某酒制品项目可行性研究报告.doc
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前言
随着人们物质与精神生活的不断提高，对酒类饮品也越来讲究，其中果酒类就越来受到人们的青睐。
果酒，是用水果本身的糖分被酵母菌发酵成为酒精的酒，含有水果的风味与酒精。
是以水果为原料经过发酵而成的低度饮料酒，富含糖、有机酸、酯类及多种维生素。
然而水果种类繁多，所产酒类也形形色色，为了满足人们的饮用需求与其引用价值，我们主要研究制作苹果酒、草莓酒、柑橘酒。
苹果酒是世界第二大果酒，产量仅次于葡萄酒，其功效很多，含有25种氨基酸，还含有促进人体发育及治疗和预防疾病的维生素。
苹果酒中含有的以苹果酸为主的有机酸，有软化血管，降低血脂和开胃的功效。
尤其是苹果酒中含有的脂肪燃烧剂———丙酮酸，可以起到消耗脂肪的作用，适量的丙酮酸浓度可以使人体达到供需平衡和胖瘦适宜的状态，长期饮用，不失为健身、减肥的好方法。
草莓酒，补气健胃，生津止渴，利尿止泻。
适用于夏季暑热烦渴、腹泻，小便频数，糖尿病消渴尿多，以及消除疲劳，增进食欲，亦有美容作用。
橘子酒在医书《三因极一病证方论》上说：
主要用来治疗打扑腰痛，恶血蓄瘀，痛不可忍。
然而其是用橘子与酒混合而成。
我们主要通过酿造的方式对其进行加工，以期生产出适宜不同人群，不同品种的酒类。
相对于白酒、啤酒来说，果酒还没有走进千家万户，本研究报告通过对果酒市场、销售前景分析与预测，综合考虑其果酒的经济性与其生产的可行性，提出相关问题意见，得出这样的结论，建立果酒工厂不仅可以增加国民收入，而且其经济效益的非常可观的。
目录
前言 2
第一章总论 5
一、项目摘要 5
二、项目提出的背景 6
三、建设项目的必要性与经济意义，在国民经济中的作用和地位 7
四、可行性研究工作的依据和原则 7
五、可行性研究工作的主要范围 7
六、可行性研究的结论和建议分析 8
第二章市场分析与预测 9
一、市场分析 9
二、市场预测 9
三、国内现有企业的生产能力、产量与销售情况 11
四、前景 11
五、销售策略和营销模式 11
六、态势分析（SWOT） 12
第三章原材料、燃料与动力的供应 14
一、原材料 14
二、辅助材料 14
三、生产设备 14
四、前景燃料与动力 19
第四章建厂条件和产址选择 20
一、厂址方案 20
二、厂址比较 24
三、经费预算 28
第五章工程项目设计 29
一、生产技术要点 29
二、生产工艺流程 35
第六章环境保护和对“三废”的治理方案 36
一、“三废” 36
二、“三废”处理的技术方案及其所需费用 36
三、环保部门制定的有关“三废”排放标准 42
第七章生产规模和产品方案 46
一、生产规模 46
二、产工品方案 46
第八章生产机构、人员配备和劳动培训 47
一、工厂体制及组织机构设置 47
二、班制及定员 47
三、人员来源及培训 49
第九章项目实施计划 50
第十章投资估算及资金筹措 51
一、项目总投资估算 51
二、项目建设投资估算 51
三、资金来源与筹措 51
第十一章财务评价和国民经济评价 52
一、经济评价原则 52
二、基础数据 52
三、总成本费用分析 53
四、产品销售收入及损益 54
五、财务盈利能力分析 55
六、项目的风险及不确定性分析 55
七、财务评价结论 56
第十二章结论和建议 57
一、可行性研究结论 57
二、问题与建议 57
第一章总论
一、项目摘要
（一）项目名称：
新型酒制品加工基地可行性研究
（二）项目承担单位：
中国酒制品有限责任公司
（三）项目法人：
陈军李
（四）项目责任人：
陈军李、王尹叶、钟坤、徐安芬、邓泽宇
（五）建设地点、规模、及建设内容
