人数
14
数据来源:
小组成员以中小企业融资调查问卷第九题为基础，走访14家具代表性的中小企业，其中包括芳奇花边实业有限公司（庄先生）、曼娜内衣有限公司（张先生）、广东腾绣贸易有限公司（林先生）、广东顺德家私城（吴先生）、金紫荆羽绒有限公司（陈先生）等。
慢镜头一：
对芳奇花边实业有限公司（汕头）的访谈记录摘要
访谈时间：
2012年1月17日访谈对象：
庄先生记录：
庄麟明
问：
我国的中小企业贷不到款，具体是哪些方面做的不够？
答：
主要一个是银行方面的问题，就我们企业的实际情况来说，贷款手续对于我们来说不算陌生，企业要贷款自然需要熟悉这方面的知识，主要问题出在审批的时间上，本身企业规模就不大，贷款往往是钱不够用急着用的情况才贷，可是银行的审批时间太长了，我们宁愿退而求其次，找民间借贷。
小结：
现有商业银行体系以大型企业为服务主体，大量金融服务资源面向大企业、大客户。
大多数商业银行的信贷风险评估和成本收益模式与中小企业的特点并不匹配，比如银行对中小企业的信贷标准偏高，审批时间长等。
银行用适合大型企业的融资服务来服务中小企业，没有考虑到中小企业融资特点，导致不少中小企业宁选“民间”，不选“银行”。
慢镜头二：
对曼娜内衣有限公司（汕头）的访谈记录摘要
访谈时间：
2012年2月1日访谈对象：
张先生记录：
蔡晓伟
问：
您认为导致中小企业生存困难的主要原因是什么？
答：
目前我们国家中小企业主要是民营企业，而民营企业与国有企业享有不同等的国民待遇，导致民营企业在市场竞争中处于不利地位。
事实上，银行认为将款项贷给国企是很安全的，认为国企代表国家，给他们贷款是服务国家，亏了也是国家的，而若贷款给我们民营企业，如果亏了可能会被认为银行与我们这些企业有利益交易。
也就是说，在国企和民企中，银行选择国企，所需担负的舆论责任，政治压力都更小。
小结：
金融包容性意味着多元化。
应允许不同所有制，不同金融市场，不同金融工具，不同金融业态在法治框架下并存发展，相辅相成。
近年来，虽然中央三令五申支持民营企业贷款，但是银行始终在执行上打折扣。
这其中，有银行作为中间者的尴尬难做，也有社会对于国企和民企各自的存在价值认识不足，当然，政府这只有形的手，在出台有效有力的政策方面也有所缺失。
慢镜头三：
对腾绣贸易有限公司（梅州）的访谈记录摘要
访谈时间：
2012年2月5日访谈对象：
林先生记录：
巫秋娜
问：
听说您与温州的企业常有业务往来，我想问您对温州近来出现的企业倒闭现象的看法？
答：
我们做实业的，挣钱很辛苦，很累。
而用钱挣钱，是最轻松的。
一旦各种投机利润大于自己做实业的利润，必然让辛苦做实业的人偏离主业。
我觉得这是这是温州事件的重要原因。
小结：
货币本身具有“趋利”特性，当它一旦形成稀缺资源，玩“钱生钱”的套利游戏就会空前繁荣，而与之结伴而行的信贷危机就有可能接踵而至。
拨开各地高利贷乱象的迷雾，我们可以看到，在这场套利游戏里，民间融资作为促成者之一，却缺少相应的法律规范。
对于哪些属于正常借贷，哪些又属于非法集资，法律上缺乏明确的界定，自然使得民间融资缺乏有效的法律保障，并由此带来地下钱庄，高利贷的盛行不衰。
慢镜头四：
对广东顺德家私城（广州）的访谈记录摘要
访谈时间：
2012年2月8日访谈对象：
吴先生记录：
洪宇茵
问：
对于新出台的“国九条”，您有何看法？
答：
应该说，对于我们企业来讲，关注政策的执行远远高于政策的颁布，事实上，国家前几年也有出台过两个“国九条”来扶持中小企业发展，但中小企业年年受到扶持却还是年年困难，这其中，我觉得，执行不力是一个重要的原因，在政策执行的过程中，执行者手上握着过大的自由裁量权。
在中小企业的评定以及对中小企业的科技创新等各项专项资金的审核中都是“关系户”横行；而在招标过程中，腐败之下的假公平亦不罕见。
小结：
自由裁量空间过大形成的巨大寻租空间，使多数企业主不思合法渠道，一门心思投在以灰色成本打通融资门路上，从而导致政策的有效性大打折扣。
站在中小企业的角度考虑，要使中小企业真正发展起来必须有宽松而健康的市场环境，以及长期稳定的公共政策体系，而非以“关系”求得发展。
慢镜头五：
对金紫荆羽绒有限公司（湛江）的访谈记录摘要
访谈时间：
2012年2月12日访谈对象：
陈先生记录：
张家英
问：
您这厂房这么大，每年应该要交很多税收吧？
答：
嗯，除了营业税，契税等，每年还要交大笔租金。
问：
您这厂房是租的？
答：
嗯，我们企业规模还不够大，还难以自己购置厂房。
问：
那您向银行贷款时用什么抵押物抵押的？
答：
企业固定资产有限，而厂房这些不动产抵押行不通，本来想以机器设备或者货物抵押，可是银行只承认土地、房产质押，拒绝贷款给我们。
小结：
“手上有的东西做不了抵押，银行规定的东西又拿不出来。
”缺乏有效抵押物成了中小企业很难从银行获得贷款的首要障碍。
究其原因，一是中小企业自身实力弱小，固定资产有限。
中小企业的厂房很多都是租赁的，真正的固定资产不多，在向银行申请贷款时缺乏足够的抵押品。
