业务招待费管理标准.doc
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业务招待费管理标准
1.总则
为了规范公司各类业务接待行为,有效控制接待费用,结合公司实际情况制定本制度。
2.适用范围
业务招待费:
因业务需要,招待公司外部人员所发生的礼金、礼品、赞助费、会务费、餐费、娱乐费用、差旅费、住宿费等。
3.使用原则
遵循勤俭节约,不奢侈浪费,严格按照规定要求和标准开支。
4.业务招待费管理细则
(1)业务招待审批流程:
申请人填写《公司业务招待审批表》(见附表一),经部门负责人、财务负责人、总经理审批后,方可执行。
(2)招待费用需要提前申请,如若领导不在公司,需要电话申请,领导同意后方可招待,招待3天以内,按照流程补《公司业务招待审批表》,无业务招待申请单的,财务不予以报销。
(3)因业务招待过程中,所需要的烟、酒、购物卡、一卡通等,一律需要总经理审批之后,由行政部外出采购。
申请人填写《公司招待礼品领用审批表》(见附表二)经部门主管、行政部和总经理审批后,方可领取使用。
(4)接待标准:
如遇接待政府官员、重要客户或特殊商务谈判,接待标准与总经理沟通另行确定。
常规标准如下:
招待情况
职务级别
招待标准
重要招待
总经理
80元/人
普通招待
主管级
50元/人
(5)陪餐人员一般控制在3人以内,为该业务的经办人和相关负责人。
(6)招待费用未超出标准据实报销,凡超出标准的,超出部分自行处理,公司不予以报销。
5.报销审核
(1)报销人必须对所提供的原始凭证真实性、完整性、合规性负责,凭证信息需要与申请表内容相吻合,严禁任何人、任何部门提供虚假或与实际不符的原始凭证。
(2)招待人报销时,需要提供酒店发票及明细账单,无明细账单的酒店必须提前注明,明细账单与发票金额一致方可报销。
(3)报销时,必须附有《公司业务招待审批表》,财务根据审批表核对招待场所、时间、金额,报销时间控制在一周以内报销。
(4)业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则,业务招待费不得由他人代报销。
(5)所有不符合招待审批规定或未批准而擅自招待的,财务部有权不予以报销。
6.公司人员要遵循勤俭节约、廉洁奉公的原则,严格按照财务制度执行,不得以任何理由扩大招待范围和招待标准。
7.附则
(1)本制度由财务部制定,总经理审批后方可执行。
(2)本制度自颁布之日起实行。
(3)本制度由山东空气巴巴网络科技有限公司财务部负责解释。
2016年7月22日
附表一
公司业务招待审批表
日期
部门
申请人
招待时间
招待地点
招待事由
招待标准
招待单位
招待人数
陪同名单
陪同人数
部门负责人
财务部
总经理
附表二
公司招待礼品领用审批表
日期
部门
申请人
礼品名称及规格
领用数量
招待事由
招待对象
部门负责人
财务部
总经理