建设地点：
贵州省黔南州长顺长寨镇
建设性质：
新建
建设规模与内容：
建厂初期预计年生产酒制品1000吨，生产线3条；配套建设原料储存区、仓库、生产区、成品区、办公区、员工宿舍区等约10000平方米，预计水果种植基地基地100亩。
待技术等成熟以后，再进一步扩大公司规模。
人员配备:
种植区10人管理，待收成季节，可招临时工；生产区大约100人。
污染治理：
酒制品的生产污染主要有空气污染、固体废弃物污染、水污染，但这些污染都不会对环境造成过大的破坏，在生产过程中能够有效防治。
（六）投资规模及资金构成
本项目总投资为5000万元，其中固定资产投资为3800万元，占总投资的76%；流动资金为1200万元，占总投资的24%。
资金筹措方案：
项目合作人每人筹资1000万。
（七）主要经济指标
序号
项目
单位
指标值
备注
1
总投资
万元
5000.00
2
建设投资
万元
3800.00
3
建设期利息
万元
0.00
4
流动资金
万元
1200.00
5
燃料及动力消耗
万元
181.50
6
劳动定员
人
100.00
7
总成本费用
万元
1134.731
8
经营成本
万元
1152.011
9
固定成本
万元
1031.2
10
销售收入
万元
2300.00
11
年利润总额
万元
801
12
所得税
万元
160.2
13
财务净现值（所得税前）
万元
2335.70
14
财务净现值（所得税后）
万元
1066.13
i2=10%
15
财务内部收益率（所得税前）
%
25.8
16
财务内部收益率（所得税后）
%
15.2
17
资产负债率
%
0
18
投资回收期（含建设期所得税前）
年
6
19
投资回收期（含建设期所得税后）
年
7
20
以生产能力表示的盈亏平衡点
%
49.34
二、项目提出的背景
随着人们生活水平的提高，近几年来对饮料的需求量日益增加，对优质果酒的需求量也不断上升，果酒生产正在迅速发展。
我国国土辽阔，水果资源丰富，品种繁多，有人工栽培的，也有天然野生的，适合酿酒的种类很多，如苹果、梨、橘子、荔枝、菠萝、芒果、山楂、猕猴桃、山葡萄、桃等，可以因地制宜生产各种特色的酒。
简单分析如下：
（一）我国水果生产现状分析
水果产业是种植业中继粮食和蔬菜之后的第三大产业，是劳动密集型和技术密集型相结合的产业，也是我国农业中具有比较优势和国际竞争力的产业之一。
我国水果种植面积占世界水果种植总面积的20%，水果总产量占世界总产量的16%（28.3%）。
是世界第一水果生产大国。
苹果产量2786万吨，占世界产量的38%，柑橘产量2058万吨，占世界产量的21%，草莓，目前中国草莓种植面积达130万亩，年产莓130万吨，种植面积和产量均居世界第一位。
（二）我国酒制品生产现状分析
就目前我们果酒的生产来看，虽然种类繁多，但都属于小规模生产，且其市场空白，果酒在中国市场仅仅起步十多年，还没有找到一个成熟的销售模式。
生产、加工、储藏、销售等环节的联结还不够紧密。
一方面，由于水果的产期受到气候的限制，每种水果的制酒期也受到一定的限制。
另一方面，由于我国果酒起步较晚的原因，各方面技术还不成熟，还需要进一步的改善与提高。
三、建设项目的必要性与经济意义，在国民经济中的作用和地位
（一）项目建设有利于发展区域经济，增加农民收入。
（二）项目符合市场发展的需求。
（三）项目建设是农业产业结构调整的需要。
（四）产业发展阶段需要
四、可行性研究工作的依据和原则
（一）全国农业和农村经济发展第十二个五年计划；
（二）原国家计划委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》；
（三）《投资项目可行性研究指南》；