一旦出现亏损，可能出现资不抵债，银行就无法收回贷款。
二是中小企业信用意识缺乏。
诸如制度不健全、家族式管理、经营不规范等问题，导致担保机构不愿担保。
3.2.2实拍中小企业融资
场景一：
梅州市中小企业局
在采访梅州市中小企业局过程中，一位负责人向我们解释，梅州市由于地理位置的原因，不适合发展中小密集型产业，当地的中小企业数仅为1000家左右，金融机构本来就不多，能提供中小企业贷款的机构就更少了，更不用说建立完善的资本融资市场。
场景二：
小额贷款股份有限公司
在向汕头市潮阳区联信小额贷款股份有限公司采访过程中，我们了解到，就谷饶镇而言，中小企业就超过3000家，加上那些小本经营企业主估计超过5000家，但整个镇的金融机构屈指可数，只有三家，而这家小额贷款公司是去年年末刚刚成立的，资本融资市场远不能满足当地中小企业发展要求。
小结：
金融机构存在缺位，除却银行系统外，缺乏能满足不同类型中小企业融资需求的金融机构组织，而银行系统外的金融服务渠道和方式结构性的欠缺，又使中小企业多元化多层次的融资需求难以得到满足。
4.中小企业融资环境对策分析
综合比较广东省中小企业融资大环境及实地调查（问卷法，访谈法）的结果，我们小组展开交流讨论，群策群力，提出一些基本的解决思路，分别从金融机构，政府以及企业自身进行阐述。
4.1从金融机构的角度分析
对症：
中小企业资金缺口大，融资成本高以及银行贷款少
把脉：
银行审批时间长，主要提供流动资金贷款，对国企和民企，小型企业、中型企业和大型企业的区别待遇；企业有效抵押物不足；适合中小企业的金融机构缺乏。
下药：
（1）针对中小企业用贷短、频、快、急的特点，简化贷款审批程序和审批环节，同时提高中小企业不良贷款容忍度。
（2）鼓励银行金融业务创新，实现金融工具多样化，开发适用于中小企业融资的金融工具。
（3）积极发展村镇银行，贷款公司，农村资金互助社及小额贷款公司等新型中小金融机构，拓宽中小企业融资渠道、推动非银行金融机构的发展。
（4）建立和完善中小企业信贷担保机制，鼓励和引导社会各类资本投资设立中小企业信用担保机构，推动担保机构注资，增强担保体系的规模与实力，加快中小企业信用担保体系建设。
同时，建立担保机构的资本补充和多层次风险补偿机制，建立地方担保和省级与全国性的再担保多层信用补偿机制。
（5）建立面向中小企业融资的政策性银行。
仿造发达国家的实践经验，在商业金融机构外设立专门的政策性金融机构，针对中小企业贷款需求特点，直接对中小企业提供融资支持。
针对中小企业长期融资难问题，为中小企业提供优惠的长期融资服务。
（6）积极发展二板市场，区域性资本市场，企业债券市场以及长期票据市场，拓宽中小企业融资渠道，建立多层次的，专门为中小企业服务的中小资本市场体系。
4.2从政府的角度分析
对症：
中小企业资金缺口大；地下钱庄，高利贷；政策有效性不大；企业有效抵押物不足；部分国企形成垄断
把脉：
民间借贷缺乏法律规范；自由裁量空间过大；信息不对称
下药：
（1）健全、完善和落实我国中小企业融资的法律法规。
虽然目前国家有出台相关法律法规如《中小企业促进法》，《中小企业信用担保法》等，但其原则性的东西过多，操作性不强，应建立与之相关配套的法律体系，如《民间借贷法》，《中小金融机构法》等法律法规，构建有利于金融支持中小企业发展的政策环境，提高金融机构支持中小企业的内生动力。
（2）地方政府则应在逐一落实国家出台的系列政策文件，逐步形成新的政策洼地的同时，结合地方经济实际，细化政策法规，并借鉴其他地方的成功经验。
比如，为解决企业有效抵押物不足的问题，陕西省银监局、知识产权局、中小企业局等部门于2010年底联合出台的《知识产权质押贷款管理办法》，便使知识产权融资有了配套的法律保障。
（3）引导民间借贷“阳光化”。
一方面，政府应优化健全民间借贷的法律体系，明确营利性民间借贷的性质，着力于民间资本规范、管理、监控和疏导等方面，同时，制订相关法律法规，明确民间借贷利率上限标准等，在打开民间融资“前门”的同时，把非法集资的“后门”关上。
另一方面，政府应组建民间借贷服务机构，让民间资本规范有序地流入中小企业,进而达到民间融资的阳光化运作。
（4）政府应该完善市场信息和准入规则，加强风险监管。
市场存在着信息不对称和规则不完善的问题，存在垄断和风险失控的危险，而单靠市场本身是解决不了这些问题的。
因此政府应当加强反垄断、信息公开、市场准入和退出等制度建设，维护竞争秩序，促进市场体系健康发育。
4.3从企业的角度分析
对症：
资金缺口大；企业倒闭，负责人跑路；融资意识薄弱
下药：
（1）企业应该根据市场需求，加强技术改造和技术创新，规范经营，为金融机构提供融资支持和扩大直接融资铺垫更好的切入点，适当控制生产规模。
（2）主动增进自身信用以应对融资难题。
一方面通过外部增信争取获得小额度、低利率贷款支持。
积极对接金融机
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