（四）中国农业工程研究设计院、北京农业工程大学、农业出版社编著的《农业工程项目可行性研究》；
（五）中国国际工程咨询公司《投资项目经济咨询评估指南》；
（六）《农业科技发展规划（2006-2020年）》
五、、可行性研究工作的主要范围
经项目负责小组成员讨论认为，虽然人们的精神、物资生活在不断提高，但是大部分人的健康体质等却有所下降，能否找到一种能让人们在享受其美味的同时还能强身健体、抵御疾病的饮品呢？
为此我们决定研制苹果、橘子、草莓三种果酒，在其中加入必要的配方，如：
有助于减肥、美容等的一些有机添加剂，使其能对人类的健康作出一定的贡献。
六、可行性研究的结论和建议分析
该项目建设符合国家相关政策，符合调整产业结构和建设的指导思想和原则；项目建设是运用高新技术对水果进行加工、全新的配方，符合社会的各种人群。
同时，该项目建设将促进区域经济发展，加快推进农业产业结构调整，可以增加农民收入，带动农民脱贫致富，促进新农村建设，促进农业发展，提供就业机会，分流农村劳力，解决农村人口的失业问题。
项目建设资源优势明显，开发思路清晰，方案设计合理，可操性强，技术先进。
项目组织者具有较强的经营管理能力，能很好的组织好该项目的实施。
项目的财务内部收益率、财务净现值、投资回报期、投资利润率均好于行业基准标准，项目的建设是必要的也是可行的。
第二章市场分析与预测
一、市场分析
我国是世界上大量盛产苹果的国家之一。
2003年，我国苹果栽培面积190万hm2 ，产量为2llO万吨，高居世界首位，在世界苹果贸易中占有重要地位。
由于苹果品种的更新，名优新品种的比例逐渐增大，苹果品种结构更趋合理；苹果的优质率达到30%，某些示范园已达60%以上；贮藏能力400万吨，占苹果总产量的20%；苹果的加工能力已达200万吨以上，但是目前其消费主要是以鲜食为主（占85%）, 且已形成了生产过剩、效益下降、卖果难的局面。
无疑发展苹果深加工业是解决这难题的良好途径，而用苹果酿造苹果酒则是此途径的一个重要方面。
草莓原产地在南美、欧洲等地，1915年从俄罗斯传入中国。
80年代开始，国内草莓生产逐步开始全面发展，但由于国内缺乏优良品种，草莓品质都相对较低。
有关数据显示，1985年我国草莓种植面积约为4.95万亩，到2000年，面积增长至100万亩。
随着我国各地不断引进国外优良品种（如日本品种丰香、红颜、章姬等；美国品种甜查理等在国内种植较多），国内许多科研单位也自主培育和研发新的草莓品种；与此同时，利用温室、大中小棚等栽培方式实现了在北方地区种植草莓。
在多重因素的激励下，国内草莓生产迅速扩张。
中国是柑橘的重要原产地之一，柑橘资源丰富，优良品种繁多，有4000多年的栽培历史。
目前是世界产量第三，产量为1078万吨。
二、市场预测
（一）我国果酒的产销及需求预测
现在市场上果酒产品仍是葡萄酒占主导地位，从总量分析看，尽管饮料酒整个行业已步入成熟期，但其市场容量仍有较大增长空间。
目前我国饮料酒年销量大约在3000万吨左右，其中啤酒约2200万吨，白酒近500万吨，黄酒130万吨，而果酒仅为50万吨，另包括一些进口的成品酒。
啤酒、果酒和黄酒在城市消费占较大比重，白酒则在农村消费占较大比重。
据专家分析，在我国年消费3000万吨饮料酒中，城市消费占约2000万吨，而近9.8亿人口的广大农村仅消费了1000万吨左右，农村有巨大的市场潜力。
果酒品味独特，格调高雅，具有保健作用，在城市中颇受亲睐。
据计算，我国果酒现人均消费水平只有0.5升左右，与世界水平7.5升多有较大距离。
有关专家预测，随着经济快速发展和人们消费观念的转变，在未来几年内，是果酒业发展的黄金时期。
（二）我国果酒消费趋势分析
根据中国酒业市场研究报道：
通过总量分析和国际比较可看出中国酒业市场仍有一定的扩展空间，低度多风味的饮料酒是未来发展方向。
白酒在国家政策调控和消费习惯改变的影响下将逐步萎缩，政策在调整酒业结构中发挥着举足轻重的作用，从产业政策来看，国家的酒业总体政策为“限制高酒度，鼓励发酵酒和低酒度的发展，支持水果酒和非粮食原料酒的发展”。
国外的果酒产品进入中国，一般来讲很难适合中国人的口味，而且进口果酒一向以高贵和高质量的形象出现在消费者面前，它的价格远高于国产果酒产品的价格，使得大部分城市居民目前还不具备经济实力享受这种高消费。
这为我国果酒业提供了市场价格竞争机会，为果酒产业确定了自己的产品比较优势。
众所周知，我国的果酒业是一个正在开发且潜力很大的市场。
目前，我国果酒业产量相当于国际果酒产量的一半。
我们的现状是品牌多，名牌少，市场品牌多达300多个，但品牌部等于名牌。
此外，我国果酒市场在经历了十余年的发展后，产品结构也发生了根本性变化。
当今果酒业面临的宏观环境和微观条件也已经发生了深刻变化：
“刮风似的”干红热已过，原料供给短缺年代也已告别，消费者盲目跟风的阶段已度过。
可以断言，新世纪果酒已进入了健康、平稳、巩固、提高的发展时期。
（三）产品市场定位分析
目前，由于各种因素导致，果酒市场总的发展态势是好的，市场容量逐年呈上升趋势，市场发展也愈加成熟，从而也导致了行业内竞争的激烈，各种产品大打概念行销，文化行销。
本项目对于产品功能利益的诉求（即高VC含量），原则上不作为产品的主要诉求点，以免被消费者误认为保健酒，从而脱离营养、健康酒的主线，我们只把它作为酒本身以外的一种高的附加价值来体现，所以本项目产品总体定位应该是一种品位的绿色果酒，消费者在喝酒的同时，还提供一种高的附加价值——营养。
三、国内现有企业的生产能力、产量与销售情况
我国果酒生产企业有100多家，生产能力大都在1000吨以下，万吨以上生产规模的企业极少。
在2011年，国内果酒年产量（葡萄酒除外）粗略估算不超过20万吨，跟白酒、啤酒产量相比相差甚远。
四、前景
（一）空白市场。
果酒在中国市场仅仅起步十多年，还没有找到一个成熟的销售模式。
（二）营养健康需求。
在人们普遍注重营养健康时代，顺应潮流，消费需求，发展趋势。
（三）连带效应。
四季水果可以延伸几百种甚至上千种果酒、果脯、果汁产品产业生产，不仅在中国销售市场前景广阔，在国外市场也定会大受欢迎，因为我们是资源大国，其他国家无法媲比。
（四）销量巨大。
五大酒类市场全国一年大约5000亿销量，如果果酒连带产业兴起能够占领20—60%，那就是几百亿、几千亿的市场份额，前景不可想象。
五、销售策略和营销模式
（一）制定销售管理目标责任制。
充分发挥公司优势，不断扩大销售渠道，增加销售并保证货款及时回收。
加强公司内部管理建设高素质营销队伍、明确目标，奖罚分明，按章办事，违章必究。
（二）制定销售工作的基本思路。
根据全国各地市场的特点，将采取直销、代销、促销和自销相结合的多种经营模式，不断扩大市场覆盖率，加大网点建设力度，划分片区进行承包。
根据企业的目前的销售情况及市场调查，选择销售量大的地点，设立直销点，直接对产品进行销售。
（三）建设高素质、高效率的经营队伍。
加强对营销人员的培训，逐步提高营销人员的专业素质水平和市场攻关能力，实行择优上岗，按劳取酬，使营销队伍的建设尽快适应市场竞争的需要。
（四）内部分配实行高业绩、高回报的分配制度。
鼓励非营销队伍员工参与销售，公司上下以质量为根本，以销售为龙头，带动整个产业的良性发展。
六、态势分析（SWOT）
（一）优势（S）
1、果酒在我国具有悠久的历史。
2、更重要的是我们有丰富的资源优势；人们常说葡萄酒是“七分原料，三分工艺”，这不仅适用于葡萄酒，同样适用于其他果酒，而果酒与葡萄酒有所不同的是，葡萄酒所需葡萄与我们用于食用的鲜果葡萄不同，酿酒葡萄的糖份及香型有严格要求，国外引进的优良品种并非所有地域都适宜种植，形成规模需要较长时间，而酿造果酒所需水果是根据当地特产水果品种决定的，这些品种早已适应当地气候特点，生长期长，产量高，宜形成规模，加之野生资源十分丰富，如能充分利用，不仅以极低的风险，带来当地经济的发展，而且让更多的人享受到真正绿色食品。
3、果酒自身所具备的优势；葡萄虽然是酿酒的极好果品，但就其营养成份而言，其他许多水果均好于葡萄，而且不少水果还具有药用价值，特别是野生果品，由于生长在深山老林中，自然生长，不用施化肥、农药、无污染，其维生素比家果丰富几倍、几十倍，甚至上千倍。
此外随着人们生活水平的提高，营养保健意识越来越强，果酒的药用价值越来越被重视。
还有果酒具有低酒度、高营养、益脑健身等特点，可促进血液循环和机体的新陈代谢，控制体内胆固醇水平，改善心脑血管功能，同时具有利尿，激发肝功能和抗衰老的功效。
果酒含有大量的多酚，能起到抑制脂肪在人体中堆积的作用。
（二）劣势（W）
1、缺少专门用于生产果酒的原料。
2、缺少专门用于酿造果酒的机械生产设备。
3、缺少在批量酿造生产果酒方面既懂理论又有实践的专门人才。
4、市场培育缓慢
5、酿造工艺复杂
（三）机会（O）
1、白酒度数较高，很难在娱乐场所等渠道拓展，未来的趋势应该是低度化、时尚化、健康化。
而果酒由于度数低、定位针对年轻消费人群，并且还具有多重保健和美容功效，符合未来酒业的发展趋势，所以前景乐观。
（2）政策的倾斜，中国极特殊的市场环境，政策对一个品类的成长起着决定性的作用，甚至能左右其未来。
国家政策对果酒行业的倾斜，力度在不断加强。
2、消费者趋势的加强。
品类的兴盛，更多地取决于消费趋势的转变。
洋酒、葡萄酒对消费者的长期培育，随着新一代消费群的成长,以及他们对自身健康认知的提高，使他们对白酒的消费更加的理性。
低酒精度、高营养的营养酒类表现出巨大的市场潜力。
3、新技术、新工艺的应用极大地支持了果酒的开发研究。
（四）风险（T）
1、市场风险分析
目前果酒市场除了葡萄酒具有很强的知名度和市场竞争力以外，其他种类的果酒消费者对其的认知程度都还不是很强，因此需要项目单位下大力气做好市场营销工作，以应对市场分析。
2、工艺设备风险分析
根据本项目的性质，工艺设备的稳定对产品的质量影响比较大，不排除由设备出现各种故障和对工艺参数控制不强，从而影响生产的情况发生。
3、本项目生产所需主要原料是苹果、橘子、草莓，而这些水果的种植受到一定气候和市场的影响。
且本项目主要动力为工业用电，而未来电价可能有上涨的风险。
4、组织管理风险分析
虽然预测的项目收益较好，但在项目建设过程中，以及项目建成后的日常生产经营中，较高的组织管理水平是保证建设进度按时完成和设计能力早日实现的重要条件。
建议企业强化行政管理和生产组织，提高决策实施的效率；同时加强内部成本核算，严格控制成本开支。
第三章原材料、燃料与动力的供应
一、原材料
苹果、草莓、橘子。
我们基地将自己种植苹果、草莓和橘子，因为这样能保证水果的新鲜和质量，不和市场上的大多数水果一样农药成分含量超标，真正体现出我们做的是养身健体的保健酒。
做到让消费者放心喝酒，健康长寿。
这样从原材料就保证我们果酒的原生态，健康品。
原材料预计每年费用为40万元。
二、辅助材料
催化剂：
果酒发酵菌类（主要是酵母菌）有专门的菌种公司提供，我们将采取长期合作的方式保证货源的稳定。
化学试剂：
盐酸等等。
也是有专门的化学药品公司长期提供，保证原材料供应。
添加剂：
酒类添加剂果类添加剂，这部分需要的量不是太大，我们将注重添加剂的适合质量好，对人体无任何伤害。
辅助材料预计每年的费用是20万元左右。
三、生产设备
除梗破碎机：
气囊式压榨机
不锈钢发酵罐
注：
将在贵州加派机械科技有限公司采购，采购数量为9台。
过滤机
冷热处理设备
洗瓶机
灌装机
热缩胶冒机
贴标机
上述这些设备的总成本预计是250万元左右，具体如下表所示：
设备名称
单价/元
数量/台
总价/元
备注
除梗破碎机
132800
3
398400
气囊式压榨机
159000
3
477000
不锈钢发酵罐
143000
12
516000
过滤机
22800
3
68400
冷热处理设备
150000
3
450000
洗瓶机
26800
3
80400
灌装机
89600
3
268800
热缩胶冒机
34500
3
103500
贴标机
24800
3
74400
合计
2436900
四、燃料与动力
（一）供电。
我们基地需要的主要动力是电能，由南方电网公司提供；预计每年的费用是10万元。
线路将有电力公司协助安装到基地。
（二）供水。
生产过程还会用到大量的淡水，水资源利用费用预计20万元。
其中包括水的消毒洁净处理，建设水厂的费用预计是20万元。
水资源是来自长顺境内河流。
用水考虑到枯水期和保证长顺人民的日常生活用水足够，我们基地计划在酒厂附近建一个蓄水池，这样既能保证我们基地的用水量长期稳定，又能保证长顺人民正常用水不受影响。
（三）供气。
供气中的暖气主要是用于地窖的保温，果酒的陈酿需要一个恒定的温度下进行，还有就是用于温室种植水果的冬季保温，这将有花溪集中供热点供热，根据当地的收费标准，预计每年的费用是15万元。
第四章建厂条件和产址选择
好酒不仅要有好的原料，好的技术，也要有一个好的生产地址，首先对贵州的水果生产基地做简单分析：
贵州长顺：
长顺红富士苹果发展始于2002年，2005年作为主要产业进行规划发展，目前已初步建成以广顺为核心区的北部八乡镇精品苹果示范基地2.805万亩。
计划到2015年发展面积将达5万亩，进入盛产期时产量达到15万吨，产值15亿元。
实现实施农户户均纯收入18000元，人均纯收入5000元以上目标。
贵州榕江县：
榕江县是贵州省柑桔生产的主要县份之一,自然条件优越,资源丰富,柑桔栽培历史悠久,境内盛产的脐橙、冰糖橙等优质柑桔闻名于省内外。
目前,柑桔产业已成为榕江农村经济支柱产业之一。
随着国家对“三农”建设投入力度的加大,以及厦蓉高速公路和贵广高速铁路“两高”大通道建设,榕江县将迎来经济快速发展的新时期,为做大做强榕江柑桔产业提供了千载难逢的机遇。
2009年,榕江县柑桔种植面积3200hm2,总产量1.1万t,产值2780万元。
贵州贵阳花溪：
花溪区大棚草莓示范基地位于花溪中心城区东部，地处清溪街道办事处陈亮村和把火村，该项目由花溪区农业、农办、水利等有关部门和清溪街道办事处组织实施，采取“整合资源，集中投入，协会租地，统一建棚，配套设施，反包农户，带动发展”的方式建设。
该基地集示范带动、技术推广、休闲观光等功能于一体，规划用地2000亩，总融资1950万元，将建设草莓大棚1000个、种植经果林1000亩、莲藕400亩，并配套建设农田水利基础设施。
根据年产量估算本次建厂征地大约为200亩左右。
一、厂址方案
本次建厂初步选定了三个建厂方案，通过比较确定最终结果。
（一）贵州长顺
1、厂址地点及四周情况
选址地点：
贵州省黔南州长顺长寨镇
四周情况：
周围为大量的村落，有一条河流，镇内有学校、医院、住宅区等居民设施。
2、建厂地区考察因素
（1）自然条件
境内有乌麻河、喜步河、冗雷河三条河流贯穿全境，流域面积为25平方公里，气候属中亚热带季风湿润气
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